【正文】 0002…進(jìn)料加工企業(yè)填這項(xiàng)，一般貿(mào)易公司請(qǐng)忽略）→記銷售日期（是指增值稅上確認(rèn)收入的月份，可以填那個(gè)月份的最后一天）→所屬期標(biāo)識(shí)（填出口年份）→進(jìn)料登號(hào)）→出口報(bào)關(guān)單號(hào)（海關(guān)18位編號(hào)+00002…報(bào)關(guān)單上有幾行商品，項(xiàng)號(hào)就編到幾）→出口日期（報(bào)關(guān)單出口日期）→代理證明號(hào)（進(jìn)口代理證明編號(hào)+2位項(xiàng)號(hào)，代理出口企業(yè)填，一般貿(mào)易公司請(qǐng)忽略）→出口商品代碼（報(bào)關(guān)單上8位海關(guān)商品編碼）→出口商品名稱（默認(rèn)）→計(jì)量單位（默認(rèn)）→出口數(shù)量（報(bào)關(guān)單數(shù)量）→原幣代碼（USD）→原幣幣別（默認(rèn)）→原幣離岸價(jià)（報(bào)關(guān)單總價(jià)FOB的金額）→原幣匯率（記賬日的匯率，請(qǐng)注意匯率要填百位制，系統(tǒng)里要填621）→人民幣離岸價(jià)（默認(rèn)）→美元匯率（與上面的原幣匯率相同）→其他相關(guān)錄入時(shí)需要直接按回車鍵（默認(rèn)）→出口發(fā)票號(hào)（出口商品專用發(fā)票的發(fā)票號(hào)碼）→回車保存或增加→退出}常見(jiàn)問(wèn)題：對(duì)報(bào)關(guān)單上有運(yùn)費(fèi)、保費(fèi)的，應(yīng)核對(duì)免抵退明細(xì)表“出口銷售額”（美元）是否填具FOB價(jià)① 成交方式為FOB價(jià)的，以FOB價(jià)為準(zhǔn)。(離岸價(jià)=報(bào)關(guān)單總價(jià))② 為CIF價(jià)的，用總價(jià)扣除運(yùn)費(fèi)和保費(fèi)。(離岸價(jià)=總價(jià)保費(fèi)運(yùn)費(fèi))③ 為C＆F價(jià)，則用總價(jià)扣除運(yùn)費(fèi)。(離岸價(jià)=總價(jià)運(yùn)費(fèi))第二步：錄入當(dāng)期出口備案單證錄目備案材料如下：（1）出口明細(xì)（2）提單（3）裝箱單（4）合同（5）發(fā)票{基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集→企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況→出口貨物備案單證目錄錄入→增加→所屬期（默認(rèn)）→序號(hào)（0000002…）→退稅申報(bào)日期（報(bào)關(guān)單申報(bào)日期）→購(gòu)貨合同號(hào)（購(gòu)銷雙方簽訂合同號(hào)）→出口貨物明細(xì)（出口明細(xì)單號(hào)碼）→出口裝箱單（出口貨物裝箱單號(hào)碼）→出口運(yùn)輸單（提單號(hào)）→出口發(fā)票號(hào)（出口商品專用發(fā)票的發(fā)票號(hào)碼）→自制出口發(fā)票（可不填）→企業(yè)辦稅人→備案日期(當(dāng)天錄入日期)→備案單證出處（財(cái)務(wù)科或其他科室）→頁(yè)數(shù)→回車保存或增加→退出}或者另一種辦法：{基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集→企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況→出口貨物備案單證目錄錄入→生成備案→修改時(shí)間→填入辦稅人員姓名→確認(rèn)。然后序號(hào)重排，從001開(kāi)始，并且逐條修改數(shù)據(jù)，將貨物明細(xì)，裝箱單號(hào)，提單號(hào)都填入系統(tǒng)，保存。第三步：申報(bào)數(shù)據(jù)處理→數(shù)據(jù)一致性檢查查清檢查中的資料，錯(cuò)誤的進(jìn)行修改。第四步：生成明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)在生成申報(bào)數(shù)據(jù)時(shí)點(diǎn)擊免抵退稅申報(bào)→生成明細(xì)數(shù)據(jù)申報(bào)→確定→“本地申報(bào)” → 新建并選擇存放路徑（默認(rèn)出口退稅電子化管理系統(tǒng)生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)OUT_PORT文件夾，也可以自己建立一個(gè)明細(xì)數(shù)據(jù)文件夾，存在熟悉的路徑下），再到網(wǎng)上辦稅系統(tǒng)出口退稅窗口進(jìn)行預(yù)審，錄入申報(bào)所屬年月→主題（將20XX年XX月第X次預(yù)審申報(bào)改成第2…次預(yù)審申報(bào)）→添加預(yù)審文件的存放路徑（出口退稅電子化管理系統(tǒng)生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)OUT_PORT文件夾或者自己建立的文件夾）然后提交。約幾分種后再查看未讀信息下載出現(xiàn)的預(yù)審結(jié)果，點(diǎn)擊程序如下：預(yù)審結(jié)果—雙擊未讀郵件→下載附件→將反饋數(shù)據(jù)放入相應(yīng)文件夾，請(qǐng)自己建一個(gè)預(yù)審數(shù)據(jù)文件夾）然后將生成的明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)撤銷，申報(bào)數(shù)據(jù)處理—撤銷已申報(bào)數(shù)據(jù)申報(bào)明細(xì)表數(shù)據(jù)確定第七步：稅務(wù)信息反饋接收讀入和處理反饋信息讀入反饋信息處理→稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息讀入→選擇反饋信息存放路徑→確定→確定反饋信息查詢反饋信息處理→反饋信息查詢。如提示海關(guān)無(wú)此報(bào)關(guān)單號(hào)，就是無(wú)電子信息，請(qǐng)將這條數(shù)據(jù)刪掉，下個(gè)月再申報(bào)。反饋信息處理（反饋信息處理→反饋信息處理）重新生成明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)：免抵退稅申報(bào)—生成明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)—確定—要選本地申報(bào)—選擇路徑—確定第五步：增值稅納稅申報(bào)數(shù)據(jù)采集增值稅申報(bào)表項(xiàng)目錄入（根據(jù)每月15日前報(bào)稅后的增值稅主附表錄入增值稅申報(bào)表項(xiàng)目）基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集→增值稅申報(bào)表錄入→增加→所屬期（默認(rèn)）→免抵退銷售額（按《增值稅納稅申報(bào)表》第7欄“免、抵、退辦法出口貨物銷售額”填報(bào)）→免抵退銷售額累計(jì)（默認(rèn)）→不得抵扣稅額（按《增值稅納稅申報(bào)表附列資料（表二）》第 18 欄“免抵退稅辦法出口貨物不得抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額”填報(bào)。注：18欄要先預(yù)審，預(yù)審有信息的才能申報(bào)，有信息的數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)出多少進(jìn)銷項(xiàng)差額，請(qǐng)根據(jù)出口明細(xì)表上的金額填，或者自行計(jì)算）→不得抵扣累計(jì)（默認(rèn)）→銷項(xiàng)稅額（按《增值稅納稅申報(bào)表》第11欄“銷項(xiàng)稅額”填報(bào)）→進(jìn)項(xiàng)稅額（按《增值稅納稅申報(bào)表》第 12 欄“進(jìn)項(xiàng)稅額”填報(bào)）→上期留抵稅額（按《增值稅納稅申報(bào)表》第13欄“上期留抵稅額”填報(bào)）→進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出（按《增值稅納稅申報(bào)表》第 14 欄“進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出”填報(bào)）→免抵退應(yīng)退稅（按《增值稅納稅申報(bào)表》第15欄“免抵貨物應(yīng)退稅額” 或?yàn)樯掀趨R總表的第24欄“當(dāng)期應(yīng)退稅額”填報(bào)）修改與增值稅主附表核對(duì)無(wú)誤后直接回車保存退出 第六步：免抵退匯總表采集免抵退匯總表錄入基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集→免抵退申報(bào)匯總錄入點(diǎn)擊增加匯總表再回車就可以自動(dòng)生成匯總表。（或者點(diǎn)增加后，用鼠標(biāo)在空白處點(diǎn)一下左健，那么神奇的事情就發(fā)生了，匯總表會(huì)自動(dòng)出現(xiàn)數(shù)據(jù)。匯總表的數(shù)據(jù)不能自行修改，必須自動(dòng)生成）匯總表附表不需要改動(dòng)，只有跨申報(bào)的時(shí)候，附表上有上年數(shù)據(jù)和本年數(shù)據(jù)的情況下才需要打印附表，否則平時(shí)不需要打印。免抵退稅申報(bào)資料錄入，點(diǎn)擊增加—按回車或在空白處點(diǎn)一下鼠標(biāo)左鍵，與生成匯總表的方法相同，錄入免抵退稅申報(bào)資料。第七步：免抵退稅正式申報(bào)申報(bào)數(shù)據(jù)處理→數(shù)據(jù)一致性檢查生成匯總數(shù)據(jù)（免抵退稅申報(bào)→確定→“本地申報(bào)” →確定）數(shù)據(jù)發(fā)送：{打開(kāi)網(wǎng)上辦稅系統(tǒng)出口退稅窗口→申報(bào)數(shù)據(jù)→申報(bào)所屬年月（記賬月份）→正式申報(bào)→添加放入相應(yīng)文件夾明細(xì)數(shù)據(jù)、匯總數(shù)據(jù)→確定→收件人（ZU_JIAOZHOU）→主題（20XX年XX月第X次正式申報(bào)2…次正式申報(bào)）→數(shù)據(jù)申報(bào)→確定}。第八步：紙質(zhì)材料報(bào)送打印申報(bào)表（用Excel 打印A4紙）一般月報(bào)需打印“2”裝訂順序中的5和8，并且蓋章、簽字。裝訂順序：免抵退申報(bào)匯總表免抵退申報(bào)匯總表附表（有上應(yīng)退稅額時(shí)打印）免抵退出口貨物明細(xì)表出口貨物當(dāng)期單證齊全且信息齊全明細(xì)表免抵退稅申報(bào)資料表出口發(fā)票出口退稅聯(lián)海關(guān)出口貨物報(bào)關(guān)單出口貨物備案單證目錄第三步：打印備案單證目錄{免抵退稅申報(bào)→打印其他申報(bào)報(bào)表→出口貨物備案單證目錄表→打印→取消} 報(bào)送稅務(wù)機(jī)關(guān)（15日之前報(bào)送）如本月數(shù)據(jù)錄入錯(cuò)誤，按如下方法撤銷：申報(bào)數(shù)據(jù)處理→撤銷已申報(bào)數(shù)據(jù)，先撤銷匯總數(shù)據(jù)，再撤銷明細(xì)數(shù)據(jù)。將相應(yīng)數(shù)據(jù)修改，重新生成明細(xì)數(shù)據(jù)→預(yù)審數(shù)據(jù)→錄入增值稅申報(bào)表→錄入免抵退匯總表→生成匯總數(shù)據(jù)→申報(bào)即可以下為一些解釋，不是申報(bào)出口退稅的必備程序，請(qǐng)自行學(xué)習(xí)即可。四、備份、導(dǎo)入及查詢系統(tǒng)備份數(shù)據(jù)每月申報(bào)完畢必做在申報(bào)系統(tǒng)中點(diǎn)擊“系統(tǒng)維護(hù)” →系統(tǒng)數(shù)據(jù)備份→是→提示信息確定系統(tǒng)備份數(shù)據(jù)導(dǎo)入當(dāng)數(shù)據(jù)丟失時(shí)在申報(bào)系統(tǒng)中點(diǎn)擊“系統(tǒng)維護(hù)”→系統(tǒng)備份數(shù)據(jù)導(dǎo)入→選擇導(dǎo)入前清空與不清空系統(tǒng)數(shù)據(jù)→點(diǎn)擊選擇舊系統(tǒng)路徑→退稅申報(bào)系統(tǒng)備份（或企業(yè)存放退稅數(shù)據(jù)的其他路徑）→選擇文件→點(diǎn)擊選定→再點(diǎn)擊導(dǎo)入查詢當(dāng)月免抵退不得免征和抵扣稅額—賬務(wù)處理查看免抵退稅申報(bào)→生成明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)→打印申報(bào)報(bào)表（選擇Excel打印、免抵退出口貨物明細(xì)表）→打印到Excel（在第15欄出口銷售額乘征退稅率之差）查詢上月應(yīng)退稅額—賬務(wù)處理查看免抵退稅申報(bào)→打印申報(bào)報(bào)表（填寫(xiě)上月打印所屬期、選擇Excel打印、免抵退申報(bào)匯總表）→打印到Excel（在第24欄當(dāng)期應(yīng)退稅額）或綜合數(shù)據(jù)查詢→免抵退基礎(chǔ)數(shù)據(jù)查詢（全部）→免抵退申報(bào)匯總表查詢（選擇上月所屬期就可查看當(dāng)期應(yīng)退稅額）其他查詢?cè)诰C合數(shù)據(jù)查詢→免抵退基礎(chǔ)數(shù)據(jù)查詢（想查找的內(nèi)容）五、其他注意問(wèn)題當(dāng)期即便無(wú)出口、收齊也需生成明細(xì)數(shù)據(jù)（不需預(yù)審直接正式申報(bào)明細(xì)數(shù)據(jù)即可），→然后錄入增值稅申報(bào)表→錄入免抵退匯總表→免抵退申報(bào)資料情況表→生成匯總數(shù)據(jù)→申報(bào)即可如遇到要升級(jí)代碼庫(kù)的情況，請(qǐng)到出口退稅咨詢網(wǎng)下載最新的代碼庫(kù)，點(diǎn)系統(tǒng)維護(hù)—代碼維護(hù)—一鍵升級(jí)商品碼—選擇下載下來(lái)的最新壓縮文件—打開(kāi)，按提示升級(jí)，并全部設(shè)為自用代碼即可。