【正文】 為信用社的發(fā)展營造了良好的社會信用環(huán)境?；顒又?，縣政府成立了由縣政府分管縣長任組長，公安、法院等職能部門為成員的清收盤活領導小組，積極幫助清收農村信用社不良資產，并把清收任務層層分解落實到各鄉(xiāng)鎮(zhèn)。各鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府也相應成立了清收領導小組，重點抓好清收工作中的組織協(xié)調工作。到目前，共清收盤活不良資產203萬元，有效化解了農村信用社的經營風險。二、明確經營思路，轉換經營方式，建立有效監(jiān)督制約考核機制。(一)明確經營思路，突出以信貸支農為主線的工作重點。信用社充分認識到信貸支農既是信用社義不容辭的社會責任，又是擺脫困境、化解風險的必由之路，必須把握住良好的發(fā)展機遇，充分發(fā)揮“農”字優(yōu)勢，作好支農這篇大文章，使農村信用社真正占領農村金融市場，成為支農主力軍。工作中，他們以發(fā)放小額農貸作為支持農村經濟發(fā)展的主要形式，信貸人員走村串戶大力發(fā)放小額農業(yè)貸款。今年， 萬余筆，涉及金額34579萬元，占貸款總投放量的87 %。(二)建立內部考核機制，打破平均主義，真正體現多勞多得。長期以來，該社沒有真正建立起行之有效的收入分配機制，職工“干多干少一個樣，干孬干好一個樣”，積極性和主動性沒有充分調動起來，普遍缺乏危機感和責任心。對此，今年初，該社對收入分配進行了徹底改革，先后出臺了《****農村信用社20xx年度經營目標考核辦法》、《聯(lián)社機關工作業(yè)績考評辦法》等相關文件，明確了經營目標與勞動報酬的關系，從兩方面入手實行全員考核。經營目標分為基礎目標、新增目標、中間業(yè)務新增利潤目標三項，收入分為生活費和目標獎懲兩項，收入報酬與工作目標相掛鉤，完成基礎目標可保證基本生活費；完成新增目標計劃的全額兌現效益工資，對超額完成部分按比例給予獎勵，最高可達1萬元。分配機制的改革，拉大了收入差距，真正體現了“基本工資保吃飯，效益工資靠實干”的分配機制，成為促進業(yè)務發(fā)展的助推器。(三)大力發(fā)展營銷貸款，改變傳統(tǒng)信貸投入模式。過去，由于經濟結構和經濟發(fā)展水平不同，各地資金的需求狀況也不同，加上個別信貸人員怕承擔責任，出現了惜貸、懼貸的心理，導致信用社有款放不出、借款人用款貸不著的供求矛盾。針對這一問題，信用社及時調整工作思路，一改傳統(tǒng)信貸投放模式，全面推行了貸款營銷制度，主動走出社門向優(yōu)良客戶推銷貸款。信用社與職工個人簽訂放款責任書，在限額內由其自主發(fā)放貸款，保證到期及時收回本息。為有效防范風險，對貸戶實行信用等級管理，根據資信狀況不同將貸戶分成A、B、C三個等級，放款額度從1000元到2萬元不等。營銷貸款重點支持了城鄉(xiāng)個體工商戶和資金需求量大的農戶發(fā)展經營項目，實現社會效益和自身效益“雙贏”的良好經營局面。(四)改革人事用工和干部任用制度，激發(fā)全員活力。年初以來，信用社進行了勞動用工制度改革，實行全員聘任制，職工經過考試和評議合格者由信用社與職工簽訂聘用合同，聘期 2年，合同期滿經過考核合格者重新聘用，不合格者自行解聘，使全員都產生了危機感、壓力感。在干部任用上實行競爭上崗，在聯(lián)社機關開展了中層干部競聘，通過個人答辯、群眾投票、組織考核等程序，有15名德才兼?zhèn)洹⒛旮涣?、群眾威信好、學歷層次高的人員競爭上崗，給工作注入新的活力。對基層信用社主任實行末位淘汰制，在年度綜合考核中處于末位的信用社，其主任將自動辭職。三、建議有關部門盡快幫助農村信用社解決當前面臨的幾個問題。信用社緊緊圍繞“雙增”工程，各項業(yè)務取得了快速發(fā)展，創(chuàng)建社以來的最好水平，上半年共繳納稅金80萬元，自行社脫鉤以來共繳納稅金1443萬元，為地方財政做出了很大的貢獻，在支持農村經濟發(fā)展促進農村產業(yè)結構調整發(fā)揮了主渠道作用。但目前仍存在不良資產占比高、支農資金實力不強等不利因素需要加以解決。(一)協(xié)調各級各部門幫助抓好資金組織工作，堵住農村資金外流源頭。農村信用社雖然在資金組織工作上做了很大努力，但從上半年存款增長分析，全縣農村信用社組織資金10385萬元，僅占全縣農村存款增長額的41. 8%，這與農村信用社農業(yè)貸款投放量占全縣各金融機構97. 8%的比例極不相稱。目前個別只存不貸的機構利用各金融機構大批撤銷農村代辦站之機廣泛發(fā)展代辦員吸收存款，同農村信用社爭奪農村金融市場，造成了農村資金大量外流，無法滿足農村信用社支農資金來源的需求。這也與縣委縣政府的大力招商引資的政策相悖的。建議各級黨政部門切實采取措施加以制止。一是把農民人均存款作為《農村干部工作目標責任制》考核內容之一，納入“雙增”工程的考核。二是鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府對農村信用社的客戶經理給予一定的義務工補貼，提高其服務“三農”的積極性。三是各鄉(xiāng)鎮(zhèn)制定制度，制約各級干部為其他金融機構代辦儲蓄問題，使這部分資金“回流”到農村信用社。(二)協(xié)調各部門到農村信用社開立存款賬戶。近期縣政府為進一步加強行政事業(yè)單位賬戶管理，專門下發(fā)了《關于清理整頓行政事業(yè)單位銀行賬戶的意見》治理銀行開戶問題。建議縣政府借這次清理活動鼓勵、協(xié)調各企事業(yè)單位及所屬單位到農村信用社開立基本存款賬戶，對能夠保留的農村信用社賬戶盡可能保留，需要歸并的銀行賬戶，爭取歸并到農村信用社，以此達到優(yōu)化負債結構壯大資金實力的目的，確保資金向農村信用社轉移。并建議農村信用社將新開立賬戶所吸收資全部投入到農業(yè)“雙增”工程建設中去。(三)協(xié)調清收盤活不良資產。截止20xx年6月末，農村信用社不良貸款余額為27857萬元，%，其中雙呆貸款22943萬元，%，雙呆貸款中鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)占了90%。不良貸款占比居高不下已成為制約農村信用社發(fā)展的沉重包袱。6月份，縣政府成立了清收領導小組負責清收農村信用社不良貸款，到目前共清收203萬元，效果不很理想，尤其是雙呆貸款幾乎沒有清收效果。建議各級政府積極協(xié)助清收盤活，各有關職能部門簡化手續(xù)幫助信用社辦理抵貸資產等，減免有關費用。對企業(yè)改制時落實到政府身上的債務由政府來負責償還。借規(guī)范整頓市場經濟秩序之機，大力整頓社會信用環(huán)境，制止個別企業(yè)借改制之機逃廢信用社債務的行為，通過行政手段制止新官不理舊帳的問題，對有償還能力的借款促使其歸還信用社貸款。信用社實習報告11前言：根據學校對我們的要求，在大三第二學期我們開始步入實習階段。由洗于叔叔是信用社的老職員，經他介紹我得以在他工作的單位實習。在這短短的四周里，我體驗到了從學校走向社會，從學生轉化為一個職員這個角色的轉換，在這實踐中進一步了解了農村信用社的基本業(yè)務，并且學到了許多與課本不一樣的東西，深深體會到了如果將我們在學校學習的知識與這次實踐結合在一起，用實踐證明真理，這才是我們實習的目的和信譽，所以必須要：一、實習的目的本次實習的主要目的是：接觸實踐，了解社會，增強勞動觀點和社會責任。感學習業(yè)務知識和管理知識，鞏固所學理論，獲取本專業(yè)的實際知識。培養(yǎng)初步的實際工作能力和專業(yè)技能。具體要求如下：培養(yǎng)從事信用社前臺工作的業(yè)務能力。跟前臺經理虛心學習，在前臺工作特別要注重禮儀。禮儀是人們在交往活動中形成的行為規(guī)范。代表著企業(yè)的形象小心謹慎，一定要注意三個內容：（1）解答客戶問題。（2）營業(yè)中分流客戶。（3）維，護前臺秩序。理論與實際聯(lián)系，用書本上的知識和實際工作業(yè)務相結合：其中書本的知識我們已經掌握，那么就剩實際工作中的業(yè)務了。認真和業(yè)務員學習操作。因為現在信用社是實行柜員制的，所以我并沒有機會操作，但是就是從旁邊的學習中我學習到了工作之外的東西。當以產品創(chuàng)新為中心到以顧客為中心轉變的原則時就是對業(yè)務員的最大挑戰(zhàn)和考驗。業(yè)務員所要求的不僅是熟練的業(yè)務操作更應懂得如何用顧客交流，為顧客服務，服務優(yōu)于管理，一個好的管理者更是一個好的服務者。培養(yǎng)艱苦創(chuàng)業(yè)精神和社會責任感，形成熱愛專業(yè)，熱愛勞動的良好品德。預演和準備就業(yè)。找出自身狀況與社會實際需要的差距，并在以后的學習期間及時補充相關知識，為求職與正式工作做好充分的知識、能力準備。二、實習時間：我于20xx年2月4日到3月4日期間進行了四個月的實習。三、實習過程：2月4日，我正式在農村信用社實習。早上8點正式上班，由于實習時間較短，主任沒有給我安排一些與業(yè)務有關的工作，我的任務主要是清潔衛(wèi)生，幫忙遞送文件，宣傳欄的工作也交給我了。雖然工作比較瑣碎，本來是很失望的，但是幾天下來，我發(fā)現從這些工作中，我也學到了不少東西。因為在工作期間，空閑的時候我會站在大廳里，跟在大廳工作人員旁邊，學到了不少東西。顧客來來往往，形形色色，偶爾會碰到脾氣很差勁的顧我于20xx年2月4日到3月4日期間進行了四個月的實習。三、實習過程：2月4日，我正式在農村信用社實習。早上8點正式上班，由于實習時間較短，主任沒有給我安排一些與業(yè)務有關的工作，我的任務主要是清潔衛(wèi)生，幫忙遞送文件，宣傳欄的工作也交給我了。雖然工作比較瑣碎，本來是很失望的，但是幾天下來，我發(fā)現從這些工作中，我也學到了不少東西。因為在工作期間，空閑的時候我會站在大廳里，跟在大廳工作人員旁邊，學到了不少東西。顧客來來往往，形形色色，偶爾會碰到脾氣很差勁的顧客，但是工作人員都能很好的應對，我想做到這一點也是很了不起的，很好的處理人際關系本身就是一門學問啊。這樣8天后，我的實習指導老師給我安排了新的任務。他給我了一捆人民幣，假的，讓我練習點鈔，雖然在學校里已經練習過了，但是速度還遠遠不夠，于是在老師的指導下，我又練習了點鈔，幾天下來，速度有提升了不少。指導老師告訴我，如果以后在信用社工作還得練習珠算，對計算機的要求也是很高的。他讓我在學校的時候應該考一些這些方面的證書，為以后工作做準備。他還告訴我關于一些珠算的知識，他說信用社柜員經常需要查點現金，看是否能賬實相符，而人民幣有多種卷別，在點鈔時需要累加，這時使用算盤就要比計算器方便，因為計算器顯示的結果超過一定時間便會消失。對于計算機，雖然我學習過拼音輸入法，但是他們要求的是五筆輸入法，我想起以前學計算機的時候，曾經發(fā)過一個口訣時感覺就挺難的，以后還得好好努力啊。在這次實習的過程中，我感覺自己學到了很多東西。不僅僅是在服務禮儀、基本操作方面，通過跟工作人員的聊天以及自己搜集一些資料，在專業(yè)性知識方面，也能學到很多東西。例如，我對儲蓄業(yè)務、貸款業(yè)務、會計業(yè)務、信用卡業(yè)務等都做了初步了解。儲蓄業(yè)務儲蓄部門目前實行的是柜員負責制，就是每個柜員都可以辦理所有的儲蓄業(yè)務，即開戶，存取現金，辦理儲蓄卡等，憑證不在想對公業(yè)務部門那樣在會計之間傳遞，而是每個柜員單獨進行帳務處理，記帳。但是每個柜員所制的單據都要交予相關行內負責人先審核，然后再傳遞到上級行“事后稽核”。信貸業(yè)務由于目前的實際情況，中小企業(yè)融資難，盡管央行一再出臺有關鼓勵銀行向中小企業(yè)貸款的方案，但是，在各個銀行內部都有嚴格的控制。建行也是如此。所以，銀行目前也投入了個人貸款領域。需要注意的是，銀行的`個人貸款業(yè)務并不是直接將款貸給個人，而是與商家簽訂一定的協(xié)議，其實是將款貸給商家，然后商家把商品賣給個人，個人再還款給銀行。銀行在與商家簽訂協(xié)議時，審查商家的證件是否齊全。而個人要向銀行提供有關的收入證明，身份證明等。一般都是以購買的標的物作為抵押，最常見的就是動產抵押（如汽車貸款）和不動產抵押（如住房貸款）。信貸部門實行的是審貸分離制，就是進行貸款客戶開發(fā)與具體發(fā)放貸款，審核貸款可能性的工作人員是各司其職的。信用卡業(yè)務信用卡按是否具有消費信貸（透支）功能分為信用卡與借計卡。信用卡又按持卡人是否向發(fā)卡銀行交納準備金分為貸計卡與準貸計卡。貸計卡是銀行授予持卡人一定的信用額度，無需預先交納準備金就可在這個額度內進行消費，該客戶本月消費的清單，客戶就可以選擇全部付清或支付部分，如果選擇后者，則未付清部分作為銀行的短期貸款以復利計。而準貸計卡則是交納一定的準備金，然后銀行再授予其一定的消費額度的一種信用卡。借計卡是沒有透支功能的，但可以進行轉帳結算，存取，消費的一種卡。如建行的儲蓄龍卡。信用卡還可以按使用對象分為單位卡與個人卡；按信用等級分為金卡與普通卡。會計業(yè)務會計方面在這短短的時間我加強學習，對此也有了一些了解。對公業(yè)務的會計部門的核算（主要指票據業(yè)務）主要分為三個步驟，記帳、復核與出納。這里所講的票據業(yè)務主要是指支票，包括轉帳支票與現金支票兩種。對于辦理現金支票業(yè)務，首先是要審核，看出票人的印鑒是否與銀行預留印鑒相符，方式就是通過電腦驗印，或者是手工核對；再看大小寫金額是否一致，出票金額、出票日期、收款人要素等有無涂改，支票是否已經超過提示付款期限，支票是否透支，如果有背書，則背書人簽章是否相符，值得注意的是大寫金額到元為整，到分則不能在記整。對于現金支票，會計記帳員審核無誤后記帳，然后傳遞給會計復核員，會計復核員確認為無誤后，就傳遞給出納，由出納人員加蓋現金付訖章，收款人就可出納處領取現金（出納與收款人口頭對帳后）。轉帳支票的審核內容同現金支票相同，在處理上是由會計記帳員審核記帳，會計復核員復核。這里需要說明的是一個入帳時間的問題。現金支票以及付款行為本行的轉帳支票（如與儲蓄所的內部往來，收付雙方都是本行開戶單位的）都是要直接入帳的。而對于收款人、出票人不在同一家行開戶的情況下，如一些委托收款等的轉帳支票，經過票據交換后才能入帳，由于縣級支行未在當地人民銀行開戶，在會計賬上就反映在“存放系統(tǒng)內款項”科目，而與央行直接接觸的省級分行才使用“存放中央銀行款項”科目。而我們在學校里學習中比較了解的是后者。還有一些科目如“內部往來”，指會計部與儲蓄部的資金劃撥，如代企業(yè)發(fā)工資；“存放系統(tǒng)內款項”，指有隸屬關系的下級行存放于上級行的清算備付金、調撥資金、存款準備金等。而我們熟知的是“存放中央銀行款項”，則是與中央銀行直接往來的省級分行所使用的會計科目。一些數額比較大的款項的支取（一般是大于或等于5萬元）要登記大額款項登記表，并且該筆款項的支票也要由會計主管簽字后，方可支取。“一天之際在于晨”，會計部門也是如此。負責記帳的會計每天早上的工作就是對昨天的帳務進行核對，如打印工前準備，科目日結單，日總帳表，對昨日發(fā)生的所有業(yè)務的記帳憑證進行平衡檢查等，一一對應。然后才開始一天的日常業(yè)務，主要有支票，電匯等。在中午之前，有票據交換提入，根據交換軋差單編制特種轉帳借、貸方憑證等，檢查是否有退票。下午，將其他工作人員上門收款提入的支票進行審核，加蓋“收妥抵用”章，交予復核員錄入計算機交換系統(tǒng)。在本日業(yè)務結束后，進行日終處理，打印本日發(fā)生業(yè)務的所有相關憑證，對帳；打印“流