【正文】 風險。二、明確經(jīng)營思路，轉(zhuǎn)換經(jīng)營方式，建立有效監(jiān)督制約考核機制。(一)明確經(jīng)營思路，突出以信貸支農(nóng)為主線的工作重點。信用社充分認識到信貸支農(nóng)既是信用社義不容辭的社會責任，又是擺脫困境、化解風險的必由之路，必須把握住良好的發(fā)展機遇，充分發(fā)揮“農(nóng)”字優(yōu)勢，作好支農(nóng)這篇大文章，使農(nóng)村信用社真正占領(lǐng)農(nóng)村金融市場，成為支農(nóng)主力軍。工作中，他們以發(fā)放小額農(nóng)貸作為支持農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的主要形式，信貸人員走村串戶大力發(fā)放小額農(nóng)業(yè)貸款。今年， 萬余筆，涉及金額34579萬元，占貸款總投放量的87 %。(二)建立內(nèi)部考核機制，打破平均主義，真正體現(xiàn)多勞多得。長期以來，該社沒有真正建立起行之有效的收入分配機制，職工“干多干少一個樣，干孬干好一個樣”，積極性和主動性沒有充分調(diào)動起來，普遍缺乏危機感和責任心。對此，今年初，該社對收入分配進行了徹底改革，先后出臺了《****農(nóng)村信用社20xx經(jīng)營目標考核辦法》、《聯(lián)社機關(guān)工作業(yè)績考評辦法》等相關(guān)文件，明確了經(jīng)營目標與勞動報酬的關(guān)系，從兩方面入手實行全員考核。經(jīng)營目標分為基礎(chǔ)目標、新增目標、中間業(yè)務(wù)新增利潤目標三項，收入分為生活費和目標獎懲兩項，收入報酬與工作目標相掛鉤，完成基礎(chǔ)目標可保證基本生活費；完成新增目標計劃的全額兌現(xiàn)效益工資，對超額完成部分按比例給予獎勵，最高可達1萬元。分配機制的改革，拉大了收入差距，真正體現(xiàn)了“基本工資保吃飯，效益工資靠實干”的分配機制，成為促進業(yè)務(wù)發(fā)展的助推器。(三)大力發(fā)展營銷貸款，改變傳統(tǒng)信貸投入模式。過去，由于經(jīng)濟結(jié)構(gòu)和經(jīng)濟發(fā)展水平不同，各地資金的需求狀況也不同，加上個別信貸人員怕承擔責任，出現(xiàn)了惜貸、懼貸的心理，導致信用社有款放不出、借款人用款貸不著的供求矛盾。針對這一問題，信用社及時調(diào)整工作思路，一改傳統(tǒng)信貸投放模式，全面推行了貸款營銷制度，主動走出社門向優(yōu)良客戶推銷貸款。信用社與職工個人簽訂放款責任書，在限額內(nèi)由其自主發(fā)放貸款，保證到期及時收回本息。為有效防范風險，對貸戶實行信用等級管理，根據(jù)資信狀況不同將貸戶分成A、B、C三個等級，放款額度從1000元到2萬元不等。營銷貸款重點支持了城鄉(xiāng)個體工商戶和資金需求量大的農(nóng)戶發(fā)展經(jīng)營項目，實現(xiàn)社會效益和自身效益“雙贏”的良好經(jīng)營局面。(四)改革人事用工和干部任用制度，激發(fā)全員活力。年初以來，信用社進行了勞動用工制度改革，實行全員聘任制，職工經(jīng)過考試和評議合格者由信用社與職工簽訂聘用合同，聘期 2年，合同期滿經(jīng)過考核合格者重新聘用，不合格者自行解聘，使全員都產(chǎn)生了危機感、壓力感。在干部任用上實行競爭上崗，在聯(lián)社機關(guān)開展了中層干部競聘，通過個人答辯、群眾投票、組織考核等程序，有15名德才兼?zhèn)?、年富力強、群眾威信好、學歷層次高的人員競爭上崗，給工作注入新的活力。對基層信用社主任實行末位淘汰制，在綜合考核中處于末位的信用社，其主任將自動辭職。三、建議有關(guān)部門盡快幫助農(nóng)村信用社解決當前面臨的幾個問題。信用社緊緊圍繞“雙增”工程，各項業(yè)務(wù)取得了快速發(fā)展，創(chuàng)建社以來的最好水平，上半年共繳納稅金80萬元，自行社脫鉤以來共繳納稅金1443萬元，為地方財政做出了很大的`貢獻，在支持農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展促進農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整發(fā)揮了主渠道作用。但目前仍存在不良資產(chǎn)占比高、支農(nóng)資金實力不強等不利因素需要加以解決。(一)協(xié)調(diào)各級各部門幫助抓好資金組織工作，堵住農(nóng)村資金外流源頭。農(nóng)村信用社雖然在資金組織工作上做了很大努力，但從上半年存款增長分析，全縣農(nóng)村信用社組織資金10385萬元，僅占全縣農(nóng)村存款增長額的41. 8%，這與農(nóng)村信用社農(nóng)業(yè)貸款投放量占全縣各金融機構(gòu)97. 8%的比例極不相稱。目前個別只存不貸的機構(gòu)利用各金融機構(gòu)大批撤銷農(nóng)村代辦站之機廣泛發(fā)展代辦員吸收存款，同農(nóng)村信用社爭奪農(nóng)村金融市場，造成了農(nóng)村資金大量外流，無法滿足農(nóng)村信用社支農(nóng)資金來源的需求。這也與縣委縣政府的大力招商引資的政策相悖的。建議各級黨政部門切實采取措施加以制止。一是把農(nóng)民人均存款作為《農(nóng)村干部工作目標責任制》考核內(nèi)容之一，納入“雙增”工程的考核。二是鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府對農(nóng)村信用社的客戶經(jīng)理給予一定的義務(wù)工補貼，提高其服務(wù)“三農(nóng)”的積極性。三是各鄉(xiāng)鎮(zhèn)制定制度，制約各級干部為其他金融機構(gòu)代辦儲蓄問題，使這部分資金“回流”到農(nóng)村信用社。(二)協(xié)調(diào)各部門到農(nóng)村信用社開立存款賬戶。近期縣政府為進一步加強行政事業(yè)單位賬戶管理，專門下發(fā)了《關(guān)于清理整頓行政事業(yè)單位銀行賬戶的意見》治理銀行開戶問題。建議縣政府借這次清理活動鼓勵、協(xié)調(diào)各企事業(yè)單位及所屬單位到農(nóng)村信用社開立基本存款賬戶，對能夠保留的農(nóng)村信用社賬戶盡可能保留，需要歸并的銀行賬戶，爭取歸并到農(nóng)村信用社，以此達到優(yōu)化負債結(jié)構(gòu)壯大資金實力的目的，確保資金向農(nóng)村信用社轉(zhuǎn)移。并建議農(nóng)村信用社將新開立賬戶所吸收資全部投入到農(nóng)業(yè)“雙增”工程建設(shè)中去。(三)協(xié)調(diào)清收盤活不良資產(chǎn)。截止20xx年6月末，農(nóng)村信用社不良貸款余額為27857萬元，%，其中雙呆貸款22943萬元，%，雙呆貸款中鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)占了90%。不良貸款占比居高不下已成為制約農(nóng)村信用社發(fā)展的沉重包袱。6月份，縣政府成立了清收領(lǐng)導小組負責清收農(nóng)村信用社不良貸款，到目前共清收203萬元，效果不很理想，尤其是雙呆貸款幾乎沒有清收效果。建議各級政府積極協(xié)助清收盤活，各有關(guān)職能部門簡化手續(xù)幫助信用社辦理抵貸資產(chǎn)等，減免有關(guān)費用。對企業(yè)改制時落實到政府身上的債務(wù)由政府來負責償還。借規(guī)范整頓市場經(jīng)濟秩序之機，大力整頓社會信用環(huán)境，制止個別企業(yè)借改制之機逃廢信用社債務(wù)的行為，通過行政手段制止新官不理舊帳的問題，對有償還能力的借款促使其歸還信用社貸款。信用社實習報告3前言：根據(jù)學校對我們的要求，在大三第二學期我們開始步入實習階段。由洗于叔叔是信用社的老職員，經(jīng)他介紹我得以在他工作的單位實習。在這短短的四周里，我體驗到了從學校走向社會，從學生轉(zhuǎn)化為一個職員這個角色的轉(zhuǎn)換，在這實踐中進一步了解了農(nóng)村信用社的根本業(yè)務(wù)，并且學到了許多與課本不一樣的東西，深深體會到了如果將我們在學校學習的知識與這次實踐結(jié)合在一起，用實踐證明真理，這才是我們實習的目的和信譽，所以必須要：一、實習的目的本次實習的主要目的是：接觸實踐，了解社會，增強勞動觀點和社會責任。感學習業(yè)務(wù)知識和管理知識，穩(wěn)固所學理論，獲取本專業(yè)的實際知識。培養(yǎng)初步的實際工作能力和專業(yè)技能。具體要求如下：培養(yǎng)從事信用社前臺工作的業(yè)務(wù)能力。跟前臺經(jīng)理虛心學習，在前臺工作特別要注重禮儀。禮儀是人們在交往活動中形成的行為標準。代表著企業(yè)的形象小心謹慎，一定要注意三個內(nèi)容：〔1〕解答客戶問題?！?〕營業(yè)中分流客戶?！?〕維，護前臺秩序。理論與實際聯(lián)系，用書本上的知識和實際工作業(yè)務(wù)相結(jié)合：其中書本的知識我們已經(jīng)掌握，那么就剩實際工作中的業(yè)務(wù)了。認真和業(yè)務(wù)員學習操作。因為現(xiàn)在信用社是實行柜員制的，所以我并沒有時機操作，但是就是從旁邊的學習中我學習到了工作之外的東西。當以產(chǎn)品創(chuàng)新為中心到以顧客為中心轉(zhuǎn)變的原那么時就是對業(yè)務(wù)員的最大挑戰(zhàn)和考驗。業(yè)務(wù)員所要求的不僅是熟練的業(yè)務(wù)操作更應(yīng)懂得如何用顧客交流，為顧客效勞，效勞優(yōu)于管理，一個好的管理者更是一個好的效勞者。培養(yǎng)艱苦創(chuàng)業(yè)精神和社會責任感，形成熱愛專業(yè)，熱愛勞動的良好品德。預(yù)演和準備就業(yè)。找出自身狀況與社會實際需要的差距，并在以后的學習期間及時補充相關(guān)知識，為求職與正式工作做好充分的知識、能力準備。二、實習時間：我于20xx年2月4日到3月4日期間進行了四個月的實習。三、實習過程：2月4日，我正式在農(nóng)村信用社實習。早上8點正式上班，由于實習時間較短，主任沒有給我安排一些與業(yè)務(wù)有關(guān)的工作，我的任務(wù)主要是清潔衛(wèi)生，幫助遞送文件，宣傳欄的工作也交給我了。雖然工作比擬瑣碎，本來是很失望的，但是幾天下來，我發(fā)現(xiàn)從這些工作中，我也學到了不少東西。因為在工作期間，空閑的時候我會站在大廳里，跟在大廳工作人員旁邊，學到了不少東西。顧客來來往往，形形色色，偶爾會碰到脾氣很差勁的顧客，但是工作人員都能很好的應(yīng)對，我想做到這一點也是很了不起的，很好的處理人際關(guān)系本身就是一門學問啊。這樣8天后，我的實習指導老師給我安排了新的任務(wù)。他給我了一捆人民幣，假的，讓我練習點鈔，雖然在學校里已經(jīng)練習過了，但是速度還遠遠不夠，于是在老師的指導下，我又練習了點鈔，幾天下來，速度有提升了不少。指導老師告訴我，如果以后在信用社工作還得練習珠算，對計算機的要求也是很高的。他讓我在學校的時候應(yīng)該考一些這些方面的證書，為以后工作做準備。他還告訴我關(guān)于一些珠算的知識，他說信用社柜員經(jīng)常需要查點現(xiàn)金，看是否能賬實相符，而人民幣有多種卷別，在點鈔時需要累加，這時使用算盤就要比計算器方便，因為計算器顯示的結(jié)果超過一定時間便會消失。對于計算機，雖然我學習過拼音輸入法，但是他們要求的是五筆輸入法，我想起以前學計算機的時候，曾經(jīng)發(fā)過一個口訣時感覺就挺難的，以后還得好好努力啊。在這次實習的過程中，我感覺自己學到了很多東西。不僅僅是在效勞禮儀、根本操作方面，通過跟工作人員的聊天以及自己搜集一些資料，在專業(yè)性知識方面，也能學到很多東西。例如，我對儲蓄業(yè)務(wù)、貸款業(yè)務(wù)、會計業(yè)務(wù)、信用卡業(yè)務(wù)等都做了初步了解。儲蓄業(yè)務(wù)儲蓄部門目前實行的是柜員負責制，就是每個柜員都可以辦理所有的儲蓄業(yè)務(wù)，即開戶，存取現(xiàn)金，辦理儲蓄卡等，憑證不在想對公業(yè)務(wù)部門那樣在會計之間傳遞，而是每個柜員單獨進行帳務(wù)處理，記帳。但是每個柜員所制的單據(jù)都要交予相關(guān)行內(nèi)負責人先審核，然后再傳遞到上級行“事后稽核”。信貸業(yè)務(wù)由于目前的實際情況，中小企業(yè)融資難，盡管央行一再出臺有關(guān)鼓勵銀行向中小企業(yè)貸款的方案，但是，在各個銀行內(nèi)部都有嚴格的控制。建行也是如此。所以，銀行目前也投入了個人貸款領(lǐng)域。，銀行的個人貸款業(yè)務(wù)并不是直接將款貸給個人，而是與商家簽訂一定的協(xié)議，其實是將款貸給商家，然后商家把商品賣給個人，個人再還款給銀行。銀行在與商家簽訂協(xié)議時，審查商家的證件是否齊全。而個人要向銀行提供有關(guān)的收入證明，身份證明等。一般都是以購置的標的物作為抵押，最常見的就是動產(chǎn)抵押〔如汽車貸款〕和不動產(chǎn)抵押〔如住房貸款〕。信貸部門實行的是審貸別離制，就是進行貸款客戶開發(fā)與具體發(fā)放貸款，審核貸款可能性的工作人員是各司其職的。信用卡業(yè)務(wù)信用卡按是否具有消費信貸〔透支〕功能分為信用卡與借計卡。信用卡又按持卡人是否向發(fā)卡銀行交納準備金分為貸計卡與準貸計卡。貸計卡是銀行授予持卡人一定的信用額度，無需預(yù)先交納準備金就可在這個額度內(nèi)進行消費，該客戶本月消費的清單，客戶就可以選擇全部付清或支付局部，如果選擇后者，那么未付清局部作為銀行的短期貸款以復(fù)利計。而準貸計卡那么是交納一定的準備金，然后銀行再授予其一定的消費額度的一種信用卡。借計卡是沒有透支功能的，但可以進行轉(zhuǎn)帳結(jié)算，存取，消費的一種卡。如建行的儲蓄龍卡。信用卡還可以按使用對象分為單位卡與個人卡；按信用等級分為金卡與普通卡。會計業(yè)務(wù)會計方面在這短短的時間我加強學習，對此也有了一些了解。對公業(yè)務(wù)的會計部門的核算〔主要指票據(jù)業(yè)務(wù)〕主要分為三個步驟，記帳、復(fù)核與出納。這里所講的票據(jù)業(yè)務(wù)主要是指支票，包括轉(zhuǎn)帳支票與現(xiàn)金支票兩種。對于辦理現(xiàn)金支票業(yè)務(wù)，首先是要審核，看出票人的印鑒是否與銀行預(yù)留印鑒相符，方式就是通過電腦驗印，或者是手工核對；再看大小寫金額是否一致，出票金額、出票日期、收款人要素等有無涂改，支票是否已經(jīng)超過提示付款期限，支票是否透支，如果有背書，那么背書人簽章是否相符，值得注意的是大寫金額到元為整，到分那么不能在記整。對于現(xiàn)金支票，會計記帳員審核無誤后記帳，然后傳遞給會計復(fù)核員，會計復(fù)核員確認為無誤后，就傳遞給出納，由出納人員加蓋現(xiàn)金付訖章，收款人就可出納處領(lǐng)取現(xiàn)金〔出納與收款人口頭對帳后〕。轉(zhuǎn)帳支票的審核內(nèi)容同現(xiàn)金支票相同，在處理上是由會計記帳員審核記帳，會計復(fù)核員復(fù)核。這里需要說明的是一個入帳時間的問題。現(xiàn)金支票以及付款行為本行的轉(zhuǎn)帳支票〔如與儲蓄所的內(nèi)部往來，收付雙方都是本行開戶單位的〕都是要直接入帳的。而對于收款人、出票人不在同一家行開戶的情況下，如一些委托收款等的轉(zhuǎn)帳支票，經(jīng)過票據(jù)交換后才能入帳，由于縣級支行未在當?shù)厝嗣胥y行開戶，在會計賬上就反映在“存放系統(tǒng)內(nèi)款項”科目，而與央行直接接觸的省級分行才使用“存放中央銀行款項”科目。而我們在學校里學習中比擬了解的是后者。還有一些科目如“內(nèi)部往來”，指會計部與儲蓄部的資金劃撥，如代企業(yè)發(fā)工資；“存放系統(tǒng)內(nèi)款項”，指有隸屬關(guān)系的下級行存放于上級行的清算備付金、調(diào)撥資金、存款準備金等。而我們熟知的是“存放中央銀行款項”，那么是與中央銀行直接往來的省級分行所使用的會計科目。一些數(shù)額比擬大的款項的支取〔一般是大于或等于5萬元〕要登記大額款項登記表，并且該筆款項的支票也要由會計主管簽字后，方可支取?！耙惶熘H在于晨”，會計部門也是如此。負責記帳的會計每天早上的工作就是對昨天的帳務(wù)進行核對，如打印工前準備，科目日結(jié)單，日總帳表，對昨日發(fā)生的所有業(yè)務(wù)的記帳憑證進行平衡檢查等，一一對應(yīng)。然后才開始一天的日常業(yè)務(wù)，主要有支票，電匯等。在中午之前，有票據(jù)交換提入，根據(jù)交換軋差單編制特種轉(zhuǎn)帳借、貸方憑證等，檢查是否有退票。下午，將其他工作人員上門收款提入的支票進行審核，加蓋“收妥抵用”章，交予復(fù)核員錄入計算機交換系統(tǒng)。在本日業(yè)務(wù)結(jié)束后，進行日終處理，打印本日發(fā)生業(yè)務(wù)的所有相關(guān)憑證，對帳；打印“流水軋差”，檢查今日的帳務(wù)的借貸方是否平衡。最后，軋帳。這些打印的憑證由專門的工作人員裝訂起來，再次審查，看科目章是否蓋反、有無漏蓋經(jīng)辦人員名章等，然后裝訂憑證交予上級行進行稽核。這樣一天的會計工作也就告一段落了。這次實習，除了讓我對農(nóng)村信用社的根本業(yè)務(wù)有了一定了解，并且能進行根本操作外，我覺得自己在其他方面的收獲也是挺大的。作為一名學生，雖然還有半年畢業(yè)，我想這次實習帶給我的益處會讓我更正確的對待自己的學業(yè)，對我以后找工作各方面也會有很大的幫助。感謝信用社給我這個時機讓我來到這里實習，雖然只有四個星期的時間，指導老師給了我很大的幫助，這里的每一位工作人員都是我的老師，在以后的學習工作中，我會以他們?yōu)榈浞?，不管是學習還是工作，努力做到最好。在信用社的日子里，我不僅學到了專業(yè)知識，在處理人際關(guān)系方面以及個人能力培養(yǎng)方面都得到了很大的啟迪。從這次實習中，我體會到了實際的工作與書本