某縣農(nóng)村公益性骨灰堂建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告-資料下載頁(yè)
2024-12-03 01:43本頁(yè)面
【導(dǎo)讀】某縣農(nóng)村公益性骨灰堂（公墓）建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)。位法人代表及項(xiàng)目負(fù)責(zé)人。項(xiàng)目承辦單位縣民政局。12可行性研究工作的組成。委托后即邀請(qǐng)有關(guān)方面的專家和技術(shù)人員進(jìn)行了現(xiàn)場(chǎng)勘察收集相關(guān)資料并依據(jù)。國(guó)家及省市有關(guān)文件規(guī)范協(xié)議對(duì)該項(xiàng)目進(jìn)行可行性研究論證后形成此報(bào)告。13研究的依據(jù)與范圍。2《國(guó)務(wù)院殯葬管理?xiàng)l例》。土地選址不得在河流堤壩鐵路公路兩側(cè)和開發(fā)區(qū)風(fēng)景名勝區(qū)基本農(nóng)田保護(hù)區(qū)內(nèi)。選址提倡以臥碑為主促進(jìn)社會(huì)風(fēng)氣和殯葬改革工作健康發(fā)展破除喪葬陳規(guī)陋習(xí)。建立完備殯葬服務(wù)設(shè)施和殯葬管理服務(wù)網(wǎng)絡(luò)反對(duì)封建迷信形成文明健康崇尚科。面對(duì)這一實(shí)際問題縣民政局領(lǐng)導(dǎo)班子經(jīng)過認(rèn)真研究一致認(rèn)為解決好農(nóng)村骨。服教育應(yīng)按照科學(xué)發(fā)展觀的要求遵循以人為本的原則切實(shí)解決群眾安葬和處置。建設(shè)和精神文明建設(shè)影響了正常的社會(huì)秩序和廣大人民群眾的生產(chǎn)生活秩序因。括消防用電第二方面是景區(qū)照明用電包括道路照明停車場(chǎng)照明
【正文】 出每年的經(jīng)營(yíng)收入經(jīng)計(jì)算 2018 年經(jīng)營(yíng)收入為 209009 萬元年平均經(jīng)營(yíng)收入為 157710 萬元 費(fèi)用 1 原材料動(dòng)力及燃料消耗由專業(yè)人員提出的條件為依據(jù)計(jì)算單價(jià)均以現(xiàn)行市場(chǎng)價(jià)為基礎(chǔ)年原材料動(dòng)力燃料成本按每年游客遞增的比例考慮了一定的上漲幅度 年原材料動(dòng)力燃料成本計(jì)算表 項(xiàng)目名稱 單位 單價(jià)元 金額萬元 年份 2021 2021 水 t 02 06 069 電 Kwh 051 78 904 2項(xiàng)目新增定員 30人人均工資按 500月元計(jì)算工資附加 按 014計(jì)取經(jīng)計(jì)算 2021年工資總額為 2052萬元每 5 年上漲 10 3 項(xiàng)目按平均年限法計(jì)算固定資產(chǎn)折舊設(shè)備平均折舊年限按 10 年計(jì)算年折舊率為 95 房屋等建筑工程平均折舊年限按 20 年計(jì)算年折舊率為 475 詳見表 1固定資產(chǎn)折舊估算表 4 維修費(fèi)按固定資產(chǎn)凈值的 1 計(jì)且每年按 1 遞增 5 利息支出為建設(shè)投資借款利息和流資借款利息之和 6 本項(xiàng)目其它費(fèi)用主要包括廣告費(fèi)用辦公及差旅費(fèi)交際應(yīng)酬費(fèi)低值易耗品電話費(fèi)勞務(wù)費(fèi)用和成本中的不可預(yù)測(cè)費(fèi)用其中廣告費(fèi)用交際應(yīng)酬費(fèi)勞務(wù)費(fèi)用和成本中的不可預(yù)測(cè)費(fèi)用按項(xiàng)目營(yíng)業(yè)收入的一定比率進(jìn)行計(jì)算辦公及差旅 費(fèi)低值易耗品電話費(fèi)按年實(shí)際估算金額和 5 的年增長(zhǎng)率計(jì)算 2021 年其它費(fèi)用經(jīng)計(jì)算為4072 萬元 總成本費(fèi)用經(jīng)計(jì)算為 50101 萬元平均值年均經(jīng)營(yíng)成本 24860 萬元 分配 經(jīng)計(jì)算年平均利潤(rùn)總額年平均稅后利潤(rùn)年平均上交所得稅數(shù)據(jù)如下 年平均利潤(rùn)總額 92405 萬元平均值 年平均稅后利潤(rùn) 61911 萬元平均值 年平均上交所得稅 30494 萬元平均值 投資利潤(rùn)率 經(jīng)營(yíng)期內(nèi)年平均利潤(rùn)總額總投資 100 2028 投資利稅率 平均利潤(rùn)總額稅金及附加增值稅總投資 100 2330 力分析 在資來源與運(yùn)用表中項(xiàng)目計(jì)算期各年 收支平衡從第 3 年起企業(yè)均有盈余計(jì)算累計(jì)盈余資金 294998 萬元 本項(xiàng)目在計(jì)算期內(nèi)各年負(fù)債水平償還能力可以在資產(chǎn)負(fù)債表中得到說明項(xiàng)目建設(shè)第 2 年資產(chǎn)負(fù)債率最高為 7397 以后逐年下降經(jīng)營(yíng)第 5 年流動(dòng)比率從 2949逐年上升速動(dòng)比率在經(jīng)營(yíng)期 5 年由 2949 逐年提高 性分析 1 盈虧平衡分析 項(xiàng)目年均經(jīng)營(yíng)收入為 157710 萬元年均固定成本為 50158 萬元年均可變成本為 7942 萬元年均經(jīng)營(yíng)稅金及附加為 7204 萬元 正常年以經(jīng)營(yíng)能力利用率表示的盈虧平衡點(diǎn) BEP 公式為 BEP 固定成本費(fèi)用經(jīng)營(yíng)收入 變動(dòng)成本 經(jīng)營(yíng)稅金 100 3518 計(jì)算顯示該項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)能力達(dá)到設(shè)計(jì)能力的 3518 企業(yè)即可保本 2 敏感性分析 項(xiàng)目在實(shí)施與經(jīng)營(yíng)過程中可能影響效益的主要因素有經(jīng)營(yíng)收入經(jīng)營(yíng)成本建設(shè)投資等分析計(jì)算在上述因素變化時(shí)對(duì)全投資內(nèi)部收益率的影響程度尋找敏感性因素以盡力避開風(fēng)險(xiǎn)敏感性分析顯示經(jīng)營(yíng)收入經(jīng)營(yíng)成本的變化對(duì)投資效益的影響最為敏感說見下表 敏感性分析表 序號(hào) 項(xiàng)目 內(nèi)部收益率 與基本方案比較 投資回收期 年 與基本方案比較 1 基本方案 1745 766 2 經(jīng)營(yíng)收入 5 1637 108 793 027 3 經(jīng)營(yíng)收 入 10 1525 220 820 054 4 經(jīng)營(yíng)成本 5 1728 017 771 004 5 經(jīng) 營(yíng) 成 本 10 1710 035 775 009 6 建設(shè)投資 10 1590 155 804 038 注號(hào)表示增加 號(hào)表示減少 經(jīng)過分析以上計(jì)算的財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)數(shù)據(jù)可以得出以下結(jié)論本項(xiàng)目各因素中經(jīng)營(yíng)收入為最敏感因素當(dāng)經(jīng)營(yíng)收入降低 10 時(shí)企業(yè)的財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率降為 1525比基本方案下降了 220 個(gè)百分點(diǎn)這將給企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益帶來一定的下降 122 評(píng)價(jià)結(jié)論 本項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率高于行業(yè)基準(zhǔn)值投資回收期較適當(dāng)投資利 潤(rùn)率較高有較強(qiáng)的清償能力并有一定抗風(fēng)險(xiǎn)能力項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上可行 123 社會(huì)效益評(píng)價(jià) 隨著經(jīng)濟(jì)和社會(huì)的發(fā)展旅游業(yè)對(duì)其它產(chǎn)業(yè)的關(guān)聯(lián)帶動(dòng)和促進(jìn)資源綜合利用方面的作用日益明顯也越來越受到人們的重視項(xiàng)目完成后將極大地改善縣王公莊的旅游業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施有效提高景區(qū)生態(tài)環(huán)境的承載力在為游客提供良好的旅游產(chǎn)品的同時(shí)也為游客提供良好的旅游服務(wù)有利于優(yōu)化旅游資源布局調(diào)整旅游產(chǎn)品結(jié)構(gòu)推動(dòng)旅游業(yè)發(fā)展 隨著旅游業(yè)的發(fā)展大批國(guó)內(nèi)外游客的觀光瀏覽將有力帶動(dòng)當(dāng)?shù)匦畔⒎?wù)交通運(yùn)輸旅游制品飲食住宿等眾多相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展更有利于提高當(dāng)?shù)厝罕娢拿魉刭|(zhì)和商品經(jīng) 濟(jì)觀念還將有效擴(kuò)大勞動(dòng)就業(yè)增加當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)收入促進(jìn)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)和社會(huì)的全面發(fā)展 第十三章 結(jié)論與建議 本項(xiàng)目的建設(shè)將有效的改善王公莊景區(qū)可進(jìn)入性建立了一個(gè)集休閑娛樂觀光旅游學(xué)術(shù)研究為一體的景區(qū)對(duì)于大力發(fā)展以旅游業(yè)為主的第三產(chǎn)業(yè)帶動(dòng)相關(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展調(diào)整和優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展具有十分重要的作用和意義項(xiàng)目無論從工程技術(shù)上還是從我國(guó)當(dāng)前大環(huán)境等方面都是可行的 建議設(shè)單位加快項(xiàng)目的前期工作進(jìn)程積極落實(shí)建設(shè)資金落實(shí)設(shè)計(jì)及施工單位盡早開工保持保量按時(shí)完成工程建設(shè)及時(shí)投入使用盡快發(fā)揮項(xiàng)目應(yīng)有的社會(huì)及經(jīng)濟(jì)效益 投資估算表 項(xiàng)目名稱縣王公莊文化旅游建設(shè)項(xiàng)目 單位萬元 序號(hào) 項(xiàng)目名稱 一 工程費(fèi)用 19387 1 大門 754 2 王公莊農(nóng)民繪畫藝術(shù)中心 800 3 廣場(chǎng) 396 大門廣場(chǎng) 3534 次大門廣場(chǎng) 426 4 停車場(chǎng) 160 5 綠化 520 6 接待中心特色餐館旅游商店等服務(wù)設(shè)施 1620 7 給排水 70 8 供水 34 9 排水 36 10 電氣 12 11 公廁 156 東大門公廁 96 西北處公廁 60 12 環(huán)衛(wèi) 設(shè)施 3 垃圾收集點(diǎn) 102 廢物箱 112 二 安裝工程費(fèi) 096 三 設(shè)備購(gòu)置費(fèi) 713 四 其他費(fèi)用 6008 合計(jì) 2576 liangfei123 時(shí) 間 月 目 項(xiàng) 營(yíng)銷科 財(cái)務(wù)科 辦公室 經(jīng)理 副經(jīng)理 副經(jīng)理 文藝部 導(dǎo)游部 保衛(wèi)科
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