內(nèi)部審計(jì)現(xiàn)場(chǎng)督查訪談提綱-資料下載頁(yè)
2024-10-14 01:34本頁(yè)面
【正文】 之處？ l 其他有關(guān)貴公司的信息。第三篇：內(nèi)部審計(jì)提綱企業(yè)內(nèi)部審計(jì)獨(dú)立性的現(xiàn)狀、存在問(wèn)題及對(duì)策提綱內(nèi)部審計(jì)獨(dú)立性的涵義內(nèi)部審計(jì)的發(fā)展及其獨(dú)立性的必要性，積極協(xié)助公司風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程的作用我國(guó)企業(yè)內(nèi)部審計(jì)獨(dú)立性現(xiàn)狀及其存在問(wèn)題，審計(jì)工作質(zhì)量較差強(qiáng)化企業(yè)內(nèi)部審計(jì)獨(dú)立性的措施建議，重視內(nèi)部審計(jì)，提高內(nèi)審人員素質(zhì)，改進(jìn)內(nèi)部審計(jì)的管理方法案例分析——以XX公司為例總結(jié)第四篇：經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)審計(jì)訪談提綱公司經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)訪談提綱被訪談人姓名：現(xiàn)任職務(wù)：性別：訪談問(wèn)題（訪談內(nèi)容應(yīng)結(jié)合企業(yè)實(shí)際和財(cái)務(wù)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行必要的調(diào)整，訪談問(wèn)題越具體越好）例如：1.同志任職期間主持開展了那些主要工作。——戰(zhàn)略規(guī)劃、改革改制、內(nèi)控制度建設(shè)、對(duì)外投資、解決歷史遺留問(wèn)題等?！鋵?shí)國(guó)家政策、經(jīng)營(yíng)發(fā)展能力、資產(chǎn)質(zhì)量狀況、企業(yè)管理方面、抗風(fēng)險(xiǎn)能力等?！?jīng)營(yíng)發(fā)展方面、重組改制方面、投資方面、經(jīng)濟(jì)案件等?！l(fā)展戰(zhàn)略、持續(xù)發(fā)展的劣勢(shì)、內(nèi)控建設(shè)與管理、資源使用效率和效益、團(tuán)隊(duì)素質(zhì)、企業(yè)文化 形成上述問(wèn)題的原因是什么 ——體制問(wèn)題、不良的經(jīng)營(yíng)環(huán)境、整個(gè)班子問(wèn)題、個(gè)人領(lǐng)導(dǎo)能力與決策能力問(wèn)題，您對(duì)公司未來(lái)發(fā)展有何建議——戰(zhàn)略調(diào)整方面、發(fā)揮哪些優(yōu)勢(shì)、強(qiáng)化哪些內(nèi)部控制、需要突出解決的幾個(gè)問(wèn)題等。同志廉潔自律方面做出評(píng)價(jià)；公司員工在這一方面的反映如何。第五篇：內(nèi)部審計(jì)操作提綱審計(jì)前需充分了解被審計(jì)單位以下情況股權(quán)結(jié)構(gòu)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)概況內(nèi)部控制的設(shè)計(jì)及運(yùn)營(yíng)情況財(cái)務(wù)管理、會(huì)計(jì)資料重要合同、協(xié)議及經(jīng)營(yíng)會(huì)議紀(jì)要之前審計(jì)的結(jié)論、建議及執(zhí)行情況外部審計(jì)的審計(jì)意見制定審計(jì)方案審計(jì)目的審計(jì)方案及程序預(yù)定執(zhí)行人員及日期其他審計(jì)通知書內(nèi)容被審計(jì)單位及審計(jì)內(nèi)容名稱審計(jì)目的及審計(jì)范圍審計(jì)時(shí)間被審計(jì)單位的應(yīng)提供具體資料及配合單位審計(jì)人員名單內(nèi)部控制的審查與評(píng)價(jià)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)是否合規(guī)管理方式是否合規(guī)管理制度是否健全和有效法人治理結(jié)構(gòu)是否健全、有效及合法性員工考核及激勵(lì)制度分紅遵循性審計(jì)國(guó)家相關(guān)法規(guī)的遵循情況行業(yè)、公司內(nèi)部政策、制度的遵循情況公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、財(cái)務(wù)計(jì)劃的遵循情況公司審批流程等遵循情況簽訂合同條文的遵循情況重大注意事項(xiàng)有關(guān)部門的調(diào)查和處罰重要法律訴訟異常交易或事項(xiàng)計(jì)劃、預(yù)算執(zhí)行嚴(yán)重偏離標(biāo)準(zhǔn)信息失真或資料不完整缺乏內(nèi)控制度或內(nèi)控?zé)o效其他重大事項(xiàng)后續(xù)稽查后續(xù)稽查是對(duì)審計(jì)所發(fā)現(xiàn)內(nèi)容是否整改落實(shí)的一種監(jiān)督，應(yīng)關(guān)注重點(diǎn)部門、重點(diǎn)內(nèi)容和核心業(yè)務(wù)等。將內(nèi)部控制的建立與完善，風(fēng)險(xiǎn)控制等規(guī)章制度的建立與落實(shí)作為重要跟蹤要點(diǎn)
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