【導(dǎo)讀】區(qū)位于尖山區(qū)南部，窯地路西側(cè)。26日，企業(yè)注冊(cè)資金100萬元，公司現(xiàn)有固定員工16人，制品等，混凝土預(yù)制構(gòu)件是公司的主營(yíng)業(yè)務(wù)。路西側(cè)，占地面積5400平方米。求量大，建設(shè)條件優(yōu)越，符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策。進(jìn)、可靠、適用、經(jīng)濟(jì)。進(jìn)程，構(gòu)建和諧社會(huì)。守；要厲行節(jié)約、避免鋪張浪費(fèi)。各級(jí)政府支持，大力降低成本，進(jìn)一步提高項(xiàng)目收益率。近年來，由于國(guó)家政策引導(dǎo)，擴(kuò)大內(nèi)需項(xiàng)目不斷增多。區(qū)下崗職工再就業(yè)及拉動(dòng)區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展做出積極的貢獻(xiàn)。所用的成品及半成品全部采用現(xiàn)場(chǎng)制作的施工方法。不利于現(xiàn)場(chǎng)文明施工管理。隨著建筑施工企業(yè)的發(fā)展和人民生活水平的逐漸提高，市，地理位置在東經(jīng)130°54′至131°46′,北緯46°20′至46°46′之間。距離省會(huì)哈爾濱約430公里。轄區(qū)內(nèi)共有32個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)，12個(gè)國(guó)營(yíng)農(nóng)場(chǎng)，60個(gè)國(guó)營(yíng)林場(chǎng)。動(dòng)植物資源和旅游資源。雙鴨山市煤炭?jī)?chǔ)量豐富，是雙鴨山

　　

【正文】 部 辦 公 室 財(cái) 務(wù) 部 人 事 部 本項(xiàng)目污水處理 系統(tǒng) 按每年 365 日安排。生產(chǎn)車間及后勤人員正常按每年 180天安排。 根據(jù)工藝要求，公司職工總數(shù)為 60 人，其中：直接生產(chǎn)人員 55 人，銷售及管理人員 5人。除高級(jí)管理人員外，其他人員均采取公開招聘，擇優(yōu)錄用。 管理人員培訓(xùn) 管理人員應(yīng)聘用有相 應(yīng)資質(zhì)和學(xué)歷的人員，或通過業(yè)務(wù)講座，短期培訓(xùn)，外出培訓(xùn)等方法，使管理人業(yè)務(wù)熟悉，提高效率，成為企業(yè)運(yùn)行的重要支柱。 工人培訓(xùn) 招收的新工人應(yīng)集中一段時(shí)間進(jìn)行相關(guān)生產(chǎn)知識(shí)和操作技能方面的專業(yè)培訓(xùn)，采取考核上崗制度，保董事會(huì) 49 證生產(chǎn)作業(yè)的正常運(yùn)行和生產(chǎn)安全。 從事電氣、鍋爐、化驗(yàn)分析等特殊工種的人員，必須通過職業(yè)技能、安全技術(shù)培訓(xùn)，經(jīng)鑒定合格并取得相應(yīng)行業(yè)的職業(yè)資格證書后方可上崗操作。專業(yè)技工應(yīng)取得相應(yīng)的職業(yè)技能證書。 聘請(qǐng)本專業(yè)的工程師和行家里手作為本項(xiàng)目的技術(shù)隊(duì)伍成員。 源 項(xiàng)目建成后，優(yōu)厚錄用本專業(yè)的大中專畢業(yè)生，優(yōu)先錄用下崗職工，不足部分從農(nóng)村及社會(huì)招工。 實(shí)行崗位技能工資，產(chǎn)量工資和計(jì)件工資。 按國(guó)家規(guī)定繳納職工養(yǎng)老保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)。 50 第十章 投資估算與資金來源 以《黑龍江省建設(shè)工程預(yù)算定額》等現(xiàn)行規(guī)范為土建工程投資估算的基本依據(jù)。 參照雙鴨山市同類工程的現(xiàn)實(shí)造價(jià)或費(fèi)用。 設(shè)備購(gòu)置費(fèi)，包括運(yùn)費(fèi)和安裝工程費(fèi)。 預(yù)備費(fèi)等其他費(fèi)用按國(guó)家現(xiàn)行規(guī)定計(jì)取。 算 一、相關(guān)數(shù)據(jù)取定 建設(shè)單位管理費(fèi) %； 勘察設(shè)計(jì)費(fèi) 3%； 工程監(jiān)理費(fèi) 1%； 質(zhì)量監(jiān)督費(fèi) %； 招標(biāo)服務(wù)費(fèi) %； 綠化美化費(fèi)按 20 元 /m2計(jì)算； 基本預(yù)備費(fèi) 5%。 二、投資估算 項(xiàng)目總投資： 580 萬元，其中：固定資產(chǎn)投資 489 萬元、流動(dòng)資金 91萬元（年周轉(zhuǎn) 2次）。詳見：投資估算表 51 項(xiàng)目投資估算表 序號(hào) 工程或費(fèi)用名稱 單位 數(shù)量 單價(jià)（元） 金額（萬元） 一、 征地費(fèi) m2 5400 200 108 二、 土建工程 辦公室 土建工程 m2 500 720 36 采暖工程 m2 500 180 9 照明電力工程 m2 500 55 火災(zāi)報(bào)警 m2 500 32 消防噴淋 m2 500 45 裝飾工程 m2 500 30 生產(chǎn)車間 土建工程 m2 500 720 36 照明電力工程 m2 500 45 倉(cāng)庫 m2 1000 600 60 門衛(wèi) m2 60 1100 鍋爐房 m2 100 1100 11 圍墻 M 600 150 9 大門 個(gè) 1 3 廠區(qū)道路 m2 2600 120 消防水池 m3 60 300 室外水電管網(wǎng) 3 1 箱變 5 三、 其它費(fèi)用 建設(shè)單位管理費(fèi) 勘察設(shè)計(jì)費(fèi) 工程監(jiān)理費(fèi) 質(zhì)量監(jiān)督費(fèi) 招標(biāo)服務(wù)費(fèi) 人防費(fèi) m2 2021 42 城市配套費(fèi) m2 2021 100 20 綠化費(fèi) m2 1890 20 景觀、亮化費(fèi) 1 10 辦公用品及用具 5 四、 設(shè)備購(gòu)置及安裝費(fèi) 83 五、 預(yù)備費(fèi) 23 六、 固定資產(chǎn)投資 489 52 企業(yè) 生產(chǎn)設(shè)備投資估算表 單位：萬元 序號(hào) 設(shè)備名稱 型號(hào) 單位 數(shù)量 單價(jià) 金額 攪拌站 HZS90 套 1 15 15 空心板擠壓成型機(jī) TW50500型 臺(tái) 1 8 8 龍門吊 HM10 臺(tái) 1 12 12 實(shí)驗(yàn)室設(shè)備 套 1 5 5 混凝土小型預(yù)制構(gòu)件模具 套 96 16 混凝土運(yùn)輸車 5t 臺(tái) 2 7 14 變壓器 S9630/10 臺(tái) 1 8 8 鍋爐 臺(tái) 1 5 5 合計(jì) 83 項(xiàng)目總投資： 580萬元。 資金來源：全部投資企業(yè)自籌。 53 第十一章 效益分析 項(xiàng)目計(jì)算期 15 年，其中建設(shè)期 1年，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)期 14 年。投產(chǎn)第 1年生 產(chǎn)負(fù)荷為 80%，第 2年開始達(dá)產(chǎn)為 100%。 固定資產(chǎn)投資 489 萬元，在建設(shè)期 1 年內(nèi)全部投入使用。 流動(dòng)資金 91萬元，項(xiàng)目投產(chǎn)后逐步投入。 i=10%。 一、 產(chǎn)品成本及費(fèi)用估算依據(jù)及說明 原料： ①鋼筋 5000元 /t ②碎石 65 元 / m 179。 ③水泥 400元 /t ④江砂 40 元 /m 179。 人員及工資： ①技工 260 元 /日 ②力工 120 元 /日 折舊費(fèi) 采用直線折舊法，殘值率按 3％計(jì)，折舊年限分別為： 54 建筑物 按 50年計(jì) 機(jī)器設(shè)備 按 20年計(jì) 維修費(fèi) 按固定資產(chǎn)價(jià)值的 3％計(jì)。 銷售費(fèi)用 包括運(yùn)輸費(fèi)、裝卸費(fèi)、廣告費(fèi)、銷售人員工資等費(fèi)用。 正常年份項(xiàng)目總成本費(fèi)用為： 315 萬元。 二、經(jīng)濟(jì)核算 經(jīng)濟(jì)核算 的依據(jù)及說明 ①項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)期生產(chǎn)負(fù)荷安排； 第二年按 80％，第三年達(dá)產(chǎn) 100％。 ②稅金與稅率： 增加值：稅率為 17％； 城市維護(hù)建設(shè)稅：按增值稅的 7％計(jì)算； 教育費(fèi)附加：按 增值稅的 3％計(jì)算； 所得稅：稅率為 25％ 。 ③公積金 :按稅后利潤(rùn)的 10％計(jì)提 。 公益金 :按稅后利潤(rùn)的 5％計(jì)提 。 ④現(xiàn)金流量 : 折現(xiàn)率按 12％計(jì)算財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 . 經(jīng)濟(jì)核算 正常年份銷售收入： 500萬元 55 稅金： 稅前利潤(rùn)： 所得稅： 稅后利潤(rùn)： 118萬元 公積金 : 公益金 : 投資利潤(rùn)率： % 投資利稅率： % 三、 不確定性分析 盈虧平衡分析： 生 產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點(diǎn)（ BEP）計(jì)算： 盈虧平衡點(diǎn) =固定成本 /（單位產(chǎn)品銷售收入 單位產(chǎn)品 變動(dòng)成本 ） =% 該項(xiàng)目盈虧平衡點(diǎn)（ BEP）位 ％。說明該項(xiàng)目具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。 敏感性分析： 對(duì)三種主要因素將影響該 項(xiàng)目的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的因素：銷售收入的變動(dòng)、經(jīng)營(yíng)成本的變動(dòng)及建設(shè)投資的變動(dòng)。計(jì)算表明，項(xiàng)目對(duì)銷售收入的變動(dòng)最為敏感，其次為經(jīng)營(yíng)成本，再次為建設(shè)投資。允許這三項(xiàng)因素增減幅度的變化均超過10％ .由此看來，項(xiàng)目具有較好的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。 四、 投資回收期 56 投資回收期： （含建設(shè)期） 五 、 財(cái)務(wù)分析結(jié)論 本項(xiàng)目顯示該項(xiàng)目財(cái)務(wù)效益是好的，項(xiàng)目盈虧平衡點(diǎn)為％，說明項(xiàng)目有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。財(cái)務(wù)分析結(jié)果顯示，本項(xiàng)目投資效益較好，是可行的。 項(xiàng)目建成后，可安排近 60 名待業(yè)人員再就業(yè)，為當(dāng)?shù)卦黾?新的稅源 ，為社會(huì)減輕就業(yè)壓力，帶動(dòng)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展，造福社會(huì) 。 該項(xiàng)目屬于勞動(dòng)密集型項(xiàng)目，其社會(huì)效益顯著。 項(xiàng)目建設(shè)不會(huì)對(duì)生態(tài)環(huán)境造成破壞和影響，項(xiàng)目綠化會(huì)對(duì)區(qū)域環(huán)境起到凈化作用。 從生態(tài)效益分析 ，該項(xiàng)目可行。 57 第十二章 風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)與項(xiàng)目招投標(biāo) 項(xiàng)目建設(shè)符合國(guó)家、省市政策規(guī)定。風(fēng)險(xiǎn)因素和風(fēng)險(xiǎn)程度分析表見下表： 風(fēng)險(xiǎn)因素和風(fēng)險(xiǎn)程度分析表 序號(hào) 風(fēng)險(xiǎn)因素 風(fēng)險(xiǎn)程度 災(zāi)難性 嚴(yán)重 較大 一般 1 工程建設(shè)風(fēng)險(xiǎn) ● 技術(shù)難度 ● 水文、地質(zhì) ● 2 投資風(fēng)險(xiǎn) ● 工程量變更 ● 材料、設(shè)備價(jià)格調(diào)整 ● 工期調(diào)整 ● 3 融資風(fēng)險(xiǎn) ● 利率變化 ● 資金供給量 ● 資金到位情況 ● 4 配套條件風(fēng)險(xiǎn) ● 市政配套 ● 交通配套 ● 5 外部環(huán)境風(fēng)險(xiǎn) ● 政策法規(guī) ● 規(guī)劃調(diào)整 ● 58 按照《中華人民共合國(guó)招標(biāo)投標(biāo)法 》（國(guó)家發(fā)改委 2021年第 3號(hào)令）、《工程建設(shè)項(xiàng)目招標(biāo)范圍和規(guī)模標(biāo)準(zhǔn)》和《 黑龍江 省招標(biāo)投標(biāo)管理辦法》規(guī)定，本項(xiàng)目的勘察設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理以及與工程建設(shè)有關(guān)的重要設(shè)備、材料的采購(gòu)，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行招標(biāo)。招標(biāo)基本情況詳見下表： 招標(biāo)基本情況表 表 12— 2 內(nèi)容 招標(biāo)范圍 招標(biāo)組織形式 招標(biāo)方式 不采用招標(biāo)方式 全部 招標(biāo) 部分 招標(biāo) 自行 招標(biāo) 委托 招標(biāo) 公開 招標(biāo) 邀請(qǐng) 招標(biāo) 勘察 √ √ √ 設(shè)計(jì) √ √ √ 建筑工程 √ √ √ 監(jiān)理 √ √ √ 設(shè)備 √ √ √ 重要材料 √ √ √ 其他 59 第十三章 結(jié)論與建議 一、本項(xiàng)目建設(shè)目標(biāo)明確具體， 結(jié)構(gòu)合理，產(chǎn)品 市場(chǎng)需求量大，建設(shè)條件優(yōu)越，符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策。 二、項(xiàng)目設(shè)計(jì)合理，規(guī)模適當(dāng)，技術(shù)方案清晰，工藝先進(jìn)、可靠、適用、經(jīng)濟(jì)。 三、項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益都十分顯著。 四、項(xiàng)目符合國(guó)家關(guān)于節(jié)能減排的方針政策。能夠吸納雙鴨山市尖山區(qū)下崗職工再就業(yè)，加快雙鴨山市尖山區(qū)的建設(shè)和繁榮，推動(dòng)雙鴨山市經(jīng)濟(jì)的發(fā)展；能夠改善雙鴨山市居民的生產(chǎn)生 活條件，提高生活質(zhì)量和水平，推進(jìn)小康建設(shè)進(jìn)程，構(gòu)建和諧社會(huì) 項(xiàng)目建設(shè)期要把環(huán)境保護(hù)和安全生產(chǎn)當(dāng)作頭等大事來抓，要建立健全各項(xiàng)規(guī)章制度，明確責(zé)任人；建設(shè)期間要注意保護(hù)公共設(shè)施安全；危險(xiǎn)地方要設(shè)立警示標(biāo)志并設(shè)專人看守；要厲行節(jié)約、避免鋪張浪費(fèi)。 項(xiàng)目建成后，要充分利用環(huán)保設(shè)施，避免對(duì)周邊環(huán)境造成破壞。 建議充分利用國(guó)家投資、價(jià)格、稅收和環(huán)保政策，爭(zhēng)取各級(jí)政府支持，大力降低成本，進(jìn)一步提高項(xiàng)目收益率。