【正文】 易應(yīng)經(jīng)()批準(zhǔn)。A．總經(jīng)理 B．董事會(huì)C．風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì) D．項(xiàng)目審核委員會(huì) 參考答案：B 參考解析：【解析】根據(jù)《金融租賃公司管理辦法》第四十五條，金融租賃公司的重大關(guān)聯(lián)交易應(yīng)當(dāng)經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)。第4題 重組貸款是指由于借款人財(cái)務(wù)狀況惡化，或無(wú)力還款而對(duì)合同條款作出調(diào)整的貸款，重組后的貸款如果仍然逾期，或借款人仍然無(wú)力歸還貸款，應(yīng)至少歸為()類(lèi)貸款。A．損失 B．次級(jí) C．關(guān)注 D．可疑 參考答案：D 參考解析：重組后的貸款(簡(jiǎn)稱(chēng)重組貸款)如果仍然逾期，或借款人仍然無(wú)力歸還貸款，應(yīng)至少歸為可疑類(lèi)。重組貸款的分類(lèi)檔次在至少6個(gè)月的觀(guān)察期內(nèi)不得調(diào)高，觀(guān)察期結(jié)束后，應(yīng)嚴(yán)格按照《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)指引》規(guī)定進(jìn)行分類(lèi)。第5題 在國(guó)際結(jié)算的幾種方式中，屬于順匯的是()。A．銀行保函 B．托收 C．信用證 D．匯款 參考答案：D 參考解析：【解析】順匯是債務(wù)人或付款人主動(dòng)將款項(xiàng)交給銀行，委托銀行使用某種結(jié)算工具，支付一定金額給債權(quán)人或收款人的結(jié)算方式，因結(jié)算工具的傳遞方向與資金的流動(dòng)方向相同，所以稱(chēng)為順匯。匯款方式是順匯法，托收和信用證方式是逆匯法。二、多選題第81題 普惠金融的基本原則有()。A．機(jī)會(huì)平等、惠及民生 B．健全機(jī)制、持續(xù)發(fā)展 C．防范風(fēng)險(xiǎn)、推進(jìn)創(chuàng)新 D．政府主導(dǎo)、市場(chǎng)引導(dǎo) E．統(tǒng)籌規(guī)劃、因地制宜 參考答案：A,B,C,E 參考解析：普惠金融的基本原則有：①健全機(jī)制、持續(xù)發(fā)展；②機(jī)會(huì)平等、惠及民生；⑧市場(chǎng)主導(dǎo)、政府引導(dǎo)；④防范風(fēng)險(xiǎn)、推進(jìn)創(chuàng)新；⑤統(tǒng)籌規(guī)劃、因地制宜。第82題 下列屬于我國(guó)的金融調(diào)控監(jiān)管機(jī)構(gòu)的有()。A．中央銀行 B．銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì) C．證券業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì) D．保險(xiǎn)業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì) E．銀行業(yè)公會(huì) 參考答案：A,B,C,D 參考解析：【解析】金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)包括中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)、中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)、中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)。它們與中國(guó)人民銀行一起構(gòu)成我國(guó)金融業(yè)分業(yè)監(jiān)管的格局，即“一行三會(huì)”的監(jiān)管格局。第83題 根據(jù)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)《商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)管理辦法》相關(guān)規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)信用卡收單業(yè)務(wù)的管理。主要的管理要求包括()。A．收單銀行應(yīng)當(dāng)明確收單業(yè)務(wù)的牽頭管理部門(mén)B．收單銀行應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)特約商戶(hù)資質(zhì)的審核，實(shí)行商戶(hù)匿名制C．收單銀行對(duì)從事網(wǎng)卡交易的商戶(hù)，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行嚴(yán)格的審核和評(píng)估，以技術(shù)手段確保數(shù)據(jù)安全和資金安全D．收單銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)特約商戶(hù)設(shè)定動(dòng)態(tài)營(yíng)業(yè)額下限E．收單銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)收單業(yè)務(wù)移動(dòng)受理終端不定期進(jìn)行回訪(fǎng) 參考答案：A,C,E 參考解析：【解析】B項(xiàng)，收單銀行應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)特約商戶(hù)資質(zhì)的審核，實(shí)行商戶(hù)實(shí)名制，不得設(shè)定虛假商戶(hù)；D項(xiàng)，收單銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)特約商戶(hù)的業(yè)務(wù)性質(zhì)、業(yè)務(wù)特征、營(yíng)業(yè)情況，對(duì)特約商戶(hù)設(shè)定動(dòng)態(tài)營(yíng)業(yè)額上限。第84題 信托公司的基本功能定位有哪些?()A．探索混合所有制改革B．研究符合條件的信托公司上市與并購(gòu)重組 C．優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)和激勵(lì)約束機(jī)制 D．完善現(xiàn)代企業(yè)制度 E．有效盤(pán)活存量資金 參考答案：A,B,C,D,E 參考解析：【解析】信托公司的基本功能定位有：①探索混合所有制改革，研究符合條件的信托公司上市與并購(gòu)重組，優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)和激勵(lì)約束機(jī)制，完善現(xiàn)代企業(yè)制度；②鼓勵(lì)符合條件的信托公司研究試點(diǎn)信托直投、家族信托、并購(gòu)信托、海外信托、專(zhuān)業(yè)銷(xiāo)售等子公司，并制定相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則；③支持開(kāi)展資產(chǎn)證券化和企業(yè)并購(gòu)重組業(yè)務(wù)，有效盤(pán)活存量資金，為產(chǎn)業(yè)升級(jí)改造提供資金支持，鼓勵(lì)信托公司在依法合規(guī)、風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下，探索開(kāi)展有利于實(shí)體經(jīng)濟(jì)和信托公司發(fā)展的各類(lèi)業(yè)務(wù)；④推動(dòng)信托公司逐步改造信貸類(lèi)、通道類(lèi)業(yè)務(wù)模式，研究推出債權(quán)型信托直接融資工具；⑤積極探索信托公司融人“互聯(lián)網(wǎng)+”時(shí)代的路徑和力式，研究建立大數(shù)據(jù)平臺(tái)，優(yōu)化風(fēng)控手段、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)和銷(xiāo)售渠道。第85題 根據(jù)《中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)章程》的規(guī)定，中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)履行的職能有()。A．自律 B．維權(quán) C．服務(wù) D．公平E．協(xié)調(diào)參考答案：A,B,C,E 參考解析：【解析】中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)以促進(jìn)會(huì)員單位實(shí)現(xiàn)共同利益為宗旨，履行自律、維權(quán)、協(xié)調(diào)、服務(wù)職能，維護(hù)銀行業(yè)合法權(quán)益，維護(hù)銀行業(yè)市場(chǎng)秩序，提高銀行業(yè)從業(yè)人員素質(zhì)，提高為會(huì)員服務(wù)的水平，促進(jìn)銀行業(yè)的健康發(fā)展。三、判斷題(請(qǐng)判斷以下各小題的對(duì)錯(cuò)，正確的用“A”表示，錯(cuò)誤的用“B”表示)第111題 發(fā)達(dá)國(guó)家商業(yè)銀行實(shí)踐中常見(jiàn)的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)包括歷史標(biāo)準(zhǔn)。()參考答案：A 參考解析：【解析】評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)是指判斷評(píng)價(jià)對(duì)象績(jī)效優(yōu)劣的基準(zhǔn)，發(fā)達(dá)國(guó)家商業(yè)銀行實(shí)踐中常見(jiàn)的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)有三種：①歷史標(biāo)準(zhǔn)；②預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)；③相對(duì)業(yè)績(jī)標(biāo)準(zhǔn)。第112題 首席審計(jì)官由審計(jì)委員會(huì)任命并納入銀行高級(jí)管理人員任職資格核準(zhǔn)范圍。()參考答案：B 參考解析：【解析】首席審計(jì)官由董事會(huì)任命并納入銀行高級(jí)管理人員任職資格核準(zhǔn)范圍。第113題 短期貸款展期期限累計(jì)不得超過(guò)原貸款期限的一半。()參考答案：B 參考解析：【解析】不能按期歸還貸款的，借款人應(yīng)當(dāng)在貸款到期日之前，向銀行申請(qǐng)貸款展期，是否展期由銀行決定。短期貸款展期期限累計(jì)不得超過(guò)原貸款期限；中期貸款展期期限累計(jì)不得超過(guò)原貸款期限的一半；長(zhǎng)期貸款展期期限累計(jì)不得超過(guò)3年。第114題 相對(duì)于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)而言，信用風(fēng)險(xiǎn)具有數(shù)據(jù)充分和易于計(jì)量的特點(diǎn)，更適于采用量化技術(shù)加以控制。()參考答案：B 參考解析：相對(duì)于信用風(fēng)險(xiǎn)而言，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)具有數(shù)據(jù)充分和易于計(jì)量的特點(diǎn)，更適于采用量化技術(shù)加以控制。第115題 金融會(huì)計(jì)作為我國(guó)會(huì)計(jì)體系的主體，其主要功能是核算。()參考答案：B 參考解析：【解析】金融會(huì)計(jì)具有核算和經(jīng)營(yíng)管理兩項(xiàng)主要功能，一方面直接負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)管理、損益計(jì)算和經(jīng)濟(jì)核算；另一方面則通過(guò)反映情況、提供信息、分析預(yù)測(cè)來(lái)實(shí)現(xiàn)計(jì)劃管理、資金管理，對(duì)金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)進(jìn)行控制和調(diào)節(jié)。一、單項(xiàng)選擇題(以下各小題所給出的四個(gè)選項(xiàng)中，只有一項(xiàng)符合題目要求，請(qǐng)選擇相應(yīng)選項(xiàng))第1題 全面風(fēng)險(xiǎn)管理的“全面”主要體現(xiàn)為全面性、全程性和（）。A．全局性 B．全時(shí)性 C．全員性 D．全身性 參考答案：C 參考解析： 全面風(fēng)險(xiǎn)管理的“全面”主要體現(xiàn)為全面性、全程性和全員性。第2題 主要目的是反壟斷和反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)的政策是（）。A．市場(chǎng)秩序政策 B．產(chǎn)業(yè)合理化政策 C．產(chǎn)業(yè)保護(hù)政策 D．市場(chǎng)控制政策 參考答案：A 參考解析： 市場(chǎng)秩序政策其主要目的是反壟斷和反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)。第3題 全面審計(jì)一般以（）為一個(gè)周期對(duì)分支機(jī)構(gòu)開(kāi)展一次全面審計(jì)。A．1年 B．2年 C．3年 D．5年 參考答案：C 參考解析： 正確答案是：C，全面審計(jì)一般以3年為一個(gè)周期對(duì)分支機(jī)構(gòu)開(kāi)展一次全面審計(jì)。第4題 2015年6月，財(cái)政部與中國(guó)銀監(jiān)會(huì)聯(lián)合印發(fā)《金融資產(chǎn)管理公司開(kāi)展非金融機(jī)構(gòu)不良資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理辦法》，允許開(kāi)展非金融機(jī)構(gòu)不良資產(chǎn)收購(gòu)業(yè)務(wù)的公司，其中不包括（）。A．信達(dá)公司 B．長(zhǎng)城公司 C．華融公司 D．華夏公司 參考答案：D 參考解析： 2015年6月，財(cái)政部與中國(guó)銀監(jiān)會(huì)聯(lián)合印發(fā)《金融資產(chǎn)管理公司開(kāi)展非金融機(jī)構(gòu)不良資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理辦法》，允許信達(dá)公司之外的其他三家資產(chǎn)公司開(kāi)展非金融機(jī)構(gòu)不良資產(chǎn)收購(gòu)業(yè)務(wù)。第5題 為了加強(qiáng)銀行業(yè)資本監(jiān)管，提高銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)能力，巴塞爾委員會(huì)于1988年通過(guò)了（）。A．《巴塞爾協(xié)議Ⅰ》 B．《巴塞爾協(xié)議Ⅱ》 C．《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》 D．《巴塞爾協(xié)議Ⅳ》 參考答案：A 參考解析： 正確答案是：A，為了加強(qiáng)銀行業(yè)資本監(jiān)管，提高銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)能力，巴塞爾委員會(huì)于1988年通過(guò)了第一版《巴塞爾協(xié)議Ⅰ》。二、多選題第81題 我國(guó)大力推進(jìn)民營(yíng)銀行發(fā)展的原因包括()。A．進(jìn)一步鼓勵(lì)和引導(dǎo)民間資本進(jìn)入銀行業(yè)，與商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)互補(bǔ)發(fā)展 B．為實(shí)體經(jīng)濟(jì)特別是中小微企業(yè)、“三農(nóng)”和社區(qū)提供更加便利的金融服務(wù) C．有利于促進(jìn)大眾創(chuàng)業(yè)、萬(wàn)眾創(chuàng)新，解決其資金需求 D．提升銀行業(yè)對(duì)內(nèi)開(kāi)放水平E．促進(jìn)金融業(yè)改革 參考答案：A,B,C,D,E 參考解析：【解析】民營(yíng)銀行應(yīng)當(dāng)確立科學(xué)發(fā)展方向，明確差異化發(fā)展戰(zhàn)略，制定切實(shí)可行的經(jīng)營(yíng)方針，發(fā)揮比較優(yōu)勢(shì)，堅(jiān)持特色經(jīng)營(yíng)，與現(xiàn)有商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)互補(bǔ)發(fā)展，錯(cuò)位競(jìng)爭(zhēng)。推進(jìn)民營(yíng)銀行發(fā)展是促進(jìn)金融業(yè)改革、提升銀行業(yè)對(duì)內(nèi)開(kāi)放水平的需要。發(fā)展民營(yíng)銀行能夠進(jìn)一步鼓勵(lì)和引導(dǎo)民間資本進(jìn)入銀行業(yè)，為實(shí)體經(jīng)濟(jì)特別是中小微企業(yè)、“三農(nóng)”和社區(qū)，以及大眾創(chuàng)業(yè)、萬(wàn)眾創(chuàng)新提供更有針對(duì)性、更加便利的金融服務(wù)。第82題 目前在進(jìn)出口業(yè)務(wù)中主要采用的結(jié)算方式有()。A．匯款 B．匯票 C．托收 D．信用證 E．匯兌 參考答案：A,C,D 參考解析：【解析】國(guó)際結(jié)算方式是指資金在國(guó)際間從付款一方轉(zhuǎn)移到收款一方的方式。目前在進(jìn)出口業(yè)務(wù)中所采用的結(jié)算方式主要有匯款、托收和信用證三種。第83題 商業(yè)銀行員工在重要憑證和重要物品管理的操作中，下列行為易造成操作風(fēng)險(xiǎn)的有()。A．按規(guī)定進(jìn)行重要空白憑證賬實(shí)核對(duì) B．印、押、證分管／分用C．在空白有價(jià)單證、重要空白憑證預(yù)先加蓋印章 D．對(duì)作廢或停用的重要空白憑證不及時(shí)上繳、銷(xiāo)毀 E．領(lǐng)取的重要空白憑證少人賬 參考答案：C,D,E 參考解析：?jiǎn)T工在重要憑證和重要物品管理的操作中，易造成操作風(fēng)險(xiǎn)的行為有：①憑證管理員領(lǐng)取重要空白憑證不入賬或少人賬，對(duì)外開(kāi)具虛假單據(jù)；②柜員代客戶(hù)簽發(fā)填寫(xiě)應(yīng)由客戶(hù)辦理的重要空白憑證；③不按規(guī)定進(jìn)行賬實(shí)核對(duì)，未及時(shí)發(fā)現(xiàn)重要空白憑證丟失、被盜；④對(duì)作廢或停用的重要空白憑證不及時(shí)上繳、銷(xiāo)毀，或撤并網(wǎng)點(diǎn)時(shí)重要空白憑證未及時(shí)清理上繳，致使流失、被盜；⑤在空白有價(jià)單證、重要空白憑證上預(yù)先加蓋印章；⑥印、押、證不分管、分用；⑦超越權(quán)限對(duì)外使用業(yè)務(wù)印章；⑧已停用、作廢的印章未封存上繳或未及時(shí)銷(xiāo)毀等。第84題 建立良好的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系，能夠持久、有效地幫助商業(yè)銀行減少各種潛在的風(fēng)險(xiǎn)損失，具體做法包括()。A．招募和保留最佳雇員 B．確保產(chǎn)品和服務(wù)的溢價(jià)水平C．提高進(jìn)入新市場(chǎng)的難度 D．維持客戶(hù)和供應(yīng)商的忠誠(chéng)度 E．創(chuàng)造有利的資金使用環(huán)境 參考答案：A,B,D,E 參考解析：C項(xiàng)，為建立良好的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系，應(yīng)該減少進(jìn)入新市場(chǎng)的阻礙。第85題 同業(yè)拆借市場(chǎng)的特點(diǎn)有()。A．期限較短B．參與者廣泛，個(gè)人也可參與 C．交易的主要是法定準(zhǔn)備金 D．流動(dòng)性較強(qiáng) E．屬于擔(dān)保拆借活動(dòng) 參考答案：A,D 參考解析：【解析】銀行同業(yè)拆放是在短期信貸市場(chǎng)上進(jìn)行的，其特點(diǎn)是期限短、金額大、流動(dòng)性強(qiáng)。三、判斷題(請(qǐng)判斷以下各小題的對(duì)錯(cuò)，正確的用“A”表示，錯(cuò)誤的用“B”表示)第111題 目前，國(guó)債回購(gòu)業(yè)務(wù)表現(xiàn)非?；钴S。（）A．正確 B．錯(cuò)誤 參考答案：B 參考解析：正確答案是：B，國(guó)債回購(gòu)業(yè)務(wù)尚表現(xiàn)為比較清淡。第112題 貼現(xiàn)是指商業(yè)票據(jù)的持票人將其持有的未到期商業(yè)票據(jù)轉(zhuǎn)讓給銀行，銀行扣除貼息后將余款支付給持票人。()參考答案：A 參考解析：【解析】符合條件的商業(yè)匯票持票人可持未到期的商業(yè)匯票連同貼現(xiàn)憑證向銀行申請(qǐng)貼現(xiàn)。貼現(xiàn)銀行在扣除貼現(xiàn)利息后實(shí)付貼現(xiàn)金額給持票人。第113題 對(duì)被國(guó)家環(huán)保部門(mén)列入“區(qū)域限批”或“流域限批”名單的地區(qū)，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)可優(yōu)先給予授信支持。()參考答案：B 參考解析：銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)實(shí)施有差別的地區(qū)信貸政策，參照國(guó)家有關(guān)部門(mén)公布的各省、自治區(qū)、直轄市節(jié)能減排指標(biāo)完成情況，在同等條件下，對(duì)節(jié)能減排顯著地區(qū)的企業(yè)和項(xiàng)目，可優(yōu)先給予授信支持；對(duì)被國(guó)家環(huán)保部門(mén)列入“區(qū)域限批”或“流域限批”名單的地區(qū)，要從嚴(yán)控制授信。第114題 售后回租業(yè)務(wù)必須有明確的標(biāo)的物。從事售后回租業(yè)務(wù)的金融租賃公司可以接受已設(shè)置抵押、權(quán)屬存在爭(zhēng)議或已被司法機(jī)關(guān)查封、扣押的財(cái)產(chǎn)或所有權(quán)存在瑕疵的財(cái)產(chǎn)作為售后回租業(yè)務(wù)的租賃物。()參考答案：B 參考解析：【解析】根據(jù)《金融租賃公司管理辦法》第三十四條，售后回租業(yè)務(wù)的租賃物必須由承租人真實(shí)擁有并有權(quán)處分。金融租賃公司不得接受已設(shè)置任何抵押、權(quán)屬存在爭(zhēng)議或已被司法機(jī)關(guān)查封、扣押的財(cái)產(chǎn)或所有權(quán)存在瑕疵的財(cái)產(chǎn)作為售后回租業(yè)務(wù)的租賃物。第115題 對(duì)存在重大耗能和污染風(fēng)險(xiǎn)的授信企業(yè)，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)實(shí)行名單式管理。()參考答案：A 參考解析：銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)對(duì)存在重大耗能和污染風(fēng)險(xiǎn)的授信企業(yè)應(yīng)實(shí)行名單式管理。進(jìn)入名單的授信企業(yè)包括被國(guó)家和地方節(jié)能減排主管部門(mén)列為重點(diǎn)監(jiān)控的企業(yè)，銀行業(yè)機(jī)構(gòu)自主認(rèn)定的其他存在重大耗能、污染風(fēng)險(xiǎn)的授信企業(yè)。