【正文】 。：不能存取文件？答：這可能是用戶同時(shí)打開了兩個(gè)生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)窗口，只要關(guān)閉一個(gè)即可解決問題。 5 月出口的貨物在 8 月份為什么還沒有電子信息呢？答： 從 ＜?xml:namespace prefix = st1 ns = urn:schemasmicrosoft:office:smarttags /2003 年 1月 1 日起出口的貨物，企業(yè)在海關(guān)拿到出口貨物退稅聯(lián)以后都要到 ―口岸電子執(zhí)法系統(tǒng)‖進(jìn)行確認(rèn)和提交，否則在稅局會(huì)沒有當(dāng)筆報(bào)關(guān)單的海關(guān)電子信息。，在申報(bào)時(shí)都錄入哪些項(xiàng)目？一、免稅出口貨物明細(xì)表；二、增值稅納稅申報(bào)表（注意只錄入所屬期即可）；三、免抵退稅匯總表。小規(guī)模納稅人只免稅不退稅。，申報(bào)時(shí)并不知道報(bào)關(guān)單號(hào)，出口日期怎么錄？答：企業(yè)應(yīng)該盡量通過報(bào)關(guān)員或報(bào)關(guān)行盡早取得報(bào)關(guān)單，出口日期一般指貨物的離境日期。如果企業(yè)確實(shí)不知道離境日期可以估計(jì)一下，只要申報(bào)日期與報(bào)關(guān)單的出口日期在同一月份即可，否則在審核時(shí)會(huì)出現(xiàn)―申報(bào)離境日期與海關(guān)信息 xxx不符‖。，匯總表中的前期信息齊全與審核系統(tǒng)中的匯總表不符？答： 這個(gè)問題是因?yàn)槟鷽]有做預(yù)申報(bào)，導(dǎo)致您申報(bào)的數(shù)據(jù)和審核系統(tǒng)的數(shù)據(jù)信息對(duì)不上，請(qǐng)您在做正式申報(bào)前到稅務(wù)局做一下預(yù)申報(bào)，確保您的信息和稅務(wù)局的信息一致，這樣就不會(huì)出現(xiàn)總表不符的問題。，當(dāng)月出口單證不齊的單證不能出具免稅證明，怎么辦？答：系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)按單證齊全及信息齊全的出口開具進(jìn)料加工免稅證明。對(duì)出口單正不齊的待核銷時(shí)一次性出具免稅證明。所以，按系統(tǒng)規(guī)定處理就行了。？答：如果當(dāng)月沒有出口業(yè)務(wù)也需要做預(yù)申報(bào)，并做預(yù)審反饋信息處理。這主要是為查看當(dāng)月的信息收齊情況，及用稅務(wù)機(jī)關(guān)的反饋信息來更新系統(tǒng)中的不齊信息。（復(fù)印件）的情況怎么處理？答：當(dāng)月可先按發(fā)票數(shù)輸入，拿到報(bào)關(guān)單后再做沖減。，備份文件存放在哪里？系統(tǒng)默認(rèn)的備份路徑是―c：退稅申報(bào)系統(tǒng)備份‖下，每次備份操作都會(huì)按照生成日期時(shí)間生成一個(gè)新的文件夾，如 2003年 1 月 6日13： 20做的備份，文件夾是 20030106_1320。在自己修改默認(rèn)備份路徑時(shí)，不能將備份路徑指定到退稅軟件的安裝目錄下，否則會(huì)造成無法備份的嚴(yán)重后果。 13，手冊(cè)有效期很長，但是現(xiàn)在的退稅率降低到11，而模擬出具進(jìn)料加工免稅證明還是以 13計(jì)算？答：由于進(jìn)料加工手冊(cè)已經(jīng)在稅務(wù)局登記，不能修改，因此只能在核銷此手冊(cè)時(shí)來調(diào)整您的數(shù)據(jù)。―收齊出口單證‖如何操作。企業(yè)在填寫―出口貨物明細(xì)申報(bào)錄入‖的時(shí)候，如果沒有報(bào)關(guān)單、核銷單或代理證明時(shí)，需要在單證不齊的項(xiàng)目上輸入相應(yīng)的標(biāo)志（報(bào)關(guān)單為B，核銷單為 H代理證明為D），將當(dāng)前記錄作為單證不齊的數(shù)據(jù)進(jìn)行申報(bào)，當(dāng)單證齊全后，需要在 ―收齊出口單證明細(xì)錄入‖ 界面下進(jìn)行單證收齊的操作。選擇要收齊的記錄，點(diǎn)擊―修改‖按鈕，輸入所屬期和序號(hào)，系統(tǒng)會(huì)根據(jù)以往記錄自動(dòng)在收齊標(biāo)志上做相應(yīng)的操作。如果以前沒有將不齊單證的編號(hào)錄入，需要在這里將單證的編號(hào)錄入，按―保存‖按鈕即可。，《明細(xì)表》各項(xiàng)目沒有數(shù)據(jù)，怎么辦？答：如果本月未發(fā)生出口業(yè)務(wù)，不需要打印《明細(xì)表》，只打印《匯總表》即可。，但電子口岸仍沒有該筆業(yè)務(wù)的電子信息，該如何處理？答：出現(xiàn)該種情況需要企業(yè)與海關(guān)聯(lián)系。？答：一般指當(dāng)月貨物出口并且在財(cái)務(wù)上做了銷售收入的月份。？答：此問題各地的業(yè)務(wù)處理方法可能不同，我們?cè)诖颂峁┮粋€(gè)解決方案，但實(shí)際解決方法還要征求當(dāng)?shù)囟悇?wù)部門的意見。在輸入報(bào)關(guān)單號(hào)碼時(shí)輸入一個(gè)不能與其他報(bào)關(guān)單重號(hào)的虛擬報(bào)關(guān)單號(hào)碼，以后當(dāng)單證收齊后再做沖減修改，將原記錄沖減掉，再輸入含有正確的報(bào)關(guān)單信息的出口明細(xì)數(shù)據(jù)。，又有外銷，如何保持其計(jì)算口徑的一致？有內(nèi)銷業(yè)務(wù)，計(jì)算增值稅的稅負(fù)率公式是：實(shí)繳增值稅額/業(yè)務(wù)收入額；現(xiàn)在既有內(nèi)銷，又有外銷，為保證和以前計(jì)算口徑一致，增值稅負(fù)率的計(jì)算公式有兩種：：增值稅負(fù)率=（實(shí)繳增值稅額免抵退稅不得免征和抵扣稅額+外銷應(yīng)分擔(dān)的進(jìn)項(xiàng)稅額）/內(nèi)銷銷售收入：增值稅負(fù)率=（應(yīng)退稅額免抵退稅不得免征和抵扣稅額+外銷應(yīng)分擔(dān)的進(jìn)項(xiàng)稅額）/內(nèi)銷銷售收入，幾個(gè)方框都出現(xiàn)灰色不能錄入數(shù)據(jù)呢？答：灰色區(qū)域是不可錄入?yún)^(qū)域。由―信息不齊標(biāo)志‖直至―審核標(biāo)志‖這幾個(gè)方框都是不可錄入的?；疑珔^(qū)域內(nèi)的數(shù)據(jù)是當(dāng)預(yù)審、正式審核后系統(tǒng)自動(dòng)生成的，你無需要做任何更改。，無法輸入多個(gè)發(fā)票號(hào)碼？答：遇到這種情況，企業(yè)只需要輸入一張主要出口發(fā)票的號(hào)碼，金額要輸入所有相關(guān)發(fā)票的合計(jì)數(shù)。？答：進(jìn)入出口退稅申報(bào)系統(tǒng)后，在―進(jìn)料加工手冊(cè)核銷錄入‖明細(xì)表中錄入核銷所屬期、核銷序號(hào)和要核銷的進(jìn)料加工手冊(cè)號(hào)，點(diǎn)擊回車鍵，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)生成實(shí)際進(jìn)口總值、實(shí)際出口總值、實(shí)際分配率等項(xiàng)目。如果還有結(jié)轉(zhuǎn)產(chǎn)品或剩余料件等，則需要用戶單獨(dú)手工錄入到核銷明細(xì)表中。因此在核銷進(jìn)料加工手冊(cè)時(shí)，只要確認(rèn)錄入正確的手冊(cè)號(hào)碼，系統(tǒng)即可自動(dòng)生成進(jìn)料加工手冊(cè)核銷明細(xì)。，但等了十分鐘都停不下來，這是為什么？答：如果用戶把備份的路徑指向本軟件的安裝目錄，導(dǎo)致了死循環(huán)，是不能自動(dòng)停下來的，只能按 Ctrl＋Alt＋Delete 鍵強(qiáng)行退出。用戶在系統(tǒng)配置與修改時(shí)絕對(duì)禁止把備份路徑指向安裝目錄。 5 步是不是必須做？答：若預(yù)審?fù)ㄟ^則跳過第5 步繼續(xù)向下做。？答： 主要是通過稅務(wù)機(jī)關(guān)的反饋信息來查看信息收齊的情況。首先撤銷申報(bào)的明細(xì)數(shù)據(jù)，再將反饋信息讀入到申報(bào)系統(tǒng)中，用反饋信息來更新系統(tǒng)中的信息不齊標(biāo)志，通過反饋信息處理菜單下的稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息查詢→出口信息不齊情況查詢功能來查看電子信息不齊的數(shù)據(jù)。因?yàn)樵摬樵冺?xiàng)目下所顯示的數(shù)據(jù)都是信息不齊的數(shù)據(jù)，所以沒有在出口信息不齊情況查詢中顯示的申報(bào)數(shù)據(jù)則說明其電子信息已經(jīng)收齊。？答：根據(jù)國家稅務(wù)總局的文件規(guī)定，對(duì)于新發(fā)生出口業(yè)務(wù)的企業(yè)，自發(fā)生出口業(yè)務(wù)之日起一年內(nèi)不計(jì)算應(yīng)退稅額，實(shí)行免抵不退的政策，從第 13 個(gè)月開始在按照免抵退稅政策計(jì)算應(yīng)退稅額。對(duì)于這類企業(yè)，用戶通過―系統(tǒng)維護(hù)‖―系統(tǒng)配置‖―系統(tǒng)配置設(shè)置與修改‖功能將―計(jì)稅計(jì)算方法‖改為4—免抵不退，待一年后再將―計(jì)稅計(jì)算方法改為 1免抵退。，但有幾張報(bào)關(guān)單到現(xiàn)在單證還沒有收齊，在申報(bào)系統(tǒng)中進(jìn)行手冊(cè)核銷是否會(huì)影響退稅額？答：手冊(cè)核銷一般指本手冊(cè)發(fā)生最后一筆出口業(yè)務(wù)以后，在向海關(guān)正式核銷以前在申報(bào)系統(tǒng)中錄入手冊(cè)核銷記錄，剛才你說的情況可以進(jìn)行核銷不影響退稅額。，而進(jìn)入不了系統(tǒng)？答：用戶可以復(fù)制 。，免抵退數(shù)據(jù)的所屬期怎么處理？匯率怎么算？答：作為沖減所屬期數(shù)據(jù)。匯率以被沖減所屬期匯率為準(zhǔn)。出口貨物發(fā)生退貨，該怎么錄入？在―出口貨物明細(xì)表里‖錄入負(fù)數(shù)進(jìn)行沖減。同理，進(jìn)口貨物發(fā)生退港，在―進(jìn)口貨物明細(xì)表‖里錄入負(fù)數(shù)進(jìn)行沖減。打開申報(bào)系統(tǒng)中的相關(guān)明細(xì)錄入界面時(shí)提示找不到變量ht_no 等？答：出現(xiàn)這個(gè)問題是由于您把 版本中的 INPORT 直接復(fù)制到了 版本中，請(qǐng)您不要在不同的版本中復(fù)制 INPORT，按照系統(tǒng)數(shù)據(jù)備份導(dǎo)入就可以了。，反饋疑點(diǎn)為“手冊(cè)料件進(jìn)貨數(shù)量大于出口數(shù)量”為什么？答：一般情況為企業(yè)在錄入來料加工手冊(cè)進(jìn)口數(shù)據(jù)時(shí)將商品數(shù)量或商品代碼錄入錯(cuò)誤造成的，請(qǐng)仔細(xì)核對(duì)原始記錄；還有一種情況是稅局工作人員在登記時(shí)錄入錯(cuò)誤。當(dāng)月單證信息不齊時(shí)，信息不齊銷售額是否計(jì)算免抵退稅不得免征抵扣額？答：單證不齊不參與免抵退 計(jì)算。，再次安裝時(shí)總提示系統(tǒng)已存在該軟件？答：這是由于直接刪除軟件后，注冊(cè)表的信息沒有被正確刪除造成的。解決方法如下： 點(diǎn)擊 開 始 → 運(yùn)行 → 注 冊(cè)表 文 件 ，找 到如下鍵 值 ：HKEY_LOCAL_MACHIMESoftwareMicrosoftWindowsCurrentVersionUninstall 搜索DisplayName為*企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)*版等相近字樣的鍵值把它刪除，再重新安裝即可。 月份以前的數(shù)據(jù)要不要一一錄入，以使全年累計(jì)相符？答：2002 年11 月份的數(shù)據(jù)要不要錄入，請(qǐng)與當(dāng)?shù)囟悇?wù)局聯(lián)系。該免抵退稅必須逐月申報(bào)，不能同時(shí)錄入幾個(gè)月的申報(bào)數(shù)據(jù)。，對(duì)于企業(yè)是否有簡捷的算法？答：你可以在出口貨物明細(xì)表中用篩選功能按鈕把當(dāng)月出口記錄篩選出來，然后點(diǎn)擊擴(kuò)展功能的―計(jì)算小計(jì)‖，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)計(jì)算人民幣離岸價(jià)總和既當(dāng)月免抵退銷售額。，如果要返回修改，如何操作？生產(chǎn)企業(yè)申報(bào)數(shù)據(jù)后，撤消當(dāng)月申報(bào)數(shù)據(jù)之后即可進(jìn)行修改。―本月單證不齊出口銷售額與申報(bào)明細(xì)表數(shù)據(jù)不符‖的現(xiàn)象？答：這是由于用戶在生成匯總申報(bào)表后發(fā)現(xiàn)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)有錯(cuò)誤，改動(dòng)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)后，對(duì)增值稅和匯總表沒有更新造成的，解決的辦法是更新增值稅申報(bào)表和匯總表數(shù)據(jù)，推薦的方法是將兩個(gè)表的數(shù)據(jù)全部刪除，重新錄入。？ 答：是手動(dòng)錄入，期末留抵稅額等于應(yīng)抵扣稅額減去實(shí)際抵扣稅額?！俺隹谪浳锩骷?xì)申報(bào)錄入”中“人民幣離岸價(jià)”應(yīng)怎樣計(jì)算錄入？答：系統(tǒng)中的人民幣離岸價(jià)是系統(tǒng)自動(dòng)生成的，你只要把原幣離岸價(jià)和原幣匯率填入正確，人民幣離岸價(jià)是不會(huì)計(jì)算錯(cuò)誤的。，那么原幣離岸價(jià)這一項(xiàng)目的錄入是需要你自己根據(jù)實(shí)際情況計(jì)算原幣離岸價(jià)即 FOB價(jià)。 版升級(jí)到 版后，在做一致性檢查時(shí)，系統(tǒng)提示錯(cuò)誤。答：因?yàn)樵? 版中一部分商品代碼已經(jīng)更新，例如原先有一海關(guān)編碼為 39269090 為非基本碼，需在后加 1 改成 392690901才是基本碼，現(xiàn)升級(jí)代碼庫后 392690901 代碼已無，而39269090 是基本碼但在現(xiàn)在做一致性檢查時(shí)就提示原先多個(gè)月的 392690901 代碼在代碼庫中不存在，或原來有商品代碼并且已經(jīng)錄入現(xiàn)在更新后提示―無此商品代碼‖―此商品代碼為非基本商品代碼‖等提示，企業(yè)可以忽略不記，并不影響免抵退申報(bào)數(shù)據(jù)。，一起拿到稅務(wù)機(jī)關(guān)進(jìn)行審核？答：不可以，由于新的―免、抵、退‖稅的政策規(guī)定對(duì)于―免、抵、退‖稅申報(bào)的流程十分嚴(yán)格，用戶若不按照規(guī)定的流程進(jìn)行申報(bào)會(huì)導(dǎo)致計(jì)算的結(jié)果發(fā)生錯(cuò)誤。，無法正常使用？答：首先，做系統(tǒng)數(shù)據(jù)備份，然后卸載掉原系統(tǒng)重新安裝后再做數(shù)據(jù)導(dǎo)入，外貿(mào)企業(yè)退稅申新報(bào)系統(tǒng)中，找到―系統(tǒng)維護(hù)‖菜單下的―系統(tǒng)備份數(shù)據(jù)‖選項(xiàng)做導(dǎo)入操作，做導(dǎo)入操作后自動(dòng)彈出對(duì)話框―提示導(dǎo)入前清空數(shù)據(jù)庫‖和―不清空數(shù)據(jù)庫‖兩個(gè)選項(xiàng)，如果是第一次使用新系統(tǒng)的情況下，可以選擇―提示導(dǎo)入前清空數(shù)據(jù)庫‖選項(xiàng)，然后―選擇舊系統(tǒng)路徑‖選擇―退稅申報(bào)系統(tǒng)備份文件夾‖后做數(shù)據(jù)導(dǎo)入操作。后在生產(chǎn)企業(yè)退稅申報(bào)新系統(tǒng)中，找到―系統(tǒng)維護(hù)‖菜單下的―系統(tǒng)備份數(shù)據(jù)‖選項(xiàng)做導(dǎo)入操作，做導(dǎo)入操作后自動(dòng)彈出對(duì)話框―提示導(dǎo)入前清空數(shù)據(jù)庫‖和―不清空數(shù)據(jù)庫‖兩個(gè)選項(xiàng)，如果是第一次使用新系統(tǒng)的情況下，可以選擇―提示導(dǎo)入前清空數(shù)據(jù)庫‖選項(xiàng)，然后―選擇舊系統(tǒng)路徑‖選擇―退稅申報(bào)系統(tǒng)備份文件夾‖后做數(shù)據(jù)導(dǎo)入操作。若不能把退稅系統(tǒng)中的數(shù)據(jù)進(jìn)行數(shù)據(jù)備份操作，那么只能拷貝出口電子化管理系統(tǒng)文件夾下的退稅申報(bào)系統(tǒng)下的IN_PORT 文件夾，然后卸載申報(bào)系統(tǒng)重新安裝，再把 IN_PORT 文件夾，拷貝回到出口電子化管理系統(tǒng)文件夾下的退稅申報(bào)系統(tǒng)下，即可。，應(yīng)按照哪個(gè)匯率計(jì)算？答：按照單證收齊前匯率計(jì)算。？答：是的，必須做稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息處理。因?yàn)橛锌赡芮皫讉€(gè)月電子信息不齊。本月發(fā)生退運(yùn)在錄入負(fù)數(shù)進(jìn)行沖減時(shí)，出口貨物報(bào)關(guān)單號(hào)該怎么錄入？答：你可以錄入一個(gè)虛擬的出口貨物報(bào)關(guān)單號(hào)進(jìn)行申報(bào)即可。？答：12 項(xiàng)―出口銷售額乘征退稅率之差‖中的出口銷售額指當(dāng)期全部出口銷售額；17項(xiàng)―出口銷售額乘退稅率‖中的出口銷售額指當(dāng)期單證齊全以及前期出口當(dāng)期單證收齊出口銷售額。？答：如果做了預(yù)審報(bào)，或已經(jīng)生成預(yù)審軟盤，也就是你做了向?qū)е械牡谌?，那么還想修改數(shù)據(jù)的話，那么你必須撤銷已申報(bào)數(shù)據(jù)，才能對(duì)其數(shù)據(jù)進(jìn)行修改，如果就是想查看，那么在綜合數(shù)據(jù)查詢下可以查到所錄入的所有數(shù)據(jù)。？答：系統(tǒng)默認(rèn)的備份路徑為―c：退稅申報(bào)系統(tǒng)備份‖，若用戶想更改默認(rèn)的備份路徑，操作方法如下：在系統(tǒng)其他盤符中如：（D：）中新建一個(gè)文件夾，進(jìn)入系統(tǒng)中選擇―系統(tǒng)配置‖→―系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置與修改‖中在―備份路徑‖一項(xiàng)選擇―更改‖按鈕，選擇剛才新建的文件夾即可。： “報(bào)關(guān)單號(hào)不足 12位，第十位不為 0”？答：對(duì)于申報(bào)數(shù)據(jù)量較大的企業(yè)，如果報(bào)關(guān)單沒有能夠及時(shí)得到，或得到的不是報(bào)關(guān)單退稅專用聯(lián)，因而造成不能確定正確的出口報(bào)關(guān)單號(hào)時(shí)，企業(yè)可虛擬錄入一個(gè)報(bào)關(guān)單號(hào)，待報(bào)關(guān)單收齊后在進(jìn)行沖減、重新錄入正確的。如果用戶在申報(bào)錄入時(shí)跳過報(bào)關(guān)單號(hào)一項(xiàng)不錄，使報(bào)關(guān)單號(hào)一項(xiàng)為空的話，則在以后的數(shù)據(jù)一致性檢查中，系統(tǒng)總會(huì)提示前期申報(bào)數(shù)據(jù)―報(bào)關(guān)單號(hào)不足 12 位，第十位不為 0‖的錯(cuò)誤信息。增值稅納稅申報(bào)表的不得抵扣稅額可為負(fù)數(shù)嗎？免抵退不得免征和抵扣稅額最小為 0，當(dāng)出口銷售額乘征退稅率之差小于免抵退稅不得免征和抵扣稅額抵減額，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)下期免抵退稅不得免征和抵扣稅額抵減額。當(dāng)期免抵退不得免征和抵扣稅額填0 即可。（進(jìn)）出口應(yīng)怎樣處理？在（進(jìn)）出口貨物明細(xì)申報(bào)錄入界面中，對(duì)于報(bào)關(guān)單的錄入規(guī)則是這樣的：前 9位為報(bào)關(guān)單號(hào)，第十位為零，后兩位為報(bào)關(guān)單的項(xiàng)號(hào)。對(duì)于一張報(bào)關(guān)單多筆（進(jìn)）出口業(yè)務(wù)在錄入時(shí)，需要按照項(xiàng)號(hào)依次添加到系統(tǒng)中。？答：若在進(jìn)行數(shù)據(jù)沖減操作時(shí)錯(cuò)誤的沖減了不應(yīng)該進(jìn)行紅沖的數(shù)據(jù)，則用戶可在―基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集→當(dāng)期出口貨物明細(xì)申報(bào)錄入‖中將沖減生成的負(fù)數(shù)數(shù)據(jù)直接刪除即可。，為什么只能看到匯總數(shù)據(jù)而不能看到明細(xì)數(shù)據(jù)？答：因?yàn)槟阍谏蓞R總數(shù)據(jù)時(shí)，把前面生成的明細(xì)數(shù)據(jù)覆蓋，所以應(yīng)該分別建立兩個(gè)文件夾。，錄入原幣匯率該怎么錄入？答：原幣匯率是指 100 外幣兌換人民幣金額，如原幣是美元?jiǎng)t原幣匯率填 827.***等。，無法正常申報(bào)，怎么辦？答：這種情況有兩種可能：。該種情況為商品代碼可能有多種不同的征退稅率，國家稅務(wù)總局在該代碼增加一位附加碼以區(qū)分不同的征退稅率。企業(yè)可以選擇不同的附加碼進(jìn)行錄入，相關(guān)問題可以詢問當(dāng)?shù)貒悺（D無此商品碼‖。這種情況時(shí)由于今年海關(guān)使用了部分新的海關(guān)代碼，而稅務(wù)部門的商品代碼更新跟不上造成的。出現(xiàn)這種情況選用代碼相近的海關(guān)商品碼替代，所選商品碼與報(bào)關(guān)單上的商品碼必須名稱和證退稅率相同。企業(yè)在進(jìn)行這樣的處理之前要先向稅務(wù)機(jī)關(guān)提出申請(qǐng)。，關(guān)鍵字唯一性