【導(dǎo)讀】論文闡述了本人對化工行業(yè)工程塑料ERP實(shí)施的過程及對其的學(xué)習(xí)研究。然后以山東道恩集團(tuán)的ERP實(shí)施為例，調(diào)研分析了。同時描述了ERP實(shí)施的項(xiàng)目管理，以及歸納了ERP實(shí)施完。最后總結(jié)了本次論文工作，展望了自己未來的工作藍(lán)圖。本次實(shí)施所用的ERP是Oracle的主打產(chǎn)品之一JDE。我在項(xiàng)目中主要負(fù)責(zé)。推動項(xiàng)目進(jìn)行，促使ERP自上而下整合到集團(tuán)。傳統(tǒng)管理無法解決的問題。避免有不足或錯誤之處，希望大家給予指導(dǎo)和糾正。

　　

【正文】 點(diǎn)調(diào)整處理：包括盤點(diǎn)、庫存金額調(diào)整等功能環(huán)節(jié)，生成盤點(diǎn)準(zhǔn)備表，錄入并審核盤贏入庫單、盤虧出庫單、庫存金額調(diào)整單等。 （ 5） 庫存查詢：查詢各類出入庫單據(jù)，了解當(dāng)前的可銷售量、現(xiàn)存量等。其中現(xiàn)存量是當(dāng)前該倉庫的實(shí)際庫存量，可銷售量 =現(xiàn)存量 —尚未出庫確認(rèn)的出庫單產(chǎn) 品數(shù)量 [7]。 應(yīng)收應(yīng)付管理 應(yīng)收帳款管理 處理本業(yè)務(wù)系統(tǒng)中所有客戶的應(yīng)收帳款和銷售退款業(yè)務(wù)。可跟蹤每一筆應(yīng)收帳款的處理過程；可指定每筆實(shí)際收款的用途（即收款核銷），如支付某張訂單的預(yù)收貨款或者應(yīng)收貨款，支付期初欠款等，支付的金額紀(jì)錄在該單據(jù)上，作為該單據(jù)收款是否結(jié)束的判斷依據(jù)。收款核銷允許分次進(jìn)行，允許一次核銷多張訂單，允許一張訂單多次核銷。標(biāo)準(zhǔn)流程如下圖 所示： 浙江大學(xué)碩士學(xué)位論文 第 3 章 ERP 解決方案 17 圖 應(yīng)收帳款管理流程圖 應(yīng)付帳款管理 處理本業(yè)務(wù) 系統(tǒng)中所有供應(yīng)商的應(yīng)付帳款和采購?fù)丝顦I(yè)務(wù)，跟蹤每一筆應(yīng)付帳款與實(shí)付帳款的處理過程。包括總公司向供應(yīng)商的付款，以及分公司向總公司的付款。其中付款申請單可以通過采購訂單或者采購入庫單參照生成（表明此筆貨款的支付原因，一次可以支付多張采購訂單或者入庫單的貨款），也可以直接填制（例如支付與具體采購無關(guān)的抵押金）；然后用正式的付款單核銷相關(guān)的采購入庫單（表明付款的目的）；如果該采購入庫單存在對應(yīng)的采購訂單，系統(tǒng)還能自動將付款信息寫入對應(yīng)的采購訂單 中備查。標(biāo)準(zhǔn)流程如下圖 所示： 財務(wù)部出納員銷售經(jīng)理業(yè)務(wù)員錄入收款單收款核銷銷售訂單系統(tǒng)自動處理單據(jù)收款狀況查詢收款單銷售訂單退款單自動核銷銷售出庫單業(yè)務(wù)單據(jù)數(shù)據(jù)庫收款查詢沖減該客戶應(yīng)收帳款銷售出庫單浙江大學(xué)碩士學(xué)位論文 第 3 章 ERP 解決方案 18 圖 應(yīng)付帳款管理流程圖 （ 1） 沖應(yīng)收處理：在客戶的應(yīng)收帳款中沖減應(yīng)當(dāng)由公司承擔(dān)的費(fèi)用（即采用降低商品售價的方法來抵消公司應(yīng)當(dāng)付給該客戶的相關(guān)費(fèi)用），避免根據(jù)銷售出庫單開出的發(fā)票與實(shí)際可以收到的貨款不符。只允許對已經(jīng)出庫確認(rèn)但尚未開具發(fā)票的銷售出庫單進(jìn)行沖應(yīng)收處理?？梢灾贫繌堜N售出庫單的最大允許沖應(yīng)收的標(biāo)準(zhǔn)范圍（例如：規(guī)定某類銷售出庫單最多允許沖減總額的 10%，這就意味著開發(fā)票時商品單價最多允許降低為原價的 90%）。應(yīng)當(dāng)沖減的費(fèi)用在系統(tǒng)中以沖應(yīng)收單的形式存在； 沖應(yīng)收操作一般由財務(wù)部門在開發(fā)票前執(zhí)行，標(biāo)準(zhǔn)流程如下圖 所示： 采購員 采購部經(jīng)理付款申請采購部審核財務(wù)部經(jīng)理付款確認(rèn)付款申請單付款通知單采購訂單采購入庫單 財務(wù)審核業(yè)務(wù)單據(jù)數(shù)據(jù)庫公司主管領(lǐng)導(dǎo) 出納員領(lǐng)導(dǎo)審批正式付款單沖減對供應(yīng)商應(yīng)付帳款付款核銷采購入庫單單據(jù)應(yīng)付狀況查詢否是否應(yīng)當(dāng)沖應(yīng)付沖應(yīng)付處理是浙江大學(xué)碩士學(xué)位論文 第 3 章 ERP 解決方案 19 圖 沖應(yīng)收處理流程圖 （ 2） 沖應(yīng)付處理：財務(wù)部門將需要由供應(yīng)商承擔(dān)并事先約定從應(yīng)付帳款中直接扣除的費(fèi)用以沖應(yīng)付單的形式記錄入系統(tǒng)，采購部門在生成付款申請的時候系統(tǒng)自動提示是否存在需要沖應(yīng)付的款項(xiàng)，防止付出不應(yīng)支付的款項(xiàng)。沖應(yīng)付針對已經(jīng)經(jīng)過入庫復(fù)核并且尚未付款的正式采購入庫單操作，結(jié)果降低了 產(chǎn) 品的實(shí)際入庫金額，同時使得本系統(tǒng)中的應(yīng)付帳與供應(yīng)商處的應(yīng)收帳明細(xì)相符，方便財務(wù)對帳。標(biāo)準(zhǔn)流程如下圖 所示： 選擇被沖減的銷售出庫單經(jīng)過確認(rèn)的未開發(fā)票銷售出庫單沖減銷售出庫單應(yīng)收帳款金額沖應(yīng)收單自動計算允許沖減金額最大值是否沖減完畢修改/ 確認(rèn)沖減金額預(yù)設(shè)的沖減金額最大值計算方法修改沖應(yīng)收單的已沖減金額結(jié)束修改已收款金額等于應(yīng)收款金額沖減對應(yīng)訂單的應(yīng)收帳款金額是否低于已收款金額是否低于已收款金額差額部分反向核銷回相應(yīng)收款單否是是否否是浙江大學(xué)碩士學(xué)位論文 第 3 章 ERP 解決方案 20 圖 沖應(yīng)付處理流程圖 （ 3） 應(yīng)收 應(yīng)付查詢：查詢應(yīng)收應(yīng)付款狀況，包括：應(yīng)收帳款匯總表、應(yīng)收帳款明細(xì)表、應(yīng)收帳款帳齡分析表、應(yīng)付帳款匯總表、應(yīng)付帳款明細(xì)表、應(yīng)付帳款帳齡分析表等。其中帳齡分析表帳齡分段方式可由用戶自定義 [8] 發(fā)票管理 追蹤管理采購發(fā)票和銷售發(fā)票的開具情況，可以查詢哪些銷售行為尚未開發(fā)票， 或者哪些采購行為尚未得到發(fā)票，并可以同時顯示收款或者付款的狀況，如下圖 所示： 財務(wù)部 采購部錄入沖應(yīng)付單沖應(yīng)付操作沖應(yīng)付單已復(fù)核未付款的采購入庫單沖減應(yīng)付金額的采購入庫單浙江大學(xué)碩士學(xué)位論文 第 3 章 ERP 解決方案 21 圖 發(fā)票管理流程圖 質(zhì)量管理 全面徹底的產(chǎn) 品質(zhì)量管理體現(xiàn) GSP 規(guī)范的主要內(nèi)容，包括以下部分： （ 1） 出入庫時的樣品質(zhì) 量檢驗(yàn)與復(fù)核：所有的出入庫單據(jù)均可以添加質(zhì)量檢驗(yàn)與復(fù)核流程；其中銷售出庫與采購入庫的質(zhì)檢流程已經(jīng)包含在銷售管理與采購管理流程中。質(zhì)檢所提取的樣品如果損毀，可以轉(zhuǎn)為相應(yīng)的質(zhì)檢出庫單，記入質(zhì)檢費(fèi)用，不影響正式銷售出庫單或者采購入庫單的準(zhǔn)確性。檢驗(yàn)單與相應(yīng)的出入庫單一一對應(yīng)，可以相互穿透查詢（如查詢?nèi)霂靻螘r，直接顯示對應(yīng)的檢驗(yàn)單編號，點(diǎn)擊即可查詢其詳細(xì)內(nèi)容。 （ 2） 不合格產(chǎn)品的管理：任何環(huán)節(jié)發(fā)現(xiàn)的不合格產(chǎn)品，均轉(zhuǎn)入不合格產(chǎn)品庫進(jìn)行單獨(dú)的管理，并提交專門的質(zhì)量報告給相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)。不合格產(chǎn) 品最終處理可采用 三 種方示：退回供 應(yīng)商、就地銷毀、其他。如果退供應(yīng)商，按采購?fù)素浟鞒烫幚怼? 如下圖 所示為質(zhì)量管理流程圖： 發(fā)票申請是否需要沖應(yīng)收選擇出庫單開具發(fā)票銷售出庫單沖應(yīng)收流程發(fā)票單直接開具發(fā)票開票確認(rèn)發(fā)票單發(fā)票核銷銷售出庫單開票確認(rèn)是 否客戶 銷售部 財務(wù)部業(yè)務(wù)單據(jù)數(shù)據(jù)庫銷售發(fā)票狀況查詢浙江大學(xué)碩士學(xué)位論文 第 3 章 ERP 解決方案 22 圖 質(zhì)量管理流程圖 （ 1） 產(chǎn) 品定期檢驗(yàn)與復(fù)核：系統(tǒng)自動按倉庫匯總生成需要定期檢驗(yàn)的 產(chǎn) 品清單，執(zhí)行檢驗(yàn)后可將結(jié)果錄入系統(tǒng)生成檢驗(yàn)單，復(fù)核之后保存?zhèn)洳椤z驗(yàn)單與倉庫一一對應(yīng)，可以按 產(chǎn) 品檢索查詢。部分需要提取樣品進(jìn)行檢驗(yàn)的 產(chǎn) 品，樣品毀損后的處理方法同上一條。 （ 2） 產(chǎn) 品養(yǎng)護(hù)： 產(chǎn) 品保養(yǎng)員按倉庫填寫“倉庫養(yǎng)護(hù)記錄單”，定時記錄相關(guān)倉庫的溫度、濕度等數(shù)據(jù)，保存?zhèn)洳椋ū居涗浿豢射浫耄豢尚薷?、刪除、作廢） ；如發(fā)現(xiàn)某種 產(chǎn) 品出現(xiàn)異常情況，可以提取樣品進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn)；如果此批 產(chǎn) 品已經(jīng)不能銷售，則可轉(zhuǎn)入不合格 產(chǎn) 品的管理流程處理。 （ 3） 質(zhì)量投訴的處理、不良反應(yīng)單的處理、質(zhì)量事故單的處理：這是 3 種與某項(xiàng) 產(chǎn) 品相關(guān)的質(zhì)量單據(jù)，由質(zhì)量管理部門統(tǒng)一收集，在進(jìn)行原因調(diào)查、分析并處理后，保存?zhèn)洳椤? （ 4） 定期衛(wèi)生檢查的處理：按倉庫填寫定期衛(wèi)生檢查單，與倉庫檔案對應(yīng)，保存?zhèn)洳椤? （ 5） 員工健康狀況的處理：按員工填寫定期健康狀況單，與員工檔案對應(yīng)，保存?zhèn)洳椤? （ 6） 質(zhì)量檢驗(yàn)的查詢：對上述與質(zhì)量有關(guān)的單據(jù)進(jìn)行查詢，查詢方式有：浙江大學(xué)碩士學(xué)位論文 第 3 章 ERP 解決方案 23 組合條件查 詢、關(guān)鍵字查詢 。 價格管理 管理所有 產(chǎn) 品的價格體系，可對每種 產(chǎn) 品制訂 6 種不同的價格級別供。價格可以由總公司統(tǒng)一管理，也可以下發(fā)到地區(qū)分公司進(jìn)行管理?？蛻簦ɡ缍壟l(fā)商）通過客戶端進(jìn)入業(yè)務(wù)系統(tǒng)后，系統(tǒng)將根據(jù)該客戶被預(yù)先設(shè)定的級別，自動報相應(yīng)級別的價格。系統(tǒng)提供快速的價格修改工具（如報價規(guī)則），可以快速地修改大量 產(chǎn) 品的價格。 客戶管理 這主要是銷售總公司客戶部對客戶的基礎(chǔ)資料檔案進(jìn)行增刪改查操作，設(shè)定修改客戶登陸本系統(tǒng)客戶端的用戶名和密碼；對客戶的級別、信譽(yù)金額度、信譽(yù)金期限等關(guān)鍵信息 進(jìn)行設(shè)定與修改操作；支持對客戶的分類管理。 計劃管理 制訂或者修改各部門、業(yè)務(wù)員以及客戶的銷售計劃、應(yīng)收帳款回收計劃、利潤實(shí)現(xiàn)計劃、費(fèi)用預(yù)算計劃等，可與實(shí)際銷售狀況、收款狀況、利潤實(shí)現(xiàn)情況、費(fèi)用使用情況進(jìn)行對比，形成圖形化的完成情況對比表，作為業(yè)績考核的依據(jù)。 計劃分為年度計劃與本期計劃（包括月計劃、季度計劃、周計劃、旬計劃等）2 類；年度計劃可以事先按期分解，做為本期計劃的默認(rèn)指標(biāo)；本期計劃允許相應(yīng)的部門 /業(yè)務(wù)員 /客戶在指定的時間段，對允許修改的內(nèi)容項(xiàng)目進(jìn)行設(shè)定 /修改，然后提交上級審核；審核通 過后本期計劃正式生效。其中銷售計劃可按 產(chǎn) 品類別制定，包括數(shù)量、金額 2 項(xiàng)指標(biāo)。計劃制訂流程如下圖 所示： 浙江大學(xué)碩士學(xué)位論文 第 3 章 ERP 解決方案 24 圖 計劃管理流程圖 零售管理 處理 產(chǎn) 品零售業(yè)務(wù)。柜員將顧客購買的 產(chǎn) 品通過該模塊輸入系統(tǒng)，每筆零售均生成一張零售單，每班下班時，系統(tǒng)自動進(jìn)行匯總處理，列出當(dāng)天當(dāng)班銷售的產(chǎn) 品明細(xì)清單、應(yīng)收貨款金額和庫存 產(chǎn) 品清單，可供交班對帳。系統(tǒng)可以與 POS系統(tǒng)銜接，直接通過 POS 系統(tǒng)生成零售單。可以支持與社保系統(tǒng)的數(shù)據(jù)交換。 零售 店的管理可以有在線和離線兩種方式。處于系統(tǒng)運(yùn)行成 本的考慮，一般推薦企業(yè)采用離線運(yùn)行方式。 在離線運(yùn)行模式下，零售 店的終端將安裝一個離線工具軟件。該軟件支持批號管理、條形碼輸入，在事先進(jìn)行 產(chǎn) 品檔案同步操作后，柜員可在不連接 inter的狀態(tài)下，生成零售單，處理零售業(yè)務(wù)；只需在下班時，連接 inter 進(jìn)行在線零售結(jié)賬操作，系統(tǒng)會自動將零售單提交給遠(yuǎn)端的中心數(shù)據(jù)庫，進(jìn)行匯總和記賬處理，并將處理結(jié)果反饋給相應(yīng)的柜員；如果有錯誤（如輸入了非法內(nèi)容的單據(jù)），系統(tǒng)會將錯誤單據(jù)自動挑出，反饋給相應(yīng)的柜員做進(jìn)一步處理。 在線運(yùn)行模式下，零售 店的終端始終與業(yè)務(wù)管理系 統(tǒng)保持連接，每一張零售單均直接存 入中心數(shù)據(jù)庫，同步進(jìn)行匯總和記賬處理。此時，上級可以實(shí)時了解該 店的當(dāng)前銷售狀況與庫存狀況 [9]。 費(fèi)用管理 實(shí)現(xiàn)銷售總公司對各辦事處日常費(fèi)用的統(tǒng)一管理。包括費(fèi)用申報、費(fèi)用審批、費(fèi)用報銷、報銷審核、記賬復(fù)核以及備用金管理（申請、審批、下?lián)埽⒔杩罟芾恚ㄉ暾?、審批、確認(rèn)）等功能環(huán)節(jié)。其中報銷審核可以由相關(guān)業(yè)務(wù)部門進(jìn)行（支年度計劃制訂/ 修改上級部門年度計劃分解年度計劃年度計劃分解表本期計劃制訂/ 修改本期計劃本期計劃審核正式本期計劃業(yè)務(wù)單據(jù)數(shù)據(jù)庫計劃完成進(jìn)度查詢下級部門 公司領(lǐng)導(dǎo)浙江大學(xué)碩士學(xué)位論文 第 3 章 ERP 解決方案 25 出合理性檢查），并允許在報銷審核后就沖減備用金或者借款余額，實(shí)現(xiàn)異地費(fèi)用的及時入賬；如果財務(wù)在收到實(shí)際報銷票據(jù)后，經(jīng)過復(fù)核發(fā)現(xiàn)不符合規(guī)定，則可以將不 符合規(guī)定的金額部分反向沖減備用金或者對應(yīng)的借款單。 如下圖 所示： 圖 費(fèi)用管理流程圖 13 貨位 /貨區(qū)管理 對倉庫內(nèi)部進(jìn)行貨位或者貨區(qū)管理（相當(dāng)于在倉庫內(nèi)部分設(shè)二級倉庫）。當(dāng)某個倉庫實(shí)行貨位管理時，該倉庫的所有出入庫單據(jù)需要按 產(chǎn) 品明細(xì)指定貨位 /貨區(qū)。如果每種 產(chǎn) 品只能存放在某一固定貨位 /貨區(qū)，則可以事先設(shè)定貨位 /貨區(qū)與 產(chǎn) 品的對應(yīng)關(guān)系，系統(tǒng)自動為 產(chǎn) 品指定貨位 /貨區(qū)?？梢园凑肇浳换蛘哓泤^(qū)進(jìn)行存量查詢、盤點(diǎn)調(diào)整等處理，在保質(zhì)期預(yù)警提示表中可以提示 產(chǎn) 品所在的貨區(qū) /貨位。 費(fèi)用計劃業(yè)務(wù)單據(jù)數(shù)據(jù)庫費(fèi)用申報費(fèi)用申請單費(fèi)用審批費(fèi)用使用報銷審核費(fèi)用報銷單財務(wù)復(fù)核費(fèi)用報銷憑證費(fèi)用查詢審批通過的費(fèi)用申請單辦事處總公司財務(wù)部相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)浙江大學(xué)碩士學(xué)位論文 第 3 章 ERP 解決方案 26 系統(tǒng) 與權(quán)限管理 （ 1） 基礎(chǔ)檔案管理：對部門、員工、審核崗位、操作員角色、運(yùn)輸車 輛等系統(tǒng)基礎(chǔ)檔案進(jìn)行增 刪 改查操作，允許操作員隨時修改自己的系統(tǒng)登錄口令。 （ 2） 權(quán)限管理：設(shè)定修改操作員的系統(tǒng)操作權(quán)限范圍，包括功能權(quán)限（即有權(quán)操作的系統(tǒng)功能，如訂單審核、收款核銷等）和數(shù)據(jù)權(quán)限（即有權(quán)管理的數(shù)據(jù)范圍，如客戶范圍、 產(chǎn) 品范圍、倉庫范圍、操作員范圍等），操作員只能在規(guī)定的權(quán)限范圍內(nèi)對本系統(tǒng)進(jìn)行操作。允許每個部門經(jīng)理在自己的權(quán)限范圍之內(nèi)指定其部門內(nèi)其他人的權(quán)限范圍。 （ 3） 單據(jù)處理流程管理：設(shè)定、修改所有單據(jù)的業(yè)務(wù)處理流程； 例如：如果將分公司采購訂單處理流程設(shè)定為不需要經(jīng)過審核，則所有采購訂單在錄入保存后直接提交給總公司。 （ 4） 單據(jù)審核流程管理：設(shè)定、修改所有單據(jù)審核的崗位流程；例如：設(shè)定首營 產(chǎn) 品的審核流程，可以經(jīng)過采購部領(lǐng)導(dǎo)、質(zhì)量部門、公司領(lǐng)導(dǎo) 3 級崗位審批，也可以設(shè)定為只需要采購部領(lǐng)導(dǎo)、質(zhì)量部門 二 級崗位審批。 （ 5） 參數(shù)選擇項(xiàng)設(shè)定：設(shè)定系統(tǒng)參數(shù)選擇項(xiàng)；部分參數(shù)在初始設(shè)定后不可再更改。 （ 6） 結(jié)賬日期設(shè)定：設(shè)定 /修改系統(tǒng)的結(jié)賬日期，結(jié)賬日期之前不允許再插入任何單據(jù)。 任務(wù)提示器 一種可選系統(tǒng)工具，可將當(dāng)前需要某 個操作員進(jìn)行進(jìn)一步處理的所有單據(jù)，