【導(dǎo)讀】是##省自治區(qū)高新技術(shù)企業(yè)，是##省自治區(qū)經(jīng)委認(rèn)定的“循環(huán)。經(jīng)濟(jì)試點(diǎn)企業(yè)”。公司充分利用區(qū)域內(nèi)得天獨(dú)厚的畜牧業(yè)資源發(fā)展循環(huán)。經(jīng)濟(jì)，以生化藥物研究、臟器生化原料采集及加工為主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)。劑等領(lǐng)域，實(shí)現(xiàn)了經(jīng)濟(jì)、社會和生態(tài)效益的最大化。位以上人員8人，有外聘專家3人，銷隊(duì)伍以及良好的產(chǎn)品質(zhì)量和售后服務(wù)，實(shí)施科學(xué)可行的營銷策略。等大專院校、科研單位聯(lián)合組建了企業(yè)研發(fā)中心。每年提取銷售收入的5%做為研究開發(fā)資金，并堅(jiān)持持續(xù)的投入。公司具有較強(qiáng)的自主研發(fā)能力，技術(shù)力量雄厚。公司多年來一直堅(jiān)。公司擁有先進(jìn)的生產(chǎn)設(shè)備及完善的倉。完備的理化、生化檢測設(shè)備。養(yǎng)殖基地，使用效果良好。建設(shè)規(guī)模：年產(chǎn)2021噸血蛋白活性肽綠色飼料添加劑。工程、污水治理工程和運(yùn)輸?shù)扰涮坠こ?，建筑面積5300平方米。果，并將科技成果轉(zhuǎn)化為產(chǎn)品投入市場，獲得了較好的經(jīng)濟(jì)效益。聯(lián)質(zhì)譜等先進(jìn)測試技術(shù)，在國際上首次測出發(fā)現(xiàn)7種生物活性肽序列，

　　

【正文】 質(zhì)好，四周無重大污染源。項(xiàng)目建設(shè)中，將嚴(yán)格按國家對環(huán)境保護(hù)的要求進(jìn)行“三廢”處理，不對環(huán)境產(chǎn)生污染。生產(chǎn) 污水經(jīng)處理后排入市政排水管網(wǎng)，廢氣、粉塵分別采用相應(yīng)處理方法（如除塵、脫硫）等處理后達(dá)標(biāo)排放，廢渣按環(huán)保部門要求有利用價值的回收使用，不能利用的按規(guī)定送環(huán)衛(wèi)部門處理，生產(chǎn)噪聲不高于 50 分貝，整個生產(chǎn)過程無有害氣體排放。 此項(xiàng)目的實(shí)施不會對周邊環(huán)境產(chǎn)生影響，也不會改變當(dāng)?shù)氐牡匦?、地貌等自然環(huán)境現(xiàn)狀，更不會引起土壤退化、水土流失等。 （ 3）環(huán)境保護(hù)措施方案 生產(chǎn)車間的噴霧干燥尾氣主要成分為空氣和水，無有毒有害物 42 質(zhì)，經(jīng)布袋除塵后，粉塵濃度＜ 10mg/ Nm3。達(dá)標(biāo)排放。 有機(jī)廢水、酸堿廢水統(tǒng)一送污水處理系統(tǒng)處理。 污水處理站排放微量的沼氣中，主要成分為 CH4，可直接排放。 生活污水經(jīng)化糞池處理后排入廠區(qū)排水管網(wǎng)。 本工程環(huán)保 建設(shè) 主要包括廢氣處理、污水處理、 廢渣處理 、噪聲控制和綠化費(fèi)用等。 循環(huán)冷卻水系統(tǒng)的系統(tǒng)排污水排入廠區(qū)排水管網(wǎng)。 綠化可以美化環(huán)境，凈化空氣，衰減噪 聲 ，綠化已成為環(huán)境保護(hù)的一項(xiàng)有效措施。利用 廠區(qū) 空地，種植抗污染花草和樹木，并選擇適應(yīng)該廠特性和當(dāng)?shù)貧夂虻闹参铩? 本項(xiàng)目 對生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的污水 、 廢氣、噪聲等污染物均采取了相應(yīng)的處理措施， 以 保證工程建設(shè)投產(chǎn)后，各項(xiàng)污染物指標(biāo)均能達(dá)到國家規(guī)定的排 放 標(biāo)準(zhǔn) 。因此項(xiàng) 目的建設(shè)不會對周邊的環(huán)境產(chǎn)生負(fù)面影響。 節(jié)能措施 編制依據(jù) 1) 《 中華人民共和國節(jié)約能源法 》 2) 《 重點(diǎn)用能單位節(jié)能管理辦法 》 （原國家經(jīng)貿(mào)委令第 7 號） 3) 《 民用建筑節(jié)能管理規(guī)定 》 （建設(shè)部部長令第 76 號） 4) 《 公共建筑節(jié)能設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn) 》（ GB501892021） 5) 《 綠色建筑評價標(biāo)準(zhǔn) 》（ GB/T503782021） 6) 《 夏熱冬冷地區(qū)居住建筑節(jié)能設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn) 》（ JCJ1342021） （ 1）生產(chǎn)工藝及裝置 43 在工藝流程的選擇、區(qū)域布置，設(shè)備布置上，充分考慮能源的管理利用和減少能源的消耗，相同潔凈級別的區(qū)域盡量集中，避免因分散而造成空調(diào)管路的增加和延長，造成風(fēng)壓的損失，以增加能源的消耗。 選用節(jié)能沸騰干燥機(jī)，減少單位生產(chǎn)能力的能源消耗。 設(shè)備及工藝管道采取保溫和保冷措施，減少能量的散失。 （ 2）公用工程及輔助設(shè)施 空調(diào)分系統(tǒng)設(shè)置，分車間集中控制，盡量利用回風(fēng)。選擇最佳冷凍和空調(diào)溫度。增設(shè)溫度自動記錄儀，嚴(yán)格根據(jù)操作規(guī)程的要求，控制溫度及加熱、冷卻時間。 車間布置盡量靠近動力中心，以減少管路和動力線路的能量損失。設(shè)置無功補(bǔ)償設(shè)備，提高用戶功率因素。 采用節(jié)能型光源及混合照明，充分利用自然光。 采用新型保溫建筑材料，減少車間能量散失。 （ 3） 其它節(jié)能措施 本項(xiàng)目為考慮能源的節(jié)約和合理利用，采取措施如下： 工程中選用技術(shù)先進(jìn)、高效節(jié)能設(shè)備，保證設(shè)備經(jīng)濟(jì)運(yùn)行，對國家公布的淘汰產(chǎn)品不 予 選用。 充分利用供電電壓等級有利條件，減少變配電中間環(huán)節(jié)，提高供電安全，減少電耗。 加強(qiáng)設(shè)備和管道閥門的管理，杜絕跑、冒、滴、漏現(xiàn)象； 改變車間照明點(diǎn)的控制方式，根據(jù)需要分別設(shè)置開關(guān)； 對需要采暖的場所，采用保溫隔熱材料，減少熱能的損耗； 44 對需要保溫的管道采取保溫措施，提高熱效率。 本工程采用以上相應(yīng)的措施及相應(yīng)的管理，可以將能耗降低到最低限度，達(dá)到相應(yīng)的標(biāo)準(zhǔn)和 要求，從而達(dá)到節(jié)能目的。 八、經(jīng)濟(jì)效益與社會效益評述 總投資規(guī)模 項(xiàng)目總投資 萬元，其中建設(shè)投資 萬元，其中鋪底流動資金 310 萬元（流動資金為 1050 萬元）。 投資使用方案 （ 1）固定資產(chǎn)投資估算 參照有關(guān)工程概預(yù)算編制方法和根據(jù)項(xiàng)目的生產(chǎn)規(guī)模、工藝要求及工程量進(jìn)行估算。 1）建筑工程費(fèi) 建筑工程單位造價，根據(jù)本項(xiàng)目實(shí)際情況，參照 市 地區(qū)目前同類工程實(shí)際單位造價進(jìn)行測算。建筑工程費(fèi)為 1170 萬元，占建設(shè)投資的 %。 2）設(shè)備購置費(fèi) 定型設(shè)備按生產(chǎn)廠家現(xiàn)行出廠價另加 58%的運(yùn)雜費(fèi)，進(jìn)口設(shè)備按到岸價格計(jì)算，非標(biāo)設(shè)備由建設(shè)單位自行加工，可節(jié)省時間和投資。設(shè)備購置費(fèi)為 萬元，占建設(shè)投資的 %。 3）安裝費(fèi) 血蛋白活性肽綠色飼料添加劑車間的生產(chǎn)設(shè)備安裝費(fèi)（含冷凍設(shè)備的安裝費(fèi)），按設(shè)備購置費(fèi)的 ％計(jì)算。化驗(yàn)設(shè)備按設(shè)備購置費(fèi)的 45 1％計(jì)算，檢測檢疫設(shè)備的安裝費(fèi)，按設(shè)備費(fèi)的 1%計(jì)算，供電設(shè)備的安裝費(fèi)，按設(shè)備費(fèi)的 %計(jì)算，供熱設(shè)備的安裝費(fèi)按設(shè)備購置費(fèi)的 17%測算 。經(jīng)計(jì)算，設(shè)備安裝費(fèi)為 萬元。 4）工器具購置費(fèi) 根據(jù)項(xiàng)目的實(shí)際情況，工器具購置費(fèi)按設(shè)備費(fèi)的 ％計(jì)算。工器具購置計(jì)算為 萬元。 5）其它費(fèi)用 前期費(fèi)用，包括設(shè)計(jì)費(fèi)、論證費(fèi)、信息費(fèi)等，建設(shè)單位管理費(fèi)、環(huán)評費(fèi)、技術(shù)轉(zhuǎn)讓費(fèi)；職工培訓(xùn)費(fèi)；試生產(chǎn)費(fèi)合計(jì) 95 萬元；基本預(yù)備費(fèi)，根據(jù)本項(xiàng)目情況按工程費(fèi)和其它工程費(fèi)的 5％計(jì)算，為 萬元；漲價預(yù)備費(fèi)按工程費(fèi)和其它工程費(fèi)的 3％計(jì)算，為 萬元 。 （ 2）流動資金估算 本項(xiàng)目的流動資金，根據(jù)項(xiàng)目所需原輔材料價格、用量和產(chǎn)品市場銷售情況，確定各因素周轉(zhuǎn)天數(shù)和每年周轉(zhuǎn)次數(shù)，測定流動資金需要數(shù)。經(jīng)測算，項(xiàng)目需流動資金 1050 萬元（其中鋪底流動資金 310 萬元）。 資金籌措方案及貸款償還計(jì)劃 （ 1） 資金籌措 申請銀行流動資金貸款 1700 萬元，占總投資的 %，其中用于固定資產(chǎn)投資 960 萬元，用于流動資金 740 萬元；建設(shè)單位自籌 1490萬元，占總投資的 %，用于流動資金 310 萬元，申請國家補(bǔ)助 800萬元，占總投資的 ％。 46 （ 2）貸款償還計(jì)劃 項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資貸款 960 萬元。投產(chǎn)后，以稅后利潤和固定資產(chǎn)折舊費(fèi)以及攤銷費(fèi)償還銀行貸款，投產(chǎn)第一年計(jì)劃償還萬元，第二年償還萬元。 財(cái)務(wù)效益分析和 經(jīng)濟(jì)效益分析 財(cái)務(wù)評價基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)選取 《建設(shè)項(xiàng)目 經(jīng) 濟(jì) 評價方法與參數(shù)》（第 三 版） 《 投資項(xiàng)目可行性研究指南 》 （試用版） 現(xiàn)行的財(cái)務(wù)和稅務(wù)制度 各專業(yè)提供的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。 本項(xiàng)目生產(chǎn)運(yùn)營期內(nèi)投入物和產(chǎn)出物不考慮價格相對變動和通貨膨脹的影響，選用固定價格計(jì)算。 銷售收入按含稅價計(jì)算。 參考本行業(yè)的平均收益水平并考慮項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)因素確定項(xiàng)目基準(zhǔn)收益率為 12%。 本項(xiàng)目產(chǎn)品規(guī)模為：年產(chǎn)血蛋白活性肽綠色飼料添加劑 2021 噸，建設(shè)期為 年，投產(chǎn)第一年按生產(chǎn)能力的 60％計(jì)算，第二年按生產(chǎn)能力的 80％計(jì)算，從第三年開始滿負(fù)荷生產(chǎn)，項(xiàng)目計(jì)算期 11 年。 （ 1）總成本費(fèi)用估算 原輔 材料： 主要原料為 動物血（冷凍或新鮮） 818 元 /噸，輔助材料為：酶制劑、超濾膜、復(fù)合膜和包裝物等，均按目前市場價格計(jì)算。 電費(fèi)按 元／千瓦時計(jì)算，水費(fèi)按 元／噸計(jì)算，熱能按 47 70 元 /大卡計(jì)。經(jīng)計(jì)算，直接生產(chǎn)成本為 萬元。 工人工資及附加： 新增生產(chǎn)人員 86 人，其中管理人員和銷售人員共 14 人，生產(chǎn)工人 72 人，平均月基礎(chǔ)工資 1200 元／人。按工資總額的 14％提取福利費(fèi)，則年職工工資及附加為 萬元。 固定資產(chǎn)原值及折舊： 固定資產(chǎn)形成率為 ％。按分類直線法進(jìn)行折舊，其中建筑工程折舊為 20 年，機(jī)器設(shè)備折舊年限為 10 年，殘值均按原值 5％計(jì)算，每年折舊費(fèi)為 萬元。 修理費(fèi)： 根據(jù)行業(yè)情況，本項(xiàng)目修理費(fèi)按固定資產(chǎn)折舊費(fèi)的 30％計(jì)算，每年修理費(fèi) 萬元。 攤銷費(fèi)： 遞延資產(chǎn)分 5 年攤銷，年攤銷費(fèi)用為 萬元。 經(jīng)計(jì)算，總成本費(fèi)用為 萬元，其中變動成本為 萬元，固定成本 萬元。總成本費(fèi)用中的經(jīng)營成本為 萬元。 （ 2）產(chǎn)品價格及銷售收入 血蛋白活性肽綠色飼料添加劑銷售價 萬元 /噸，年產(chǎn)量 2021噸，產(chǎn)品銷售收入為 萬元。 （ 3）銷售稅金及附加 增值稅 銷項(xiàng)稅：按銷售收入的 17％計(jì)算。 進(jìn)項(xiàng)稅：動物血按收購價的 13％計(jì)算，其它輔助材料和包裝物、燃料動力等均按到廠價的 17％計(jì)算，增值稅為 萬元。 城建及教育附加稅 48 城建稅按增值稅的 7％計(jì)算，教育附加稅按增值稅的 4％計(jì)算。 城建及教育附加稅為 萬元。 所得稅和稅后利潤 (即企業(yè)凈利潤 ) 銷售收入減掉銷售稅金及附加和總成本費(fèi)用，即為利潤總額，按利潤總額的 ％交納企業(yè)所得稅（本項(xiàng)目可享受“免二減三”的優(yōu)惠政策），每年交納所得稅 萬元。交納所得稅后，企業(yè)凈利潤為 萬元。 （ 4）財(cái)務(wù)評價指標(biāo) 1）項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 0)1()(1 ??? ??? ttnt F IR RCOCI 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 (所得稅前 ) % 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 (所得稅后 )% 2)總投資收益率 %100?? TIE B ITR O I (+)/=% 3）財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 tctnt iCOCIF N P V ??? ??? 1 )1()( 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值： 萬元 (所得稅前 ) 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值： 萬元 (所得稅后 ) 4）投資回收期 49 投資回收期： 年 (所得稅后 ) 5）投資利潤率 6)貨款償還期 2+()= 7)不確定性分析 ①敏感性分析 對產(chǎn)品價格、生產(chǎn)成本、建設(shè)投資等在 10％～＋ 10％范圍內(nèi)的變化對內(nèi)部收益率的指標(biāo)影響程度的進(jìn)行敏感性分析。 敏 感 性 分 析 表 序號 不確定因素 變化因素 內(nèi)部收益率 敏感度系數(shù) 臨界點(diǎn)（ %） 臨界值 基本方案 1 生產(chǎn)負(fù)荷 (產(chǎn)品產(chǎn)量 ) 10 +10 2 產(chǎn)品價格 10 +10 3 生產(chǎn)成本 10 +10 4 建設(shè)投資 10 +10 由敏感性分析看出，產(chǎn)品價格的變化對項(xiàng)目 內(nèi)部收益率的敏感度 較高 ，其他因素次之。說明本項(xiàng)目有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。 ②盈虧平衡分析 50 通過計(jì)算 以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點(diǎn) BEP 為 : %(盈虧平衡點(diǎn) 產(chǎn)量為 噸 )， 即當(dāng)生產(chǎn)能力 達(dá)到 設(shè)計(jì)能力的 ％時企 業(yè) 即 可 以 保本 。 財(cái)務(wù)評價結(jié)論 根據(jù)指標(biāo)計(jì)算，本項(xiàng)目投產(chǎn)后的各項(xiàng)指標(biāo)均高于基準(zhǔn)指標(biāo)，稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為 %，大于財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率 12%；財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為 萬元 ，大于零；投資回收期為 年 (含建設(shè)期 )，小于基準(zhǔn)投資回收期，說明投資能按時收回 ；從不確定性分析看， 生產(chǎn)能力利用率較低， 項(xiàng)目具有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，因此本項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上是可行的。 社會效益評述 本項(xiàng)目是利用動物血進(jìn)行深加工生產(chǎn)血蛋白活性肽綠色飼料添加劑，既達(dá)到了廢物綜合利用，變廢為寶，又保護(hù)了環(huán)境。 盈虧平衡圖 4800 . , 0 1000 2021 3000 4000 0% 20% 40% 60% 80% 100% 銷售收入 總成本 固定成本 平衡點(diǎn) 51 增加地方和國家財(cái)政收入， 項(xiàng)目建成投產(chǎn)達(dá)到正常年份后，每年可實(shí)現(xiàn)銷售收入 4800 萬元，交納增值稅及附加 萬元，交納所得稅 萬元。 增加城市下崗職工和農(nóng)村剩余勞動力的機(jī)會。 本項(xiàng)目投產(chǎn)后，生產(chǎn)企業(yè)可增加生產(chǎn)人員、輔助生產(chǎn)人員、管理人員、銷售人員、專業(yè)技術(shù)人員等 86 人。 同時，通過本項(xiàng)目建設(shè)和對輻射區(qū)的帶動，以及本項(xiàng)目對相關(guān)產(chǎn)業(yè)的帶動作用，經(jīng)測算，還可間接地增加農(nóng)民剩余勞動力就業(yè) 500 多人。 通過盈虧平衡分析，可以看出，本項(xiàng)目有很強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。 通過項(xiàng)目的實(shí)施，可帶動農(nóng)牧民，特別是貧困地區(qū)農(nóng)牧民盡快脫貧 致富，實(shí)現(xiàn)增收?？蔀檗r(nóng)牧民增收，提高養(yǎng)殖積極性。 促進(jìn)生態(tài)環(huán)境的保護(hù)和建設(shè)。本項(xiàng)目實(shí)施后，可充分利用當(dāng)?shù)刎S富的動物血資源，推進(jìn)養(yǎng)殖業(yè)的發(fā)展，對保護(hù)環(huán)境、建設(shè)和諧社會具有重要的意義。 九、風(fēng)險(xiǎn)分析 從風(fēng)險(xiǎn)分類的角度出發(fā)，可將風(fēng)險(xiǎn)分為內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)因素和外部風(fēng)險(xiǎn)因素，而內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)又可以分為技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、工程風(fēng)險(xiǎn)、資源風(fēng)險(xiǎn)、資金風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)；政策風(fēng)險(xiǎn)、外部協(xié)作條件風(fēng)險(xiǎn)、社會風(fēng)險(xiǎn)等，依據(jù)項(xiàng)目的自身特點(diǎn)及產(chǎn)品的受眾群體，主要對技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、資源風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析。 技術(shù)風(fēng)險(xiǎn) 本申請項(xiàng)目的技術(shù)來源于中國農(nóng)業(yè)大學(xué)張日俊教授 主持國家 52 “ 863”高技術(shù)研究發(fā)展計(jì)劃項(xiàng)目（項(xiàng)目編號： 2021AA246111 和2021AA246110），于 2021 年 完成年產(chǎn) 300 噸的中試生產(chǎn)，并通過國家科技部組織的專家驗(yàn)收。 已申請與本項(xiàng)目直接相關(guān)的國家發(fā)明專利 2 項(xiàng)： （ 1）一種活性肽飼料添加劑及其制備方法和用途，登記號為（公開號 CN1579198A） （ 2）一種分離純化活性肽飼料添加劑的方法，登記號為。通過查新證實(shí)，屬國內(nèi)領(lǐng)先水平，并 在血蛋白活性肽的肽序測定、膜分離純化、生物學(xué)功能研究等方面達(dá)到 了國際先進(jìn)水平。