【導(dǎo)讀】第一章項(xiàng)目總概········································1. 第二章項(xiàng)目開(kāi)發(fā)的必要性和可行性·······················13

　　

【正文】 車場(chǎng)； 2021 年： 修建海龍囤頂?shù)桨咨乘恿Σ降溃? 修建白沙水人行橋； 修建炮臺(tái)坡停車場(chǎng)到山叉壩公路； 2021 年： 修建山叉壩到大橋公路； 修建海龍囤土司文化陳列館。 第八章 近期建設(shè)項(xiàng)目投資估算及資金籌措 一、近期建設(shè)項(xiàng)目投資估算 1999~2021 年建設(shè)項(xiàng)目總投資為 萬(wàn)元，見(jiàn)下表一。 二、資金來(lái)源及籌劃措 XX 市政府自籌： 爭(zhēng)行貸款： 1200 萬(wàn)元 25 三、資金使用計(jì)劃 第 一年工程建設(shè)投資為 萬(wàn)元； 第二年工程建設(shè)投資為 萬(wàn)元； 第三年工程建設(shè)投資為 萬(wàn)元； 第四年工程建設(shè)投資為 萬(wàn)元； 第五年工程建設(shè)投資為 萬(wàn)元。 四、建設(shè)期貸款利息 建設(shè)期利息表 單位：萬(wàn)元 項(xiàng) 目 第二年 第三年 第四年 第五年 合 計(jì) 年初借款累計(jì) 本年借款支用 400 400 200 200 1200 本年支付利息 年末借款累計(jì) 注：銀行借款利率按當(dāng)年貸款利率 %計(jì) 第九章 經(jīng)濟(jì)效益分析 一、測(cè)算說(shuō)明 項(xiàng)目計(jì)算期為 15 年，其中建設(shè)期 5 年，經(jīng)營(yíng)期 10 年。 項(xiàng)目基準(zhǔn)收益率取 10%。 二、經(jīng)營(yíng)收入預(yù)測(cè) 景區(qū)目前游人達(dá) 萬(wàn)人 /年，隨著景區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施的不斷建成，在 26 建設(shè)期內(nèi)，預(yù)計(jì)游人數(shù)量每年增 5%；當(dāng)建設(shè)項(xiàng)目完成后，預(yù)計(jì)第 6~第 10 年游人數(shù)將達(dá)到平均每年 11 萬(wàn)人，第 11 年 ~第 15 年游人將達(dá)到平均每年 18 萬(wàn)人。按人均消費(fèi) 145 元計(jì)算： 第一年可實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入 萬(wàn)元； 第二年可實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入 萬(wàn)元； 第三年可實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入 萬(wàn)元； 第四年可實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入 萬(wàn)元； 第五年可實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入 萬(wàn)元； 第 6~10 年可實(shí)現(xiàn)平均年收入 1595 萬(wàn)元； 第 11~15 年可實(shí)現(xiàn)平均年收入 2610萬(wàn)元。 三、經(jīng)營(yíng)成本預(yù)測(cè) 折舊：項(xiàng)目總投資為 萬(wàn)兇，折舊年限為 20 年，殘值率 10%，年折舊分?jǐn)? 萬(wàn)元； 營(yíng)業(yè)成本： 營(yíng)業(yè)成本包括營(yíng)業(yè)費(fèi)用、管理費(fèi)用、職工福利費(fèi)用等，按營(yíng)業(yè)收入的 30%計(jì)； 稅金： 營(yíng)業(yè)稅按 %計(jì)，所得稅按 33%計(jì)（經(jīng)營(yíng)前三年根所顧全大局 3 政策，免征所得稅）。 四、財(cái)務(wù)分析 基準(zhǔn)收益率 lc=10%，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 FNPV= 萬(wàn)地 27 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 FTRR=%。 投資回收期 =累計(jì)凈現(xiàn)金流量出現(xiàn)正值的上一年份 = 第十章 結(jié)論及存在問(wèn)題和建議 一、結(jié)論 匯川區(qū)海龍囤中世紀(jì)軍事城堡景區(qū)經(jīng)以上可行性研究分析表明，該項(xiàng)目符合婁山風(fēng)景名勝區(qū)總體規(guī)劃，項(xiàng)目區(qū)域位置優(yōu)越，景觀類型豐富、獨(dú)特，資源品位高，是目前國(guó)內(nèi)規(guī)模最大、保存最好的中世紀(jì)軍事城堡，是不可多得的高 品位旅游產(chǎn)品，對(duì)國(guó)內(nèi)外游客都具有潛在的巨大吸引力，市場(chǎng)前景樂(lè)觀。項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為 %，投資回收期 年，借款償還期 年，投資年利稅率 %，投資年利潤(rùn)率 %，財(cái)務(wù)效益較好。因此，匯川區(qū)海龍囤中世紀(jì)軍事城堡景區(qū)旅游開(kāi)發(fā)項(xiàng)目可行。 二、存在問(wèn)題及建議 按照資金使用計(jì)劃，海龍囤中世紀(jì)軍事城堡景區(qū)的開(kāi)發(fā)，政府將在 5 年內(nèi)投入資金 萬(wàn)元。由于市政府在今后幾年內(nèi)，主要財(cái)力要投入到市政道路等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)中，投入到其它行業(yè)中的資金將十分有限，因此，為了海龍囤中世紀(jì)軍事城堡景區(qū) 近期建設(shè)項(xiàng)目能如期完成，早日形成匯川區(qū)旅游拳頭產(chǎn)品，帶動(dòng) XX 市旅游業(yè)及相關(guān)產(chǎn)業(yè) 28 的發(fā)展，建議市政府申請(qǐng)國(guó)家投資或貼息貸款 1600 萬(wàn)元。 近期建設(shè)項(xiàng)目投資估算表 表一 序號(hào) 工程項(xiàng)目 單位 數(shù)量 單價(jià) 金額（萬(wàn)元） 備注 一 工程費(fèi)幫 m178。 54000 145 1 民莊到伍家埡口公路 m178。 60300 160 改造 29 2 伍定埡口到上壩公路 m178。 2730 50 新建 3 上鞏到海龍囤頂步道 m178。 1530 50 改造 4 海龍囤頂?shù)桨咨澈硬降? m178。 60 500 改造 5 白沙河人行橋 m178。 63000 145 新建 6 炮臺(tái)坡停車場(chǎng)到山叉公路 m178。 90000 100 改造 7 山叉壩到大橋公路 m178。 2100 300 改造 8 停車場(chǎng) m178。 新建 9 銅柱關(guān)修復(fù) 10 鐵柱關(guān)修復(fù) 11 歇馬臺(tái)修復(fù) 12 天梯修復(fù) 13 飛虎關(guān)修復(fù) 14 飛龍關(guān)修復(fù) 15 飛鳳關(guān)修復(fù) 16 朝天關(guān)修復(fù) 17 棧道修復(fù) 18 后關(guān)修復(fù) 19 西關(guān)修復(fù) 20 環(huán)囤馬道修復(fù) 續(xù)表一 序號(hào) 工程項(xiàng)目 單 位 數(shù) 量 單 價(jià) 金額（萬(wàn)元） 備 注 21 新王宮部分建筑修復(fù) 22 海龍囤土司文化陳列館 m178。 300 900 23 變配電所 KVA 200 24 供水設(shè)施 m179。/天 200 500 25 服務(wù)點(diǎn) m178。 90 600 26 廁所所 m178。 240 500 27 衛(wèi)生所 m178。 50 6 28 入口標(biāo)志大門及收費(fèi)站 個(gè) 2 30 29 荒山、綠化 30 果皮箱、指示牌 2萬(wàn)元 /畝 二 其它費(fèi)用 5萬(wàn)元 /戶 32 征地費(fèi) 畝 200 ()2% 33 拆遷費(fèi) 戶 2 ()2% 34 建設(shè)單位管理費(fèi) 35 勘察設(shè)計(jì)費(fèi) 36 小計(jì) ()5% 三 建設(shè)期利息 四 基本預(yù)備費(fèi) 五 鋪底流動(dòng)資金 六 總 計(jì) 31 成本與費(fèi)用表 表二 單位：萬(wàn)元 年份 項(xiàng)目 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 經(jīng)營(yíng)成本 折舊費(fèi) 總成本費(fèi)用 32 利 潤(rùn) 表 表三 單位：萬(wàn)元 年 份 項(xiàng) 目 建 設(shè) 期 經(jīng) 營(yíng) 期 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 營(yíng)業(yè)收入 1595 1595 1595 1595 1595 2610 2610 2610 2610 2610 營(yíng)業(yè)稅 總成本費(fèi)用 利潤(rùn)總額 所得稅 稅后利潤(rùn) 33 現(xiàn) 金 流 量 表 表四 單位：萬(wàn)元 年 份 項(xiàng) 目 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 一、現(xiàn)金流入 營(yíng)業(yè)收入 1595 1595 1595 1595 1595 2610 2610 2610 2610 2610 回收固資余值 合計(jì) 1595 1595 1595 1595 1595 2610 2610 2610 2610 2610 二、現(xiàn)金流出 因定資產(chǎn)投資 經(jīng)營(yíng)成本 783 783 783 783 783 營(yíng)業(yè)稅 所得稅 小計(jì) 三、凈現(xiàn)金流量 四、累計(jì)凈現(xiàn)金流量 34 凈現(xiàn)值計(jì)算表 表五 單位：萬(wàn)元 年 份 年 份 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 合 計(jì) lc=10% aj GMPB l=16% Aj GMPB l=18% Aj GMPB 35 建設(shè)投資借款償還表 表六 單位：萬(wàn)元 年 份 項(xiàng) 目 1 2 3 4 5 6 7 8 一、借款支用及還本付息 年初借款累計(jì) 本年借款 400 400 200 200 本年應(yīng)計(jì)利息 本年還本付息 （ 1）利息 （ 2）本金 年末借款累計(jì) 0 二、還款資金來(lái)源 利潤(rùn) 可用于還款的折舊 留利（ 10%） 合計(jì)