【導讀】某市火龍果基地建設及綜合開發(fā)的。項目單位：××××有限公司。項目地點：××省××市。更多可行性報告，請點此查看詳情。

　　

【正文】 、綜合利用的場部、工人居住區(qū)、廣闊的水庫庫區(qū)和星羅棋布的蓄水池、水塔，配套 仙人掌展示廳、自然垂釣區(qū)、燒烤區(qū)、游客居住區(qū)的建設，建成一個集科技、娛樂、休閑、旅游觀光于一體的高效農業(yè)風景點。 主要內容 主題果園的建設 在 2021 年已經(jīng)栽植 300 畝的基礎上，本項目在 2021 年繼續(xù)栽植 350畝， 2021年完成全部栽植，形成總體規(guī)模和總體自然風光，具備綠色旅游的基礎條件。 場部和工人居住區(qū)改造 目的是配合自然景觀形成獨特的文化氛圍，以本地長年翠綠、水面壯觀為基礎，添加規(guī)模仙人掌的異國情調。除現(xiàn)有 4 個場部和現(xiàn)有 5 處工人集中居住區(qū)外觀改良外，新建的工人房以分散、零星的 小木屋為主。 配套建設 游客居住區(qū)建設，配套餐飲、娛樂 。 廣州德馨文化出品 38258792 第 23 頁 共 32 頁 仙人掌展示廳 利用現(xiàn)有場部之一，建成仙人掌展廳，介紹我國豐富的植物資源和目前世界 15 個國家對食用仙人掌的研究動態(tài)，以及仙人掌和多肉植物的豐富營養(yǎng)和藥用價值。 自然垂釣區(qū) 利用現(xiàn)有水體和果園結合的美麗、幽靜環(huán)境建設。 燒烤區(qū) 在果園大路又臨近水體的范圍建設適合多人游玩和燒烤的活動區(qū)域。通過如上設施和環(huán)境，形成綠色生態(tài)旅游環(huán)境。 工藝技術絡線 各園、廳的綜合布局規(guī)劃 主題果園的建設 房屋改建和建設道路系統(tǒng)改良 和建設 水面維護和美化 垂釣區(qū)和燒烤區(qū)培植管理及工作人員的配置及培訓 試業(yè) 改進及完善組織驗收。 廣州德馨文化出品 38258792 第 24 頁 共 32 頁 第八章 項目建設規(guī)模與投資概算 生產板塊 項目總體建設規(guī)模為 1200 畝。每畝栽植火龍果 110柱，每柱栽植 4株，計每畝 440 株，全園共植 ，使用水泥柱 ，平整梯地全長。 在品種布局方面 ,按紅皮紅肉和紅皮白肉各占一半的比例配套安排 . 在高差（以蓄水池頂部到田寮水庫水平面計算）不大于 35 米，且在每個灌區(qū)，自流灌面為 100%處建供水式蓄水池 25個，使其常年蓄水量達 8880立方米 。為今后實現(xiàn)噴灌作準備。 概算如下： 苗木生產成本。自己繁育紅皮紅肉型火龍果苗單價為每株 23 元，紅皮白肉型果苗單價為每株 13 元。按占各一半的比例計算， 需資金 。 水泥柱。每根水泥柱需直徑 的鋼筋 ，合人民幣 元；每柱需用水泥 5公斤，合人民幣 2元；每柱需沙石約 120 斤，含運費、人工、預制材料合 元。每根水泥柱成本為 元。 萬根水泥柱共需資金 。 廢舊輪胎及固定鋼筋。每柱需直徑 70cm 的廢舊輪胎 1只，購買及運輸每只需 ，共需 。固定輪胎每柱需用鋼筋 ，合，共需 。兩項合計共需資金 。 蓄水池。一般每蓄水 1立方米，需磚 175 塊，水泥 1袋，沙 300 斤，共計約 80 元。蓄水池蓄水 8880立方米，共需資金 72 萬元。 廣州德馨文化出品 38258792 第 25 頁 共 32 頁 灌溉管道。全園灌溉共需用直徑 5cm 塑料管 184,000米，按 —— 市場價格每米 ，共需資金 。 肥料供給。主要以農家肥為主，平均每株苗每年需用農家肥 5公斤，每畝 440 株每年需用肥 噸，以豬糞為主折算，每噸 120 元，每畝每年264元。 按 3年計，全園共需投入 。復合肥、尿素和微量肥是階段性追肥的主要肥料，平均每株苗年供應量為 360克，基本費用為每株 元 ,每畝為 ，按 3年計，共需 。兩項合計為 元。 抽水機具。共需抽水機具 12 套，每套按 1300 元計，需 15600元。每年油耗、電耗共 ，按 3年計， ，兩項合計 。 人工費用。管理和科技人員 15 人，人均月工資 700 元，每年合計； 3年累計栽植初年每 10 畝地用工 3人，共需 360人，人均月工資 400元 ，當年合計 ；次年起每 10 畝地用工 1人，共需 120 人，每年工資 萬元。第二、三年累計，人工費用支出 萬元。前 3 年合計人工開支 。 以上各項費用，按火龍果專項靜態(tài) 3年計算，共需資金 。其中已經(jīng)完成基礎設施建設，并已完成 300 余畝的建設，已經(jīng)投入 690 萬元，后續(xù)投資部分為 1100 萬元，其中在 2021 年需要投資大約 350 萬元，2021 年需要投資 750 萬元。 加工板塊 （略）共 。 3，旅游板塊 廣州德馨文化出品 38258792 第 26 頁 共 32 頁 ①道路系統(tǒng)。包括主題果園重要道路系統(tǒng)和游覽道路系 統(tǒng)共計 35 公里，按照道路 6米寬，山沙結構的主要交通路線 32 公里計，材料和工價需要 ； 3公里主要游覽區(qū)域道路和游客休息、游覽區(qū)域， 10萬元。共計需要 。 ②主題果園建設已在前面列入。 ③現(xiàn)有房屋改建共計 9棟 1550 平方米， 9萬元。 ④新建 25 棟小木屋， 750 平方米，共計 15萬元。 ⑤新建旅游展廳和餐飲場所 600平方米， 12萬元。 ⑥水面改良和垂釣區(qū)、燒烤區(qū)培植，道路等公用環(huán)境培植 10萬元。 ⑦員工培訓和流動資金 20萬元。 以上共計 。 連同生產板塊、加工板塊，共計需要資金 ，需要在 2021生產年度投入。我們可以自籌解決資金 300 萬元左右，其余 萬元，需要上級有關部門扶持解決。 廣州德馨文化出品 38258792 第 27 頁 共 32 頁 第九章 市場分析和效益預測 本項目設計生產期 30年，建設期 3年，回報期 27年。 在項目中，旅游項目建成投入使用，年創(chuàng)利稅 50 萬元，可解決 40－50 人的就業(yè)。工廠設計加工能力為 5000 畝總面積的常規(guī)產量，這樣充分顧及帶動 —— 鄉(xiāng)鎮(zhèn)群眾發(fā)展火龍果種植，和最終 15個銷售點的長年經(jīng)營銷售。 站在常規(guī)種植火龍果大量廢棄枝、花和商品性能差果品的角度看待，加工項目前景不可限量。就是從在目前市場看，僅僅 火龍果合格商品果的收益也是可行的。排除前面證實的火龍果的適生范圍導致的社會產出總量問題、無與倫比的營養(yǎng)價值和口感等因子，和已經(jīng)開始設計、策劃的綜合加工、全國聯(lián)銷網(wǎng)絡等等，火龍果作為新、奇、優(yōu)的農業(yè)項目也是萬無一失的。 火龍果在栽后 12 個月內，即可試花掛果。栽后第二周年，平均每畝可掛果 1000粒，第三周年可掛果 1200粒，第四周年可掛果 2021粒（相當于在每株的 3個設計掛果枝，每個枝 1年 4 次的掛果時間段中，每次掛果平均掛果 ），從第五周年開始進入穩(wěn)產期，每畝掛果 3000粒以上。假設其只掛果設 計量的 50%。 火龍果單果平均重在 500 克左右。按目前果園批發(fā)價格，即紅皮紅肉型每 500 克 10元，紅皮白肉型每 500克 5元，就是全部按照紅皮白肉的價格計算，按照到本期生產計劃完成時 1200畝總量預測如下：第二周年，產量 48萬公斤，產值 480 萬元。第三周年，產量 96萬公斤，產值 960萬元。第四周年，產量 132萬公斤，產值 1320萬元。 廣州德馨文化出品 38258792 第 28 頁 共 32 頁 從第五年起每年產量 144 萬公斤，產值 1440 萬元。在項目期（ 30 年租用場地時間）內，也可以總產果 3780萬公斤，平均年產優(yōu)質火龍果 噸，可創(chuàng)造總產值 。 廣州德馨文化出品 38258792 第 29 頁 共 32 頁 第 十章 財務分析與經(jīng)濟評價 財務基本評價 在本項目計算期內（前 8年），平均經(jīng)濟技術指標是： 年平均果品產量 1065 噸，年平均產值 1065 萬元； 年平均生產成本 ； 年平均銷售稅金 ； 年平均利潤 ； 項目投資回收期（參照表 11） 動態(tài)投資回收期 =51 = 可以在期間內，及時償還貸款本息； 現(xiàn)金流量測算：項目凈現(xiàn)金流量是 ，凈現(xiàn)值 (i＝ 12％ )為 ； 財務內部收益率 IRR = % 比本行業(yè)規(guī)定的基準收益率 12％高出 2 倍多， 也大于目前金融部門規(guī)定的固定資產貸款年利率，說明項目是可行的。 盈虧平衡分析 以生產能力計算盈虧平衡點： E1＝ 固定成本 100％ 銷售收入－可變成本－銷售稅金＝ ＝ % 廣州德馨文化出品 38258792 第 30 頁 共 32 頁 表明，本項目在生產和銷價不變的情況下，只要達到設計平均能力的％，經(jīng)營就不會出現(xiàn)虧損， 足見其抗風險能力。 而以產品銷價計算盈虧平衡點： E1＝ 生產成本 100％ 銷售收入－銷售稅金＝ ＝ % 也說明產品的實際銷售價格，只要不低于設計價格的 ％，在生產成本和產量不變的情況下， 項目經(jīng)營也可以保本，可見項目在銷售市場競爭方面同樣是有力的。 項目敏感性分析 影響本項目收益主要敏感因素是產量的成本，以此計算內部收益率變化的情況為： 本項目在銷售收入降低 10％時的內部收益率為 IRR=% 凈現(xiàn)值 (i＝ 12％ )為 。 動態(tài)投資回收期為 51 = 在經(jīng)營成本上升 10 ％的情況下， 項目內部收益率為 IRR =% 凈現(xiàn)值 (i＝ 12％ )為 。 投資回收期為 廣州德馨文化出品 38258792 第 31 頁 共 32 頁 51 = 年 此項分析仍然證明了本項目具備了極強的抗風險能力。 本項目財務分析只限于生產板塊，因為加工項目尚在產品定型試驗過程中，正在努力進行低投入高產出的技術積累。而旅游板塊在本生產項目（即是旅游中的主題園區(qū)建設）形成時，增加固定資產投入即可，故未予財務分析。即便沒有全面綜合利用，項目的抗風險能力仍然是強大的。 廣州德馨文化出品 38258792 第 32 頁 共 32 頁 第十 一章 總結 綜上所述，該項目適應性強，科技含量高，抗風險能力強，綜合利用價值高，對 —— 經(jīng)濟發(fā)展和農村產業(yè)結構調整以及生態(tài)旅游農業(yè)的開發(fā)，有著積極的現(xiàn)實意義。而具體項目設計合理，計算保守可靠，實施方法準確有力，不論是通過目前已經(jīng)實施的生產表現(xiàn)實績，還是從植物生理常識考慮，項目都是可以順利建成投產見效。