差旅費管理辦法ok-資料下載頁
2024-10-10 19:41本頁面
【正文】 于五天內到財務部門辦理出差費用報銷，出差歸來三個月不辦理報銷手續(xù)，一律不予報銷。行政管理部設備采購、辦公費報銷、其他部門業(yè)務招待費報銷及有關費用報銷審批權限、流程比照執(zhí)行。不符合公司相關規(guī)定的，財務部有權拒絕受理。第十二條 各子分公司結合本公司實際情況參照執(zhí)行?！丁?第十三條 本辦法由行政管理部負責解釋和修訂。第十四條 本辦法自2013年4月8日起生效，原《差旅費管理辦法》（XXX財[2011]23號）、《調整費用報銷審批流程》（XXX財[2012]1號）同時廢止?！贰谖迤翰盥觅M管理辦法第一章 總則第一條 為加強和規(guī)范全鎮(zhèn)教體系統(tǒng)差旅費管理，推進厲行節(jié)約反對浪費，根據(jù)中央、省、市關于黨政機關厲行節(jié)約反對浪費的有關規(guī)定以及縣財政局【2014】36號文件，結合我鎮(zhèn)教育實際，制定本辦法。第二條 差旅費是指全鎮(zhèn)在職職工臨時到本鎮(zhèn)各學校、其它鄉(xiāng)鎮(zhèn)、本縣中心城區(qū)及以外地區(qū)公務出差所發(fā)生的交通費、住宿費、伙食補助費。第三條 各學校應當建立健全公務出差審批制度。出差必須按規(guī)定報經(jīng)單位有關領導批準，到辦公室登記審核備案，由辦公室統(tǒng)一安排，從嚴控制出差人數(shù)和天數(shù)，嚴格控制差旅費支出規(guī)模；嚴禁無實際內容、無明確公務目的的差旅活動，嚴禁以任何名義和方式變相旅游，嚴禁異地部門間無實質內容的學習交流和考察調研。第二章 住宿費第四條 住宿費是指工作人員因公出差期間入住賓館發(fā)生的房租費用。第五條 工作人員在本縣境內出差，原則上不安排住宿。但確因工作需要住宿的，經(jīng)單位領導批準，住宿費標準每間每天最高不超過100元。省內（本縣以外）地區(qū)出差，按照省財政廳統(tǒng)一發(fā)布的相關地區(qū)住宿費限額標準執(zhí)行。省外出差按照財政部發(fā)布的相關地區(qū)出差住宿費限額標準執(zhí)行。第三章 伙食補助費第六條 伙食補助費是指對工作人員在因公出差期間給予的伙食補助費用。第七條 伙食補助費按照出差實際天數(shù)計算。本鎮(zhèn)內出發(fā)原則上不在出發(fā)單位就餐，不發(fā)伙食補助。確需在外就餐的，須經(jīng)單位主要負責人批準方可發(fā)伙食補助。本縣境內，鎮(zhèn)以外出發(fā)，半天的，不發(fā)伙食補助費，超過半天，確需在外就餐，伙食補助費根據(jù)出差就餐需要，按照每人早餐10元、中餐20元、晚餐20元標準執(zhí)行。省內（本縣外）伙食補助費按照出差實際天數(shù)計算按照每人早餐20元、中餐40元、晚餐40元標準執(zhí)行。省外伙食補助費按照出差實際天數(shù)計算，出差按照財政部發(fā)布的相關地區(qū)出差伙食補助費標準執(zhí)行。第八條 出差人員應當自行用餐。凡由單位統(tǒng)一安排用餐的，應當向接待單位交納伙食費，并由接待單位收取人出具收取證明，接待單位收取的伙食費用于抵頂公務接待費開支。第四章 交通費第九條 交通費是指工作人員因公出差期間發(fā)生的交通費用。出差人出發(fā)前，先到辦公室領取并填寫《公務出差審批單》，辦公室登記后，由科室負責人、分管領導審批。第十條 市內交通費按照出差實際天數(shù)和實際發(fā)生的交通費用計算，但每人每天最多不能超過80元?？h內交通費按照出差實際天數(shù)和實際發(fā)生的交通費用計算，但每人每天最多不超過30元。市縣出發(fā)原則上乘坐公交車和長途客車，如遇特殊情況確需租車的，需經(jīng)單位主要領導批準，但租車費用不得超過縣財政局規(guī)定市縣出發(fā)每人每天的交通包干費用標準。出差人利用上下班時順便到縣相關單位捎帶材料、辦理事項或家住縣城需交材料早走的職工，不另加差旅費。市外出發(fā)按省財政廳和財政部規(guī)定標準執(zhí)行。第十一條 鎮(zhèn)內出發(fā)交通費。單位工作人員到各學校出發(fā)，盡量用公務車；如用職工私家車，由辦公室統(tǒng)一安排，合理調配出發(fā)人數(shù)和車次，盡量統(tǒng)籌安排集中出發(fā)或順路出發(fā)，嚴格控制單人單項工作出發(fā)，進行審批登記后，按車次實際里程每公里1元計算交通費，到鎮(zhèn)駐地學校（沂源三中、幼兒園）出發(fā)沒有交通費。學?？筛鶕?jù)實際情況參照單位辦法執(zhí)行。第五章 報銷管理第十二條 出差人員應當嚴格按規(guī)定開支差旅費，費用由所在單位承擔，未按規(guī)定開支差旅費的，超支部分由個人自理。第十三條 出差人出差結束后應當及時辦理報銷手續(xù)。差旅費報銷時應當提供車票、住宿費、公務出差審批單等憑證。住宿費在標準限額之內憑發(fā)票據(jù)實報銷，伙食補助費和交通費按規(guī)定報銷。實際發(fā)生住宿而無住宿費發(fā)票的，不得報銷住宿費，原則上也不得報銷交通費、伙食補助費和市內交通費。當天往返縣區(qū)的按規(guī)定報銷交通費、伙食補助費。乘坐本單位公務用車出差的，不得報銷交通費。對未經(jīng)批準的出差以及超范圍、超標準開支費用不予報銷。第二條 監(jiān)督管理第十四條 各單位要加強對本單位工作人員出差活動和經(jīng)費報銷的內控管理，實行出差審批登記制度，出差結束后，出差人在半月內整理并填寫好相關票據(jù)，經(jīng)辦公室核對審查后，經(jīng)辦人、辦公室主任、所在科室負責人、分管校（園）長分別進行審核把關簽字，最后經(jīng)主要負責人簽字后方可報銷。確保票據(jù)來源合法，內容真實完整、合規(guī)。第十五條 單位對各學校差旅費管理和使用情況進行監(jiān)督檢查，主要內容包括：（一）單位出差審批制度是否健全，出差活動是否按規(guī)定履行審批手續(xù)。第二章 差旅費開支范圍和開支標準是否符合規(guī)定。第三章 差旅費報銷是否符合規(guī)定。第四章 差旅費管理和使用的其他情況。第十六條 違反本辦法規(guī)定，有下列行為之一的，依法依規(guī)追究相關單位和人員的的責任：（一）單位無出差審批制度或出差審批控制不嚴的（二）虛報冒領差旅費的（三）擅自擴大差旅費開支范圍和提高開支標準的（四）不按規(guī)定報銷差旅費的（五）轉嫁差旅費的（六）其他違反本辦法行為的
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