【正文】 強督導，確保實效。⒊加快合規(guī)風險管理人才的培育農(nóng)村信用社要加快建設高素質的員工隊伍，為合規(guī)風險管理奠定人力資源基礎。要對合規(guī)風險管理人員進行持續(xù)有效的差別化培訓，培育高素質、復合型的合規(guī)風險管理團隊，以增強對各類金融風險的識別、計量和控制能力，使整個合規(guī)風險管理隊伍在風險管理知識和技能上時刻保持先進性和實用性。合規(guī)文化建設是一項長期的系統(tǒng)工程，只有起點，沒有終點。農(nóng)村信用社加強合規(guī)文化建設是其改革發(fā)展和不斷壯大的必經(jīng)之路，是其防范經(jīng)營風險、杜絕經(jīng)濟案件的堅實保障。重視合規(guī)文化建設就是重視農(nóng)村信用社的未來，加強合規(guī)文化建設就能不斷提升經(jīng)營管理水平，增強抗風險能力，只有這樣農(nóng)村信用社的未來發(fā)展之路才會越走越寬，越走越遠。第五篇：淺析農(nóng)村信用社如何加強合規(guī)文化建設淺析農(nóng)村信用社如何加強合規(guī)文化建設【內容提要】在我國，“合規(guī)”一詞實為泊來品，是由英文“pliance”翻譯而來，原意為“服從，聽從”。盡管我國銀行在經(jīng)營管理中經(jīng)常提及“合規(guī)”一詞，但并沒有形成一個統(tǒng)一的認識，對它的理解往往是模糊和不嚴謹?shù)?，很多解釋僅僅停留在表面。根據(jù)新巴塞爾協(xié)議的定義，“合規(guī)風險”指的是：銀行因未能遵循法律法規(guī)、監(jiān)管要求、規(guī)則、自律性組織制定的有關準則，以及適用于銀行自身業(yè)務活動的行為準則，而可能遭受法律制裁或監(jiān)管處罰、重大財務損失或聲譽損失的風險。而農(nóng)村信用社由于受機構設置、歷史背景、地理因素、人員素質、技術設備等綜合影響，導致其合規(guī)經(jīng)營管理相對較差，在合規(guī)文化建設方面還存在很多不容忽視的問題。與國有商業(yè)銀行合規(guī)經(jīng)營相比還存在著不小差距。對整個農(nóng)村信用社來說，“合規(guī)”是其穩(wěn)健長遠發(fā)展的根本保障，它不僅能推進信用社改革的進一步深化，降低風險、控制成本，促進業(yè)務發(fā)展，而且能統(tǒng)一思想、凝聚力量，加強信用社員工隊伍建設，提升經(jīng)營管理水平。本文以達縣聯(lián)社為例，就如何在贏得客戶、加強業(yè)務發(fā)展、擴大市場份額、增強效益的同時如何加強合規(guī)文化建設提出一些粗淺看法。關鍵詞：農(nóng)村信用社合規(guī)文化一、當前農(nóng)村信用社合規(guī)文化建設存在的主要問題（一）合規(guī)風險管理理念落后由于農(nóng)村信用社合規(guī)風險管理起步較晚，觀念陳舊，風險管理意識比較淡薄，且主要表現(xiàn)在以下幾個方面：1。重業(yè)務經(jīng)營，輕合規(guī)管理。目前，農(nóng)村信用社普遍都存在重業(yè)務拓展，輕合規(guī)管理的做法，為了完成目標任務，只注重市場營銷和拓展，不嚴格執(zhí)行內控制度和操作流程，忽視業(yè)務的合規(guī)性管理，個別信用社有時為了完成目標任務，甚至采取弄虛作假、違規(guī)操作等手段。比如：為了完成存款任務，采取虛增存款的方式增加存款余額；為了完成不良貸款任務，采取違規(guī)逆向調整貸款形態(tài)的方式降低不良貸款余額；為了完成利息收入任務，采取以息轉本等方式虛增利息收入；以上行為，充分說明了部分信用社重業(yè)務、輕合規(guī)的現(xiàn)實，充分反映了部分信用社員工合規(guī)文化缺乏、合規(guī)認識不足、合規(guī)意識淡薄的現(xiàn)狀。2。重事后處罰，輕事前防范。農(nóng)村信用社往往偏重于對已發(fā)生或已存在的風險采取事后的管理處罰措施，試圖以嚴厲的處罰遏制風險的出現(xiàn)，而對事前的防范和事中的控制措施關注得較少。3。重操作人員的管理，輕管理層人員的約束。農(nóng)信社在合規(guī)風險管理上存在著一個錯誤的理念，即重視對操作人員的管理，忽視對管理層人員的約束，似乎只有執(zhí)行層操作人員才有引發(fā)合規(guī)風險的可能。事實上，由于管理層人員掌握著人力、物力、財力等大權，由其而引發(fā)的合規(guī)風險，其危害性要遠遠大于操作人員。（二）合規(guī)風險管理機制不健全健全的合規(guī)管理機制是實現(xiàn)全面的合規(guī)風險管理的前提。從目前的情況來看，農(nóng)村信用社在合規(guī)風險管理機制上仍存在一定缺陷：一是合規(guī)管理沒有完善，垂直的合規(guī)風險管理體制還沒有完全形成，不能適應農(nóng)村信用社審慎經(jīng)營和監(jiān)管的需要，不少制度規(guī)定有粗略化，大致化，模糊化的現(xiàn)象；二是合規(guī)風險管理職責分散。目前農(nóng)村信用社的合規(guī)性管理大多分別由財會、信貸等不同業(yè)務部門進行自律監(jiān)管，即使有稽核部門參與監(jiān)督檢查，也只能起到事后監(jiān)督的作用。這種各自為政的合規(guī)管理模式，使得合規(guī)風險管理不能有效的獨立與經(jīng)營職能，有的職責不清，形成管理重復，管理真空，導致風險控制不力。（三）合規(guī)風險管理制度不完善目前，農(nóng)村信用社的合規(guī)風險管理還不能完全適應防范和化解金融風險的需要，缺乏可操作性，基層信用社常碰到，客戶看似合情但不合規(guī)的要求被拒絕后，客戶往往向監(jiān)管部門投訴，此類事件本身至少反映三個方面問題：一是國家的金融政策、法規(guī)施行，在社會上還存在不少的“盲點”，給政策法規(guī)的施行帶來不小的阻力；二是競爭的剛性壓力，使得政策法規(guī)在金融同業(yè)之間執(zhí)行標準不一，客觀上使客戶違規(guī)行為“合法化”；三是農(nóng)信社服務的對象是廣大的農(nóng)戶，他們的知識文化層次不高，對金融法規(guī)無法理解，對信用社實施先進管理技術持對立、不配合態(tài)度，增加了信用社實施成本。（四）制度執(zhí)行不到位制度，是行動的準則和依據(jù)，近年來，達縣聯(lián)社也制定了不少相關的規(guī)章制度。但有規(guī)不循、有令不行、有禁不止，以“信任代替管理、以習慣代替制度、以情面代替紀律”等現(xiàn)象屢見不鮮。例如最常見發(fā)生的事例：鑰匙未平行交接，虛增存款、貸款主體資格審查不嚴、違規(guī)放貸、以貸收息等違規(guī)行為。合規(guī)，光是靠一系列完備的制度是沒有用的，即使制度再完善，缺乏執(zhí)行力，到頭來也是一紙空文。二、加強農(nóng)信社合規(guī)文化建設的對策及建議針對以上農(nóng)村信用社合規(guī)文化建設中存在的問題，結合達縣聯(lián)社自身的基本情況以及銀監(jiān)局對農(nóng)信社合規(guī)風險的要求，筆者認為，加強和改進合規(guī)管理應從以下幾方面入手：（一）轉變觀念，加強合規(guī)意識通過廣泛的風險教育，要進一步倡導“合規(guī)從高層做起”、“合規(guī)人人有責”、“合規(guī)創(chuàng)造價值”、“主動合規(guī)”“合規(guī)與監(jiān)管有效互動”等合規(guī)文化理念、意識和行為準則。通過加強宣傳教育，讓員工了解和掌握合規(guī)知識，引導全體員工牢固樹立“資本覆蓋風險、業(yè)務增長與風險控制相適應、風險成本與風險收入相匹配”的風險管理理念，培養(yǎng)其對風險的敏感度，將風險意識貫穿到自覺行動中。同時在經(jīng)營管理和產(chǎn)品創(chuàng)新中守住合規(guī)底線、不觸政策紅線，不與監(jiān)管部門博弈，借助外部監(jiān)管與內部檢查，強化全員合規(guī)意識，形成符合達縣聯(lián)社發(fā)展規(guī)律的獨特風險文化。（二）建立機制，完善風險防控網(wǎng)將風險管控的觸角向外延展、向下深化，直至覆蓋到各級網(wǎng)點、各類業(yè)務、各項管理和操作。充分運用現(xiàn)有的風險經(jīng)理和委派會計制，營銷條線強化風險經(jīng)理平行作業(yè)，將風險經(jīng)理前置到前臺營銷部門，對貸款業(yè)務、資金業(yè)務統(tǒng)一實行差異化的風險經(jīng)理平行作業(yè)，有效防范各類風險；財務條線完善委派會計制度，通過委派會計的前置，對所有的柜面風險、操作風險進行有效防范。最終建立以前臺營銷專業(yè)人員、中后臺及合規(guī)風險管理專業(yè)人員為主線的縱向到底，以委派會計、風險經(jīng)理為主線的橫向到邊的風險防控網(wǎng)。（三）優(yōu)化流程，建立風險預警機制建立專業(yè)風險管理條線和分級授權風險管理條線，踐行專業(yè)條線管理與社部塊狀管理相結合的矩陣式管理模式，實現(xiàn)業(yè)務操作與風險監(jiān)控職能的分離和制約，形成風險管理條線的垂直化。同時復制推廣小貸、微貸技術和“四包”責任制的經(jīng)驗，解決小額貸款風險；運用流程、制度控制一般貸款風險；借助省聯(lián)社大平臺的風險管理技術，依靠專業(yè)化評審防控大額貸款風險。對不同類型客戶制定差異化的預警指標和監(jiān)控預警方案，通過設置專門的預警監(jiān)控崗，對各種預警信號觸發(fā)情況及時作出識別、分析、判斷、提示，并通知相關人員，及時采取措施防范、控制和化解風險。依托省聯(lián)社“大平臺”的風險監(jiān)控信息平臺功能，實行“人機互動”風險預警，優(yōu)化和再造貸后管理風險預警操作流程圖、操作說明書及風險識別表，分黃色、橙色、紅色三個級別進行風險預警，從而有效強化全流程風險預警功能，提升風險資產(chǎn)的管理質量。（四）加大查處力度，將制度落到實處制度是合規(guī)經(jīng)營的保障，執(zhí)行是防范案件的關鍵，為了確保制度的有效貫徹落實，及時消除各種風險隱患，促進合規(guī)經(jīng)營，各業(yè)務條線及稽核審計等部門必須加大對信用社檢查力度，提高檢查頻率、增加檢查內容、擴大檢查范圍，通過采取定期常規(guī)檢查、不定期專項檢查和隨時突擊檢查相結合的方式加大檢查力度，及時發(fā)現(xiàn)違規(guī)苗頭和風險隱患。對檢查中發(fā)現(xiàn)的一般性違規(guī)行為，督促相關責任人立即整改，對重大違規(guī)行為，必須加大查處力度，任何人一律不留情面，做到制度面前人人平等、一視同仁，提高違規(guī)成本，起到殺一儆百、震懾犯罪的目的?？傊?，我們每位員工要在履行職責和行使權利的過程中明白自己該做什么，不該做什么，自覺規(guī)范、約束自身的從業(yè)行為，防止不道德的言行，使自己的行為符合社會主義的道德要求。只有在工作中嚴格要求自己，通過認真學習教育，深化對合規(guī)操作的認識；深化對規(guī)章制度的學習和理解；深化對業(yè)務經(jīng)營中風險的領悟；深化對風險防范要點的把握；增強執(zhí)行制度的能力和自覺性，在全社形成事事都有合規(guī)守法的工作標準，處處都有嚴格合規(guī)經(jīng)營的紀律約束，使依法合規(guī)的紀律經(jīng)營成為全員的自覺行動。如果全社的員工都這么做了，那么就會自覺形成具有我們農(nóng)信社自己特色的合規(guī)企業(yè)文化，以此促進農(nóng)信社和諧、快速、健康發(fā)展。