【正文】 提示原先多個月的 392690901 代碼在代碼庫中不存在，或原來有商品代碼并且已經(jīng)錄入現(xiàn)在更新后提示“無此商品代碼”“此商品代碼為非基本商品代碼”等提示，企業(yè)可以忽略不記，并不影響免抵退申報數(shù)據(jù)。，一起拿到稅務(wù)機關(guān)進行審核？答：不可以，由于新的“免、抵、退”稅的政策規(guī)定對于“免、抵、退”稅申報的流程十分嚴(yán)格，用戶若不按照規(guī)定的流程進行申報會導(dǎo)致計算的結(jié)果發(fā)生錯誤。，無法正常使用？答：首先，做系統(tǒng)數(shù)據(jù)備份，然后卸載掉原系統(tǒng)重新安裝后再做數(shù)據(jù)導(dǎo)入，外貿(mào)企業(yè)退稅申新報系統(tǒng)中，找到“系統(tǒng)維護”菜單下的“系統(tǒng)備份數(shù)據(jù)”選項做導(dǎo)入操作，做導(dǎo)入操作后自動彈出對話框“提示導(dǎo)入前清空數(shù)據(jù)庫”和“不清空數(shù)據(jù)庫”兩個選項，如果是第一次使用新系統(tǒng)的情況下，可以選擇“提示導(dǎo)入前清空數(shù)據(jù)庫”選項，然后“選擇舊系統(tǒng)路徑”選擇“退稅申報系統(tǒng)備份文件夾”后做數(shù)據(jù)導(dǎo)入操作。后在生產(chǎn)企業(yè)退稅申報新系統(tǒng)中，找到“系統(tǒng)維護”菜單下的“系統(tǒng)備份數(shù)據(jù)”選項做導(dǎo)入操作，做導(dǎo)入操作后自動彈出對話框“提示導(dǎo)入前清空數(shù)據(jù)庫”和“不清空數(shù)據(jù)庫”兩個選項，如果是第一次使用新系統(tǒng)的情況下，可以選擇“提示導(dǎo)入前清空數(shù)據(jù)庫”選項，然后“選擇舊系統(tǒng)路徑”選擇“退稅申報系統(tǒng)備份文件夾”后做數(shù)據(jù)導(dǎo)入操作。若不能把退稅系統(tǒng)中的數(shù)據(jù)進行數(shù)據(jù)備份操作，那么只能拷貝出口電子化管理系統(tǒng)文件夾下的退稅申報系統(tǒng)下的 IN_PORT 文件夾，然后卸載申報系統(tǒng)重新安裝，再把 IN_PORT 文件夾，拷貝回到出口電子化管理系統(tǒng)文件夾下的退稅申報系統(tǒng)下，即可。，應(yīng)按照哪個匯率計算？答：按照單證收齊前匯率計算。？答：是的，必須做稅務(wù)機關(guān)反饋信息處理。因為有可能前幾個月電子信息不齊。本月發(fā)生退運在錄入負數(shù)進行沖減時，出口貨物報關(guān)單號該怎么錄入？答：你可以錄入一個虛擬的出口貨物報關(guān)單號進行申報即可。？ 答：12 項“出口銷售額乘征退稅率之差”中的出口銷售額指當(dāng)期全部出口銷售額；17項“出口銷售額乘退稅率”中的出口銷售額指當(dāng)期單證齊全以及前期出口當(dāng)期單證收齊出口銷售額。？答：如果做了預(yù)審報，或已經(jīng)生成預(yù)審軟盤，也就是你做了向?qū)е械牡谌?，那么還想修改數(shù)據(jù)的話，那么你必須撤銷已申報數(shù)據(jù)，才能對其數(shù)據(jù)進行修改，如果就是想查看，那么在綜合數(shù)據(jù)查詢下可以查到所錄入的所有數(shù)據(jù)。？答：系統(tǒng)默認的備份路徑為“c：退稅申報系統(tǒng)備份”，若用戶想更改默認的備份路徑，操作方法如下：在系統(tǒng)其他盤符中如：（D：）中新建一個文件夾，進入系統(tǒng)中選擇“系統(tǒng)配置”→“系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置與修改”中在“備份路徑”一項選擇“更改”按鈕，選擇剛才新建的文件夾即可。： “報關(guān)單號不足 12位，第十位不為 0”？答：對于申報數(shù)據(jù)量較大的企業(yè)，如果報關(guān)單沒有能夠及時得到，或得到的不是報關(guān)單退稅專用聯(lián)，因而造成不能確定正確的出口報關(guān)單號時，企業(yè)可虛擬錄入一個報關(guān)單號，待報關(guān)單收齊后在進行沖減、重新錄入正確的。如果用戶在申報錄入時跳過報關(guān)單號一項不錄，使報關(guān)單號一項為空的話，則在以后的數(shù)據(jù)一致性檢查中，系統(tǒng)總會提示前期申報數(shù)據(jù)“報關(guān)單號不足 12 位，第十位不為 0”的錯誤信息。增值稅納稅申報表的不得抵扣稅額可為負數(shù)嗎？免抵退不得免征和抵扣稅額最小為 0，當(dāng)出口銷售額乘征退稅率之差小于免抵退稅不 得免征和抵扣稅額抵減額，系統(tǒng)會自動結(jié)轉(zhuǎn)下期免抵退稅不得免征和抵扣稅額抵減額。當(dāng)期免抵退不得免征和抵扣稅額填0 即可。（進）出口應(yīng)怎樣處理？在（進）出口貨物明細申報錄入界面中，對于報關(guān)單的錄入規(guī)則是這樣的：前 9位為報關(guān)單號，第十位為零，后兩位為報關(guān)單的項號。對于一張報關(guān)單多筆（進）出口業(yè)務(wù)在錄入時，需要按照項號依次添加到系統(tǒng)中。？答：若在進行數(shù)據(jù)沖減操作時錯誤的沖減了不應(yīng)該進行紅沖的數(shù)據(jù)，則用戶可在“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集→當(dāng)期出口貨物明細申報錄入”中將沖減生成的負數(shù)數(shù)據(jù)直接刪除即可。，為什么只能看到匯總數(shù)據(jù)而不能看到明細數(shù)據(jù)？答：因為你在生成匯總數(shù)據(jù)時，把前面生成的明細數(shù)據(jù)覆蓋，所以應(yīng)該分別建立兩個文件夾。，錄入原幣匯率該怎么錄入？答：原幣匯率是指 100 外幣兌換人民幣金額，如原幣是美元則原幣匯率填 827.***等。，無法正常申報，怎么辦？答：這種情況有兩種可能：。該種情況為商品代碼可能有多種不同的征退稅率，國家稅務(wù)總局在該代碼增加一位附加碼以區(qū)分不同的征退稅率。企業(yè)可以選擇不同的附加碼進行錄入，相關(guān)問題可以詢問當(dāng)?shù)貒悺！盁o此商品碼”。這種情況時由于今年海關(guān)使用了部分新的海關(guān)代碼，而稅務(wù)部門的商品代碼更新跟不上造成的。出現(xiàn)這種情況選用代碼相近的海關(guān)商品碼替代，所選商品碼與報關(guān)單上的商品碼必須名稱和證退稅率相同。企業(yè)在進行這樣的處理之前要先向稅務(wù)機關(guān)提出申請。，關(guān)鍵字唯一性檢測已有相同的關(guān)鍵字存在？答：系統(tǒng)中已經(jīng)存在相同的記錄，刪除以前的記錄即可。，系統(tǒng)出現(xiàn)提示，該如何處理？答：海關(guān)進料手冊已經(jīng)到期，但還有進料和出口發(fā)生時，繼續(xù)輸入相關(guān)數(shù)據(jù)，忽略手冊到期的提示，到手冊要核銷時，手冊會將所有數(shù)據(jù)進行核銷。，已經(jīng)有海關(guān)補稅，那么應(yīng)該在系統(tǒng)中如何處理？答：海關(guān)補稅單可以作為增值稅進項抵扣，相應(yīng)的進口料件值也要在當(dāng)期扣減扣減額為海關(guān)代征增殖稅繳款書上的海關(guān)完稅價格。，貨物出口明細表中匯率都被修改，為什么？答：正式審核時審核系統(tǒng)對匯率進行反算即根據(jù)美元數(shù)和人民幣數(shù)算出匯率，對于較小的銷售額可能因為四舍五入的原因使得誤差較大，但都屬于正常現(xiàn)象。，而預(yù)審反饋信息中為什么會出現(xiàn)“無此報關(guān)單”的錯誤信息？答：由于新的免抵退稅過程中規(guī)定，企業(yè)申報的進出口數(shù)據(jù)需要同海關(guān)的電子數(shù)據(jù)進行核對，而海關(guān)電子數(shù)據(jù)從海關(guān)總署經(jīng)國家稅務(wù)局到地方稅務(wù)局需要一定的時間，這樣就會出現(xiàn)企業(yè)的黃聯(lián)報關(guān)單已經(jīng)取得，而海關(guān)的電子信息還沒有轉(zhuǎn)到市國稅局的情況，這是企業(yè)申報的數(shù)據(jù)在稅務(wù)機關(guān)掌握的海關(guān)信息中就無法找到，進而出現(xiàn)“無此報關(guān)單信息”的疑點。對于此疑點用戶不需要手工修改任何信息，只要按照規(guī)定步驟讀入預(yù)審反饋信息，并執(zhí)行“稅務(wù)機關(guān)反饋信息處理”即可。，備份文件存放在哪里？答：系統(tǒng)默認的備份路徑是“c：退稅申報系統(tǒng)備份”下，每次備份操作都會生成一個新的文件夾，在自己修改默認備份路徑時，不能將備份路徑指定到退稅軟件的安裝目錄下，否則會造成系統(tǒng)運行的不正常。 報表時，出現(xiàn)打印“＃”號，應(yīng)該如何解決？ 答：在打印預(yù)覽中，選擇“頁邊距按鈕”，對出現(xiàn)“?！碧柕谋砀竦膶挾冗M行調(diào)整，“＃”號完全變成數(shù)據(jù)時，即可解決上述的問題，進行打印操作。？答：海關(guān)手冊變更可以不錄入系統(tǒng)，待手冊核銷時系統(tǒng)會進行重新計算。？答：小規(guī)模納稅人可以直接在“退稅申報查詢”模塊中的“出口貨物明細申報表”中錄入出口業(yè)務(wù)；匯總申報表則需要用戶手工統(tǒng)計相關(guān)數(shù)據(jù)項目進行錄入，最后生成申報軟盤并打印出相關(guān)的報表報送稅務(wù)機關(guān)。？答：進口料件組成計稅價格=人民幣到岸價+海關(guān)實征稅額免抵退稅額抵減額=進口料件組成計稅價格*征稅稅率不予免征和抵扣稅額抵減額=進口料件組成計稅價格*（征稅稅率退稅稅率），計算方法不符合，怎么回事？答：進料計算方法或者計稅計算方法選擇錯誤，請與稅務(wù)機關(guān)聯(lián)系核實。在手冊核銷的時候，如果出現(xiàn)分配率大于 100%應(yīng)怎樣操作？對于這個問題需要詢問當(dāng)?shù)囟悇?wù)機關(guān)，由于各地對于這種問題的處理辦法不太一致，所以在處理的時候需要有當(dāng)?shù)囟悇?wù)機關(guān)的相應(yīng)解釋，如：能不能在結(jié)轉(zhuǎn)料件等項目進行沖減，使分配率平衡等。“當(dāng)期出口明細/前期單證收齊”項有什么特點？答： 版中較以前版本中增加了“出口貨物免、抵、退申報明細表（當(dāng)期出口明細/前期單證收齊）”這一打印功能項。它的作用是，如果企業(yè)當(dāng)期同時有出口明細和前期單證收齊，則可通過該項功能同時打印出這兩份報表，而不必再分別打 印。，如何處理？答：。，可以先錄入一個虛擬的報關(guān)單嗎？答：關(guān)于間接出口明細表中的報關(guān)單號如果不知道報關(guān)單號可以不錄?！霸撌謨砸训怯洝倍鵁o法保存記錄？答：在本套系統(tǒng)中，進料加工手冊只能錄入一次，不能錄入第二次，若碰到這種現(xiàn)象，請在“綜合數(shù)據(jù)查詢”下面的“免抵退基礎(chǔ)數(shù)據(jù)查詢（全部）”中查詢是否有這條手冊號。“購進法”下如何進行手冊登記？在“購進法”下進料手冊登記應(yīng)注意以下幾點：1“復(fù)出口商品碼”按照手冊合同中規(guī)定的復(fù)出口商品錄入，若一個手冊有多個復(fù)出口商品，選擇一個出口金額最大的商品錄入。2“征稅稅率” “退稅率”指選定的復(fù)出口商品的征稅稅率與退稅率。，為什么下面的字段看不見呢？答：系統(tǒng)建議的顯示器最低分辨率是800*600，如果采用 640*480 的分辨率顯示會不正常。由于出口貨物明細表字段較多，建議使用橫排方式查看，方法是點擊“增加”按鈕左邊的“橫排/縱排”按鈕進行“橫排”、“縱排”的切換，如果您已處于“橫排”狀態(tài)，編輯窗口的字段會分兩列顯示。如果您已處于“橫排”狀態(tài)，編輯窗口的字段會以單列顯示。，在錄入時怎么辦？答：在本套系統(tǒng)中，我們只允許用戶錄入一條復(fù)出口商品碼，所以對于多條商品碼的情況，需要用戶詢問當(dāng)?shù)囟悇?wù)局，應(yīng)錄入哪條復(fù)出口商品碼作為標(biāo)準(zhǔn)征退稅率。？答：先扣退料再分攤。，一塊拿到稅務(wù)機關(guān)進行審核？答：不可以，由于新的免低退稅的政策規(guī)定對于免低退稅申報的流程十分嚴(yán)格，？答：不可以，海關(guān)商品碼是一個標(biāo)準(zhǔn)碼庫。，系統(tǒng)提示“計稅方法與本系統(tǒng)中的不一致”，為什么？答：請確認企業(yè)在出口退稅中填寫的計稅方法與在國稅登記的計稅方法是否一致。，為什么進料模塊是不可錄入狀態(tài)？答：請查看一下“系統(tǒng)維護”→“系統(tǒng)配置”→“系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置與修改”中的“進料加工”項目，確認該項目中已勾選了“有進料加工業(yè)務(wù)”這一選項?！百忂M法”下如何進行手冊登記？答：在“購進法”下進料手冊登記應(yīng)注意以下幾點：1.“復(fù)出口商品碼”按照手冊合同中規(guī)定的復(fù)出口商品錄入，若一個手冊有多個復(fù)出口商品，選擇一個出口金額最大的商品錄入。2.“征稅稅率” “退稅率”指選定的復(fù)出口商品的征稅稅率與退稅率?！皵?shù)據(jù)庫索引被破壞”的問題？答：當(dāng)系統(tǒng)出現(xiàn)上述的提示信息時，主要原因是由于系索引結(jié)構(gòu)被破壞所引起的。用戶可在“系統(tǒng)維護”→“數(shù)據(jù)優(yōu)化”中對數(shù)據(jù)庫進行優(yōu)化處理，重新建立數(shù)據(jù)庫索引即可。（免）稅？答：在申報系統(tǒng)中只有紙質(zhì)單證和電子信息兩項都齊全才能參與當(dāng)期退（免）稅，其中有一項不齊全都不能參與退（免）稅。104.“數(shù)據(jù)一致性檢查”都檢查什么？答：主要是對數(shù)據(jù)的邏輯關(guān)系進行檢查，比如報關(guān)單號碼，單證不齊標(biāo)志等。對于數(shù)量、金額方面的錯誤則檢查不出來。？需要超過 50%嗎？答：有進出口經(jīng)營權(quán)的生產(chǎn)企業(yè)自營出口享受出口退稅政策，沒有內(nèi)外銷比例的限制。？答：在“系統(tǒng)維護”中的“系統(tǒng)配置”，“系統(tǒng)配置設(shè)置與修改”，可以把分類管理代碼進行修改?！跋到y(tǒng)配置設(shè)置與修改”為灰色？答：您必須用管理員的身份進入才可以，退稅系統(tǒng)默認的管理員用戶名是“sa”。第五篇：出口退稅常見問題解答一、出口退稅申報系統(tǒng)版本升級先安裝新版本申報系統(tǒng)l 注意事項：一般情況下，申報系統(tǒng)最好安裝在除C盤以外的磁盤根目錄下，如D：、E：等，因為如果操作系統(tǒng)損壞，只需要格式化C盤，并不影響其它盤符的數(shù)據(jù)文件安全，保證了企業(yè)數(shù)據(jù)不會丟失。修改企業(yè)基本信息及系統(tǒng)參數(shù)設(shè)臵l 注意事項：首先，”系統(tǒng)維護”選項中①、”配臵設(shè)臵與修改”（企業(yè)基本信息）：必須錄入項：海關(guān)代碼、納稅人識別號、公司名稱，另外檢查分類管理代碼：B（必須修改為B），然后其它項目都可以不需要修改，保存即可。(在讀入反饋信息時，出現(xiàn)“分類管理代碼錯誤，無法讀入”的現(xiàn)象？)其次，②、企業(yè)參數(shù)設(shè)臵與修改：在業(yè)務(wù)方式選項中，需要修改18位報關(guān)單執(zhí)行日期為：20110901。在常規(guī)設(shè)定選項中，把系統(tǒng)備份路徑修改為除C盤以外的其它盤符，如D、E等。導(dǎo)入企業(yè)歷史數(shù)據(jù)l 注意事項：①、從舊申報系統(tǒng)備份的最近時間歷史數(shù)據(jù)導(dǎo)入：從“系統(tǒng)維護”— 系統(tǒng)備份數(shù)據(jù)導(dǎo)入功能，進數(shù)據(jù)的導(dǎo)入操作。②、從退稅科拷貝企業(yè)歷史數(shù)據(jù)導(dǎo)入：進入向?qū)У谑剑ㄕ綄徍朔答佇畔⑻幚恚来尾僮鞯诙〔剑ǘ悇?wù)反饋信息讀入）和第三小步（稅務(wù)反饋信息處理）。建議退稅申報系統(tǒng)就使用管理員賬戶登陸，系統(tǒng)默認為sa,密碼為空，有企業(yè)自己建了用戶名，用自己建的用戶名登陸時：退稅系統(tǒng)“系統(tǒng)配臵設(shè)臵與修改”為灰色，不可以修改，必須用管理員的身份進入才可以修改二、申報系統(tǒng)操作注意事項錄入“出口數(shù)據(jù)”、“增值稅申報表”等數(shù)據(jù)時，養(yǎng)成一個好的習(xí)慣：就是在錄入數(shù)據(jù)時，光標(biāo)在“所屬期”位臵，一邊錄入數(shù)據(jù)，一邊回車到最后，提示保存對話框時再進行保存。期間可以用鍵盤的“上下左右按鍵”去進行操作，盡量不要用鼠標(biāo)去直接點擊某項，避免數(shù)據(jù)出現(xiàn)帶不出來等異常問題。錄入?yún)R總表原則是：點擊“增加”—回車到底—然后“保存”即可，對其中的各項是不能直接錄入或修改。審核結(jié)果：提示沒有報關(guān)單信息問題l 是否錄錯報關(guān)單號, 在申報系統(tǒng)報關(guān)單號正確的錄法，報關(guān)單上18位海關(guān)編號再加上0+兩位項號（01，02，03等）共計21位（報關(guān)單號）l 請企業(yè)負責(zé)電子口岸的人核實，報關(guān)單信息是否提交到電子口岸。如果沒有提交請及時提交。如果提交了，到電子口岸核實報關(guān)單狀態(tài)是否國稅總局已接受，提交成功后一般7天左右退稅科可以收到企業(yè)報關(guān)單電子信息。l 完成上述兩項工作后，還沒有報關(guān)單信息的話，持自行在電子口岸打印的報關(guān)單信息國稅總局已接受的資料到退稅科106室找劉老師進行核實。出口數(shù)據(jù)中必須保證的邏輯關(guān)系：1)“原幣離岸價” * “原幣匯率” = “人民幣離岸價”； 2)“人民幣離岸價” / “美元匯率” = “美元離岸價”； 需要注意：系統(tǒng)自動生成的“人民幣離岸價”和“美元離岸價”不能做手工修改。只要按照申報系統(tǒng)的錄入方式來，不擅自修改數(shù)據(jù)，都會保證正確。申報系統(tǒng)中做“數(shù)據(jù)一致性檢查”......出現(xiàn)疑點：“同一報關(guān)單單證收齊標(biāo)志不一致”。1)建議企業(yè)一般不需要做“數(shù)據(jù)一致性檢查”；2)該疑點表示：申報過出口數(shù)據(jù)中同一張報關(guān)單，還有沒做收齊的申報數(shù)據(jù)；3)分析：同一筆報關(guān)單含多筆出口數(shù)據(jù)，當(dāng)期申報時，只能全部數(shù)據(jù)都報不齊或全部收齊，不能有收齊和