【導(dǎo)讀】立于20xx年7月，注冊資本150萬元，職工6人。領(lǐng)導(dǎo)下總經(jīng)理負(fù)責(zé)制。公司成立以來完成792米長壇頭嘴河道改造工。用水對(duì)水質(zhì)、水量、水壓的要求。大頭港鎮(zhèn)近幾年社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展迅速，工業(yè)經(jīng)濟(jì)持續(xù)穩(wěn)步增長，萬，隨著城鎮(zhèn)化進(jìn)程的加快，人口和產(chǎn)業(yè)的集聚，用水量日益增加，素，不解決好，將影響該地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展和城鎮(zhèn)化進(jìn)程。年有畫家、攝影家、國內(nèi)外游客到這里寫生、采風(fēng)、觀光。的知名度，04年接待師生近4萬人次。大港頭鎮(zhèn)正在實(shí)施“古堰畫。解決好，將影響該地區(qū)的文化產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。期重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目，并已提到議事日程。二元結(jié)構(gòu)，上部為粉細(xì)沙、輕亞粘土等，地基承載力為10噸/m²，下部為礫石層，地基承載力為25噸/m²。全部由大港頭鎮(zhèn)鎮(zhèn)政府撥款。經(jīng)測算，項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益。按照大港頭鎮(zhèn)的總體規(guī)劃，20xx年鎮(zhèn)區(qū)人口將達(dá)到。萬人，2020年將達(dá)到2萬人。然而，大港頭鎮(zhèn)目前尚無系統(tǒng)的給水。不僅能解決鎮(zhèn)區(qū)2萬人的飲水問題，還能給鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)提供生產(chǎn)用水，促進(jìn)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)的持續(xù)發(fā)展。

　　

【正文】 建成投入使用后 ,收入逐年增加 第十二年開始后 每年水費(fèi)收入 : 8000 m3 365 天 / m3= 萬元 大港頭自來水廠項(xiàng)目建議書 20 供水成本分析 項(xiàng)目評(píng)估期內(nèi)的費(fèi)用構(gòu)成主要是自來水廠管理人員工資，福利費(fèi)支出， 水、電、藥劑費(fèi)支出，設(shè)備 （資產(chǎn)）維修費(fèi)， 其他費(fèi)用 ，固定資產(chǎn)折舊費(fèi)， 稅金等費(fèi)用。 水廠管理人員工資和福利支出 ，水廠管理員工定員為 14 人， 其中一期 8 人 ,每 人每年工資和福利開支 萬元。 總計(jì)為： 14人 萬元 /人 = 其中一期 :8 人 /人 = 水、電、藥劑費(fèi)的支出 水廠的給水由玉溪水庫 提供，按 / m3計(jì)算，水廠采用節(jié)能水處理設(shè)備 。 耗電是按 ，電價(jià)按 元 /KWH計(jì)算。供水達(dá)到設(shè)計(jì)量的 100%時(shí)，藥劑費(fèi)按 。 投產(chǎn) 后 第一年水 購置 費(fèi)支出： 1800 m3/天 365 天 元 /m3= 電費(fèi)支出： 1800 m3/天 365 天 元 / kwh= 萬元 藥劑費(fèi) 支 出為： 2萬元 60%= 三項(xiàng)合計(jì)全年支出共 第二年水 購置 費(fèi)支出： 2400m3/天 365 天 /m3=35萬元 電費(fèi)支出： 2400m3/天 365 天 元 / kwh= 萬元 藥劑費(fèi)支出為： 2 萬元 80%= 三項(xiàng)合計(jì)全年支出 共 第三年及第 七 年以后每年 水 購置 費(fèi)支出： 3000m3/天 365 天 /m3= 大港頭自來水廠項(xiàng)目建議書 21 電費(fèi)支出 ： 3000m3/天 365 天 元 / kwh= 萬元 藥劑費(fèi)支出： 2萬元 三項(xiàng)合計(jì)全年支出共 第八年二期工程建成投入使用后 ,成本費(fèi)用逐年 增加 第十二年開始每年水的購置費(fèi)支出 : 8000m3/天 365 天 元 / kwh= 萬元 電費(fèi)支出： 8000m3/天 365 天 元 / kwh= 萬元 藥劑費(fèi)支出： 三項(xiàng)合計(jì)全年支出 固定資產(chǎn) 折舊費(fèi) 折舊按平均年限折舊法計(jì)算， 殘值率 取 0%。 本項(xiàng)目 建成后， 固定資 產(chǎn) 總額為 萬元， 其中房屋投資為 萬元，房屋折舊率年 限按 40 年計(jì)算，每年折舊費(fèi)： 萬元 247。 40=12 萬元，設(shè)備投資為 360 萬元，設(shè)備折舊年限按 20 年計(jì)算，每年折舊費(fèi)為： 360 萬元247。 20=18萬元 。 設(shè)備（資產(chǎn)）維修費(fèi) 年維修費(fèi)按年折舊費(fèi)的 30%計(jì)算： 其中一期 : 30%= 萬元 二期 : 30 30%=9萬元 其他費(fèi)用 其他費(fèi)用 按每年水費(fèi)收入的 5%計(jì)算： 第一年其他費(fèi)用： 5%= 第二年其他費(fèi)用： 5%= 大港頭自來水廠項(xiàng)目建議書 22 第三年 至 第 七 年每年其他費(fèi)用 ： 5%= 第八年二期工程建成投入使用后 ,其他費(fèi)用逐年增加 第十二年開始每年 其他費(fèi)用： 5%= 總 成本費(fèi)用 計(jì)算式為：總成本費(fèi)用 =管理人員工資福利費(fèi) +水、電、藥劑費(fèi) +設(shè)備（資產(chǎn)）維修費(fèi) +其他費(fèi)用 +固定資產(chǎn)折舊費(fèi) 投產(chǎn)后： 第一年總成本費(fèi)用 =++++= 第二年總成本費(fèi)用 =++++= 第三年 至 第 七 年 每年總 成 本費(fèi)用 =++++= 第八年二期工程建成投入使用后 ,成本費(fèi)用逐年增加 第十 二年達(dá)到設(shè)計(jì)能力后 ,每年成本費(fèi)用： =++9++30= 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 稅金 自來水 銷售稅率按 6%計(jì)取， 城市維護(hù)建設(shè)稅按自來水銷售稅 的 7%計(jì)取，教育費(fèi)附加按自來水銷售稅的 5%計(jì)取， 達(dá)到設(shè)計(jì)能力 銷售稅金及附加為 。 財(cái)務(wù)盈利分析 根據(jù)現(xiàn)金流量表計(jì)算，在 21 年壽命計(jì)算期內(nèi)（包括 1 年建設(shè)期）財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 （ i=8%） 萬元， 稅后 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 %， 稅后投資回收期 。 本項(xiàng)目從財(cái)務(wù)上講，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率低， 投資回 收期長。 但自來水廠作為城鎮(zhèn)基礎(chǔ)設(shè)施，具有一定的公益性 。因此， 項(xiàng)目基本上是合 大港頭自來水廠項(xiàng)目建議書 23 理 、 可行的。 第十章 社會(huì)評(píng)價(jià) 1. 大港頭自來水廠的建設(shè)，是滿足當(dāng)?shù)鼐用裆钏教岣叩男枰?，是為了適應(yīng)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)快速發(fā)展的需要。 2. 大港頭自來水廠的建設(shè)，符合大港頭鎮(zhèn)城鎮(zhèn)規(guī)劃，有利于當(dāng)?shù)爻擎?zhèn)化建設(shè)。 3. 大港頭自來水廠建成后，增加了當(dāng)?shù)刎?cái)政收入， 達(dá)到設(shè)計(jì)能力后年可上交稅 金 萬元 （含所得稅） 。 4. 該項(xiàng)目的建設(shè)是必要的、可行的，是適應(yīng)大港頭社會(huì)和經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要。 第十一章 研究結(jié)論與建議 研究 結(jié)論 （ 1）本項(xiàng)目建成后，徹底解決大港頭鎮(zhèn) 萬人的飲水困難，減少了因飲用水質(zhì)量問題而引發(fā)的各種腸道感染疾病，提高了居民生活質(zhì)量。同時(shí)還可以提供部分勞動(dòng)就業(yè)機(jī)會(huì)。因此，項(xiàng)目的實(shí)施帶來良好的社會(huì)效益。 （ 2）本項(xiàng)目建成后，將有能力給鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)提高用水，提高當(dāng)?shù)仄髽I(yè)發(fā)展速度，促進(jìn)大港頭鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。因此，項(xiàng)目的實(shí)施，還能帶來良好的經(jīng)濟(jì)效益。 （ 3）自來水廠作為城鎮(zhèn)的基礎(chǔ)設(shè)施，它的建設(shè)和供水系統(tǒng)的完善，推動(dòng)大港頭鎮(zhèn)城鎮(zhèn)化建設(shè)的步伐。 （ 4） 本 項(xiàng)目總投資 萬元 ,其中一期投資 578 萬元 ， 稅后 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 %，投資回收期 年。 大港頭自來水廠項(xiàng)目建議書 24 綜上所訴，該項(xiàng)目建設(shè)是非常必要和可行的。 建議 建議該項(xiàng)目盡早立項(xiàng)，進(jìn)一步加強(qiáng)前期工作研究，使工程早日開工建設(shè)， 使 當(dāng) 地居民盡早受益，以緩解大港頭鎮(zhèn)供水的緊張局面。