【導(dǎo)讀】長(zhǎng)期以來(lái)，由于檸條缺乏利用價(jià)值，維護(hù)管理不夠，左右的檸條枝桿12萬(wàn)噸。分選出含蛋白較高熱值較低的嫩枝條、葉。保守的按照噸枝桿加工1噸顆粒燃料計(jì)算，每年可。生產(chǎn)生物質(zhì)燃料5萬(wàn)噸。部來(lái)源于本企業(yè)。項(xiàng)目總投資11500萬(wàn)元。投資1416萬(wàn)元、林地流轉(zhuǎn)6000萬(wàn)元、流動(dòng)資金2354萬(wàn)元。源局新能源投資6500萬(wàn)元；元/噸之間，我們按850元/噸計(jì)算，5萬(wàn)噸年銷(xiāo)售收入為4250萬(wàn)元；按照目前市場(chǎng)上同類(lèi)產(chǎn)品的價(jià)格比較，該產(chǎn)品保守出廠。價(jià)應(yīng)該在800元/噸。4萬(wàn)噸的年銷(xiāo)售收入為3200萬(wàn)元；長(zhǎng)期以來(lái)為了解決生態(tài)問(wèn)題，國(guó)家投入了大量的資金，大量。次平茬管護(hù)，否則它就會(huì)枯萎直至死亡。到了農(nóng)民的放牧，于是人為破壞的現(xiàn)象也是屢禁不止。護(hù)的積極性，從而增加了農(nóng)民的收入。就目前90萬(wàn)畝檸條地的直接。收益就是6000萬(wàn)元，可使1000戶(hù)農(nóng)民戶(hù)均增收60000元。業(yè)的可持續(xù)發(fā)展，為實(shí)施“禁牧舍飼”戰(zhàn)略提供了可靠的物質(zhì)保障，為國(guó)家實(shí)施新能源戰(zhàn)略起到了積極的示范作用。境，發(fā)展低碳循環(huán)經(jīng)濟(jì)，解決能源危機(jī)。

　　

【正文】 個(gè)環(huán)節(jié)。 財(cái)務(wù)部：負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)計(jì)劃的落實(shí)、為管理層提供科學(xué)合理的財(cái)務(wù)計(jì)劃，制定成本控制方案并監(jiān)督各個(gè)部門(mén)的落實(shí)情況。 銷(xiāo)售部：負(fù)責(zé)調(diào)研產(chǎn)品市場(chǎng)，做出銷(xiāo)售計(jì)劃并負(fù)責(zé)計(jì)劃的具體落實(shí) ，做好售后服務(wù) 。為技術(shù)部提供科學(xué)的市場(chǎng)動(dòng)態(tài) 調(diào)研報(bào)告。 烏蘭察布市年產(chǎn)五萬(wàn)噸生物質(zhì)固態(tài)燃料及配套飼料加工項(xiàng)目 30 組織機(jī)構(gòu)圖 董事會(huì) 監(jiān)事長(zhǎng) 董事長(zhǎng) 總經(jīng)理 副 總經(jīng)理 副總經(jīng)理 原 技 生 行 財(cái) 銷(xiāo) 料 術(shù) 產(chǎn) 政 務(wù) 售 部 部 部 部 部 部 勞動(dòng)定員 本項(xiàng)目勞動(dòng)定員 260 人，其中：生產(chǎn)工人 220 人、管理及技術(shù)人員 25 人、非直接生產(chǎn)工人 15 人。管理及技術(shù)人員實(shí)行聘任制、工人實(shí)行勞動(dòng)合同制。用工實(shí)行優(yōu)化組合、擇優(yōu)錄用、競(jìng)爭(zhēng)上崗。收割班 組實(shí)行兩班制 ，其它生產(chǎn)班組實(shí)行三班制，實(shí)行定崗定員。 經(jīng)營(yíng)理念 企業(yè)的經(jīng)營(yíng)理念是 ：產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)變生產(chǎn)方式、生產(chǎn)方式轉(zhuǎn)變經(jīng)營(yíng)模式、經(jīng)營(yíng)模式改變生活方式；用產(chǎn)業(yè)帶動(dòng)生態(tài)建設(shè)、用生態(tài)建設(shè)增加農(nóng)民收入、用收入增加建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村 ；用科技和產(chǎn)業(yè)規(guī)模促進(jìn) 烏蘭察布市年產(chǎn)五萬(wàn)噸生物質(zhì)固態(tài)燃料及配套飼料加工項(xiàng)目 31 經(jīng)濟(jì)和社會(huì)的可持續(xù)發(fā)展。 人員培訓(xùn) 管理及技術(shù)人員來(lái)源：管理及技術(shù)人員主要從相關(guān)的大、中專(zhuān)及職業(yè)院校招聘，核心崗位從社會(huì)或獵頭公司招聘具有專(zhuān)業(yè) 特長(zhǎng)及工作經(jīng)驗(yàn)的人員； 生產(chǎn)工人從社會(huì)或政府勞動(dòng)力管理部門(mén)招收符合生產(chǎn)要求的人員。 所有職工都必須接受崗前培訓(xùn)，培訓(xùn)合格后方可正式上崗，并簽訂勞動(dòng)合同。 管理人員崗前培訓(xùn)的內(nèi)容大致是 ： 企業(yè)管理理論與實(shí)踐； 成本控制與技術(shù)優(yōu)化； 行業(yè)動(dòng)態(tài)及市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)； 生產(chǎn)工人 崗前培訓(xùn)的內(nèi)容大致包括： 安全生產(chǎn)知識(shí)理論與實(shí)踐； 設(shè)備的原理、性能、操作方法、維護(hù)保養(yǎng)及故障處理 ； 針對(duì)特殊崗位采取送出去、請(qǐng)進(jìn)來(lái)的方式進(jìn)行有針對(duì)性的培訓(xùn)和教育，以提高企業(yè)員工的整體素質(zhì)，提升企業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)力 。 企業(yè)文化建設(shè) 一個(gè)有生命力的企業(yè)它一 定是有文化底蘊(yùn)的企業(yè)，從企業(yè)創(chuàng)建初期就提出了企業(yè)文化建設(shè)。打造核心團(tuán)隊(duì)，為員工創(chuàng)造價(jià)值是企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)的夢(mèng)想。 烏蘭察布市年產(chǎn)五萬(wàn)噸生物質(zhì)固態(tài)燃料及配套飼料加工項(xiàng)目 32 勞動(dòng)安全、消防與衛(wèi)生 本項(xiàng)目的勞動(dòng)保護(hù)設(shè)計(jì)根據(jù)國(guó)家勞動(dòng)部關(guān)于《生產(chǎn)建設(shè)工程職工 衛(wèi)生監(jiān)察的暫行規(guī)定 》 執(zhí)行。 收割、粉碎等高危崗位在關(guān)鍵部位全部加裝安全保護(hù)裝置； 對(duì)可能產(chǎn)生職業(yè)病的崗位加強(qiáng)相應(yīng)的勞動(dòng)保護(hù)，并按照《職業(yè)病防治法提前做好預(yù)防》； 建立勞動(dòng)安全制度，定期進(jìn)行勞動(dòng)安全教育 ，開(kāi)展安全生產(chǎn)競(jìng)賽。 本項(xiàng)目的消防設(shè)計(jì)嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范》（ GBJ1687）標(biāo)準(zhǔn)。 倉(cāng)庫(kù)、辦公室、宿舍等要保證防火間距。 建立消防安全責(zé)任制，分級(jí)管理、責(zé)任到人。并經(jīng)常性的開(kāi)展消防安全檢查， 結(jié)合安全生產(chǎn)競(jìng)賽開(kāi)展 消防技能競(jìng)賽 。 消防設(shè)計(jì)與施工要經(jīng)當(dāng)?shù)叵拦芾聿块T(mén)的審核批準(zhǔn)與驗(yàn)收。 創(chuàng)造良好的工作環(huán)境，廠區(qū)內(nèi)設(shè)立衛(wèi)生責(zé)任區(qū)，定期清理 。做到無(wú)衛(wèi)生死角、無(wú)鼠害、無(wú)積水，達(dá)到衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)。在廠區(qū)內(nèi)種樹(shù)、種草美化環(huán)境。 第八章 投資估算與資金來(lái)源 投資估算依據(jù) 1999 年農(nóng)業(yè)部、建設(shè)部關(guān)于《農(nóng)業(yè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)實(shí)用手冊(cè)第二版》 林業(yè)部頒發(fā)的《林業(yè)工 程項(xiàng)目投資估算指標(biāo)》 烏蘭察布市年產(chǎn)五萬(wàn)噸生物質(zhì)固態(tài)燃料及配套飼料加工項(xiàng)目 33 國(guó)家計(jì)委計(jì)辦投資【 20xx】 1153 號(hào)《投資項(xiàng)目可行性研究指南》 國(guó)家計(jì)委、建設(shè)部《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第三版） 相關(guān)行業(yè)規(guī)范、辦法和規(guī)定等 相關(guān)設(shè)備制造廠家或銷(xiāo)售商的報(bào)價(jià)，并考慮其相關(guān)費(fèi)用 投資估算 總投資 項(xiàng)目總投資 11500 萬(wàn)元 原料林基地流轉(zhuǎn) 原料林基地流轉(zhuǎn) 90 萬(wàn)畝、流轉(zhuǎn)期 10 年，費(fèi)用 6000 萬(wàn)元。 設(shè)備投資 設(shè)備投資 1730 萬(wàn)元，其中：灌木收割鍘斷設(shè) 備 30 臺(tái) ，每臺(tái)預(yù)算單價(jià) 20 萬(wàn)元，計(jì) 600 萬(wàn)元； 50 萬(wàn)噸顆粒燃料成套生產(chǎn)線 萬(wàn)元；發(fā)酵飼料及其它輔助設(shè)備 萬(wàn)元； 建設(shè)工程投資 建設(shè)面積 25190 平米，計(jì)劃投資 1416 萬(wàn)元； 流動(dòng)資金 流動(dòng)資金 2354 萬(wàn)元 ； 資金來(lái)源 項(xiàng)目投入 11500 萬(wàn)元。其中：企業(yè)自籌 5000 萬(wàn)元，申請(qǐng)國(guó)家能源局可再生能源投資 6500 萬(wàn)元； 烏蘭察布市年產(chǎn)五萬(wàn)噸生物質(zhì)固態(tài)燃料及配套飼料加工項(xiàng)目 34 第九章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù) 國(guó)家計(jì)委、建設(shè)部《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第三 版） 國(guó)家現(xiàn)行財(cái)稅政策 本項(xiàng)目為農(nóng)林產(chǎn)品加工項(xiàng)目，免征增值稅、 企業(yè) 所得稅等 銷(xiāo)售價(jià)格、生產(chǎn)成本參照市場(chǎng)現(xiàn)價(jià)估算 項(xiàng)目固定資產(chǎn)折舊，殘值按 5%計(jì)提，設(shè)備折舊期 10 年，房屋折舊期 20 年 人員工資根據(jù)烏蘭察布市當(dāng)?shù)?企業(yè)工資現(xiàn)狀進(jìn)行評(píng)估 兩期工程建設(shè)期供兩年 一期工程建成后第一年達(dá)產(chǎn) 50%、第二年 80%、第三年 100%， 二期工程建成后第一年達(dá)產(chǎn) 80%、第二年 100% 基準(zhǔn)收益率按 10%計(jì) 本項(xiàng)目計(jì)算期按 12 年計(jì)算 銷(xiāo)售收入 項(xiàng)目全部達(dá)產(chǎn)后，年產(chǎn) 5 萬(wàn)噸生物質(zhì)顆粒燃料， 按目前價(jià)格 850元 /噸計(jì)算，銷(xiāo)售收入為 4250 萬(wàn)元；年產(chǎn) 4 萬(wàn)噸生物發(fā)酵飼料，按目前保守價(jià)格 800 元 /噸計(jì)算，銷(xiāo)售收入為 3200 萬(wàn)元； 合計(jì)年銷(xiāo)售收入為 7450 萬(wàn)元。 總成本及經(jīng)營(yíng)成本估算 單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本 估算 （含設(shè)備、建筑物折舊） 生物質(zhì)顆粒燃料單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本 450 元 /噸 烏蘭察布市年產(chǎn)五萬(wàn)噸生物質(zhì)固態(tài)燃料及配套飼料加工項(xiàng)目 35 生物發(fā)酵飼料單位生產(chǎn)成本 215 元 /噸 項(xiàng)目總成本估算 本項(xiàng)目總成本費(fèi)用按完全成本法計(jì)算，成本項(xiàng)目由原輔材料、燃料動(dòng)力、工資及附加、 折舊費(fèi)、攤銷(xiāo)費(fèi)、修理費(fèi)、其他費(fèi)用（其它加工費(fèi)用、 其它 管理 費(fèi)、運(yùn)費(fèi)和其它攤銷(xiāo)費(fèi)用 ） 等組成。項(xiàng)目年平均總成本費(fèi)用為 萬(wàn)元。 固定資產(chǎn)折舊按分類(lèi)直線折舊法進(jìn)行折舊，建筑物 折舊年限30 年，設(shè)備及其它固定資產(chǎn)按 15 年計(jì)，年折舊額為 萬(wàn)元。無(wú)形及其它資產(chǎn)分別按 10 年和 5 年進(jìn)行攤銷(xiāo)，年攤銷(xiāo)費(fèi)為 萬(wàn)元。 公司定員 260 人，全年支付工資總額 780 萬(wàn)元（含福利費(fèi)用）。 各項(xiàng)修理費(fèi)用按固定資產(chǎn)折舊的 50%計(jì)算，年維修費(fèi)用約 萬(wàn)元。 正常年其它費(fèi)用 萬(wàn)元（其它加工費(fèi)、其它管理費(fèi)、運(yùn)費(fèi)及其它攤銷(xiāo)費(fèi)用）。 經(jīng)營(yíng)成本估算 本項(xiàng)目年均經(jīng)營(yíng)成本為 萬(wàn)元。 財(cái)務(wù)效益分析 盈利能力分析 項(xiàng)目總投資收益率： % 靜態(tài)投資回收期（稅前）： 年 烏蘭察布市年產(chǎn)五萬(wàn)噸生物質(zhì)固態(tài)燃料及配套飼料加工項(xiàng)目 36 第十章 社會(huì)效益分析 社會(huì)評(píng)價(jià)基本結(jié)論 本項(xiàng)目是集生態(tài)建設(shè)、再生能源、無(wú)糧飼料于一體的 林 業(yè)循環(huán)經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)鏈項(xiàng)目。檸條綜合開(kāi)發(fā)利用是國(guó)內(nèi)外的一項(xiàng)新興產(chǎn)業(yè)，它不僅是獲得可再生能源的 有效途徑，而且是 全國(guó)首次利用灌木發(fā)酵為食草動(dòng)物提供高蛋白飼料 ，為目前養(yǎng)殖業(yè)優(yōu)質(zhì)草飼料不足提供了有效的解決方案。同時(shí)，也有效地 破解 了生態(tài)林效益偏低 屢遭破壞的林業(yè)管理難題。為生態(tài)林業(yè)的可持續(xù)發(fā)展提供了充足的動(dòng)力和良好的發(fā)展機(jī)遇。 為創(chuàng) 生態(tài) 林業(yè)綠色名牌 產(chǎn)品 、提高 生態(tài) 林業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益 、推動(dòng)生態(tài)工程建設(shè)、打造綠色生態(tài)屏障起到了積極的示范作用。并以此為契機(jī)迅速發(fā)展壯大新能源產(chǎn)業(yè)和飼料產(chǎn)業(yè)，帶動(dòng)地方現(xiàn)代化 規(guī)模 養(yǎng)殖業(yè)的高速發(fā)展，調(diào)整 農(nóng)牧業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)。 項(xiàng)目單位與農(nóng)戶(hù)之間的利益連接機(jī)制 檸條綠色 產(chǎn)業(yè)可以有效地帶動(dòng)項(xiàng)目區(qū)及周邊農(nóng)牧民通過(guò)種植檸條向檸條加工企業(yè)提供原料獲得收益。同時(shí)，企業(yè)也可以以合作經(jīng)營(yíng)的模式向養(yǎng)殖戶(hù)提供質(zhì)優(yōu)價(jià)廉的飼料 來(lái)帶動(dòng)地方養(yǎng)殖業(yè)的發(fā)展，增加農(nóng)民收入提高企業(yè)的收益。 公司提出“讓利于民”“藏富于民”的發(fā)展戰(zhàn)略，以相對(duì)教高的價(jià)格與農(nóng)民簽訂長(zhǎng)期的收購(gòu)合同，以經(jīng)濟(jì)杠桿的作用鼓勵(lì)農(nóng)民在各種宜林地種植 檸條等多年生植物。由于檸條等多年生植物的特性是一次種植多年受益，這就好比是為農(nóng)民開(kāi)了一家“綠色銀行”，可以受益 烏蘭察布市年產(chǎn)五萬(wàn)噸生物質(zhì)固態(tài)燃料及配套飼料加工項(xiàng)目 37 幾十年甚至上百年。同時(shí)，很好的解決了草畜之間、人畜之間的生態(tài)環(huán)境問(wèn)題。 最終形成“企 業(yè)＋基地＋林業(yè)合作社＋種植戶(hù)” 的產(chǎn)業(yè)鏈模式，推動(dòng)林業(yè)產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程，實(shí)現(xiàn)生態(tài)效益、社會(huì)效益和經(jīng)濟(jì)效益的多豐收。 XX工程咨詢(xún)公司項(xiàng)目可行性研究報(bào)告項(xiàng)目建議書(shū)資金申請(qǐng)報(bào)告