【導(dǎo)讀】第二章：項目提出背景及建設(shè)必要性--------------------------------------------3. 第三章：市場前景預(yù)測--------------------------------------------------------4. 第四章：建設(shè)規(guī)模及內(nèi)容------------------------------------------------------6. 第五章：原材料供應(yīng)----------------------------------------------------------6. 第六章：環(huán)境保護、消防、衛(wèi)生------------------------------------------------6. 第七章：項目選址及建設(shè)條件--------------------------------------------------7. 第八章：產(chǎn)品方案、技術(shù)方案、設(shè)備方案、工程方案------------------------------9. 第九章：投資估算及資金籌措--------------------------------------------------16. 第十章：項目實施進度--------------------------------------------------------16. 第十一章：組結(jié)機構(gòu)及勞動定員------------------------------------------------17. 第十三章：結(jié)論--------------------------------------------------------------21. 年可生產(chǎn)精潔米60000. 3．國家相關(guān)產(chǎn)業(yè)政策；4．建設(shè)及市場信息資料；產(chǎn)力，有利于農(nóng)村的穩(wěn)定發(fā)展。調(diào)整已成為不可逆轉(zhuǎn)的發(fā)展趨勢。為此，中央和省、市各級政府出臺了一系列鼓勵政策，把。路大動脈的重要組成部分。建成后，將大大加強丹東作為大通道東大門的戰(zhàn)略經(jīng)濟地位。丹東將成為中國及歐。12度，年降水量900毫米左右，無霜期180天左右。產(chǎn)品附加值的一項舉措。經(jīng)初步論證，項目建設(shè)選址處場地寬闊，交通方便，周邊環(huán)。項目技術(shù)路線、工藝設(shè)計以及設(shè)備選型均有可靠的科學依據(jù)。通過財務(wù)評估，項目

　　

【正文】 擬實行股份制改造或者實行租賃經(jīng)營。 （二）、 勞動保護與安全衛(wèi)生 為創(chuàng)造良好的生產(chǎn)條件和工作環(huán)境，保護工人身體健康，該項目設(shè)計對車間的勞動保護與安全衛(wèi)生采取了相應(yīng)的措施。 設(shè)計依據(jù) 該項目勞動保護與安全衛(wèi)生的設(shè)計，依據(jù)下列標準及文件精神進行。 1 《中共中央關(guān)于認真做好勞動保護工作的通知》（中發(fā) [1987]76 號）。 1 《國務(wù)院關(guān)于加強防塵防毒工作的決定》（國發(fā) [1984]97 號）。 1 勞 動部《關(guān)于生產(chǎn)性建設(shè)工程項目職業(yè)安全衛(wèi)生監(jiān)察的暫行規(guī)定的通知》（勞享[1988] 48 號）。 1 《工業(yè)企業(yè)設(shè)計衛(wèi)生標準》（ TJ36—79）。 1 《建筑設(shè)計防火規(guī)范》（ CBJ16—87）。 （三）、 勞動保護與安全措施 對粉塵和噪聲進行嚴格的控制（ 詳見 第六章 《 環(huán)境保護、消防、衛(wèi)生 》 ）。 對操作平臺設(shè)置欄桿。對設(shè)備的轉(zhuǎn)動部分設(shè)置防護罩，對地溝、水池等設(shè)置蓋板， 為安全生產(chǎn)提供可靠的保證。 在變電及其他電氣裝置場所采用嚴格的防護措施，動力路線一律 有套管暗敷，同時嚴格做好設(shè)備的接地、接零、工作零線與專用接地保護線分開敷設(shè)。電氣工作人員必須有相應(yīng)的電工知識，嚴格持證上崗。 鍋爐房嚴格執(zhí)行《鍋爐設(shè)計規(guī)范》設(shè)置安全閥、防爆泄壓閥，裝設(shè)運行監(jiān)視儀表，鍋爐工必須持證上崗，并嚴格操作規(guī)程，加強安全檢查與教育。 （四）、 工業(yè)衛(wèi)生 對榨油車間，鍋爐房等局部溫度較高，工作環(huán)境差的崗位，采取強制通風措施。 在各生產(chǎn)車間均設(shè)置休息室，男、女更衣室、浴室，并保證下班時有熱水洗澡。 對噪音大的工作崗位操作者配備有關(guān)的保護用 品。 采用先進的生產(chǎn)設(shè)備，減輕工人勞動強度，保護職工身體健康。 二、勞動定員 根據(jù)企業(yè)現(xiàn)代化管理的要求，按照管理人員、業(yè)務(wù)人員精明干練、操作工人技術(shù)熟練的原則，嚴格按照生產(chǎn)和業(yè)務(wù)需要定崗定員，按四班三次運轉(zhuǎn)配備各崗位成員，每人每周工作五個班， 40 個小時。各部門和車間人員配備如下表： 人 員 配 備 表 序號 部門（車間） 人數(shù) 備 注 1 正副總經(jīng)理 3 一正二副 2 財務(wù)部 3 3 人保部 2 4 辦公室 3 包括后勤、炊事 5 采購供應(yīng)部 6 6 營銷部 30 7 生產(chǎn)部 6 包括檢驗、品控 8 碾米車間 13 微機控制 9 打包間 24 包括碼包 10 榨油車間 24 11 統(tǒng)糠車間 2 12 機修、電工 4 合計 120 三、員工 培訓(xùn) 該項目除部分管理人員外，其它用工全部在當?shù)貙嵭泄_招聘，擇優(yōu)錄用 ； 對一般操作工人和營銷人員，在項目的建設(shè)期，根據(jù)投產(chǎn)后的實際需要，制定人員培訓(xùn)計劃，組織他們到同類企業(yè)進行短期培訓(xùn)和實習， 提高職工的管理水平和工作技能， 保證項目投產(chǎn)以后，有關(guān)人員即能上崗，投入生產(chǎn)。 第十二章 經(jīng)濟 效益與財務(wù)分析 一、 產(chǎn)品成本估算 原材料、燃料及動力消耗均按生產(chǎn)工藝設(shè)計定額與 丹東 市現(xiàn)行價格計算； 固定資產(chǎn)采用固定資產(chǎn)分類計算，殘值率取 5%。建筑工程及構(gòu)筑物按 20 年直線折舊 , 機器設(shè)備按 10 年直線折舊，預(yù)備費、建設(shè)期利息等計入其它折舊，殘值率 5%按 10 年直線折舊，年折舊 萬元； 職工年平均工資，包括各種工資性補貼、職工福利基金等按丹東市 現(xiàn)行定額計算，每年計 萬元； 無形資產(chǎn)和遞延資產(chǎn)共計 萬元，分別按 10 年和 5 年進行攤銷，每年攤銷額 萬元 ； 銷售費用按銷售收入 1%計算 ,每年計 萬元。 由于折舊費是按不同資產(chǎn)類別及不同折舊年限計算，并且利息支出列入費用，故總成本費用各年度不是一個常數(shù)，平均年總成本費用為 萬元，年經(jīng)營成本 萬元。 按平均年總成本構(gòu)成來計算，原材料、燃料及外購動力費用所占比例高達 90%左右，因此，在生產(chǎn)中加強管理，提高精米出米率、出油率和降低動力消耗是降低成本的重要途徑。 二、 銷售收入及稅金 參照各類產(chǎn)品現(xiàn)行價格，結(jié)合本項目中產(chǎn)品制造成本等因素，確定各類產(chǎn)品銷售價格為： 精制米： 2200 元 /噸； 營養(yǎng)強化米： 2600 元 /噸； 拼配米： 1900 元 /噸； 毛糠油： 3000 元 /噸； 糠 餅： 750 元 /噸； 碎 米： 1160 元 /噸； 拋光段碎米： 1000 元 /噸； 拋光粉： 900 元 /噸。 按各類產(chǎn)品年銷售量計算，年銷售收入為 8000 萬元。 根據(jù)國家有關(guān)財稅規(guī)定，產(chǎn)品增值稅率為 13%(進項增值稅率 13%，實際稅賦按現(xiàn)行 %繳納 )，城市維護建設(shè)稅為增值稅額的 5%，教育費附加為增值稅額 3%，按此計算的年銷售稅金及附加為 420 萬元。 三、 利潤 經(jīng)營期內(nèi)，各年度利潤總額也不是一個常數(shù)，年平均未分配利潤為 750 萬元，按此計算的投資利潤率為 %，投資利稅率為 %。 企業(yè)每年從所得稅后利潤中提 10%盈余公積金和 5%的公益金，各年度未分配利潤詳見加工附表四。 通過損益表計算的各項評價指標如下表 序 號 指 標 單 位 1 投資利潤率 % 2 投資利稅率 % 數(shù)據(jù)表明 ， 項目建成后，投資利潤率 %， 高于行業(yè)基準投資利潤率 ， 投資利稅率%， 對國家建設(shè)的貢獻大。 （一）、 財務(wù)盈利能力分析 通過財務(wù)現(xiàn) 金流量計算，經(jīng)營期各年凈現(xiàn)金流量共計為 萬元，按此表計算的各項評價指標見下表。 評 價 指 標 表 序 號 指 標 單位 所得稅后 所得稅前 備 注 1 財務(wù)內(nèi)部收益率 % 2 靜態(tài)投資回收期 年 含建設(shè)期 3 財務(wù)凈現(xiàn)值（ i=15%） 萬元 表中各項數(shù)據(jù)表明，項目建成投產(chǎn)后，其經(jīng)濟效益是良好的，所得稅后內(nèi)部收益率達到%，高于行業(yè)基準收益率，所得稅后投資回收 期僅為 年（含建設(shè)期），財務(wù)凈現(xiàn)值（ i=15%）為 萬元，表明項目投產(chǎn)后有較強的盈利能力及償還貸款能力。 （二）、 資金來源與運用 資金來源與運用（詳見加工附表三），此表反映企業(yè)資金的總量平衡。 不確定性分析 盈虧平衡分析 企業(yè)正常生產(chǎn)年份，以生產(chǎn)能力利用率計算的盈虧平衡點為： 年固定總成本 BEP1 ＝ 年銷售收入－年可變總成本－年稅金及附加 100% ＝ % BEP2（產(chǎn)值） =8000 萬元 當企業(yè)生產(chǎn)能力達到 %或年產(chǎn)值達 8000 萬元時 ， 即可達到盈虧平衡。盈虧平衡圖如下： 銷售收入：萬元 120xx 盈利區(qū) 銷售收入 8000 總成本 4000 1000 固定成本 虧損區(qū) 20 40 60 80 生產(chǎn)能力利用率 % 敏感性分析 由于糧食是國家戰(zhàn)略商品，不存在進價和銷價大幅度漲跌不同步狀況，故本項目作了固定資產(chǎn)增加 5%和 10%、產(chǎn)品銷售價格下降 %、產(chǎn)品可變成本 上升 %的敏感性分析（見表）。 敏 感 性 分 析 表 變 動 因 素 變動幅 度 % 評 價 指 標 內(nèi)部收益率 % 投資回收期年（含建設(shè)期） 財務(wù)凈現(xiàn)值i=15%（萬元） 基本方案 0 固定資產(chǎn)投資 +5 +10 產(chǎn)品銷售價格 產(chǎn)品可變成本 + 表中各數(shù)據(jù)表 明，各因素的變化都不同程度地影響財務(wù)內(nèi)部收益、投資回收期。其中銷售價格、原材料最為敏感，建設(shè)投資最不敏感。原材料價格上升 %仍能取得 %的財務(wù)內(nèi)部收益率，說明該項目具有相當抗風險的能力。 隨著糧食流通體制改革的深化和完善，糧價總體已呈上升趨勢，因而銷售價格對項目的影響是非負的。 社會效益分析 項目建成后，每年可消耗農(nóng)產(chǎn)品 近 億元，它對于帶動項目區(qū)農(nóng)民共同致富，加快優(yōu)質(zhì)稻產(chǎn)業(yè)化進程，提高農(nóng)村社會生產(chǎn)力，增加農(nóng)民收入有著非常重要的意義。同時可以帶動其他產(chǎn)業(yè)如運輸業(yè)、裝卸業(yè)等的發(fā)展，促進社會的繁榮穩(wěn)定 。 生態(tài)效益分析 項目為綠色食品加工項目，其實施有利于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的可持續(xù)發(fā)展，同時項目具有較高的經(jīng)濟效益與社會效益，有利于農(nóng)村的穩(wěn)定發(fā)展，從而有利于生態(tài)環(huán)境建設(shè)。 第 十三 章 結(jié) 論 鑒于以上多方面的論證，本項目各方面的分析的預(yù)測是合理的，項目區(qū)原料充足，產(chǎn)品市場前景可觀，技術(shù)線路、工藝設(shè)計，以及設(shè)備選型都有可靠的科學依據(jù)，廠址選擇合理，廠區(qū)內(nèi)總圖布置科學。項目建設(shè)工期能按期完成，投資回收期短，可達到投資少、見效快的目的，從項目的效益分析來看，該項目投產(chǎn)以后，經(jīng)濟效益和社會效益都是十分可觀 的，每年可上交稅收 420 萬元。可創(chuàng)利潤 750 萬元。它對于推動我 市 農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整和優(yōu)質(zhì)稻產(chǎn)業(yè)化進程，增加農(nóng)產(chǎn)品的附加值，帶動其他相關(guān)產(chǎn)業(yè)，繁榮農(nóng)村經(jīng)濟，增加農(nóng)民收入等各個方面，將會起到非常重要的作用。 二 00 九年四月二十九日