【正文】 總價，但是要注意，系統(tǒng)給出的合計數(shù)的方向可能跟正確的方向不一致，所以需要操作者自己將合計數(shù)調(diào)整到正確的方向上去，但是數(shù)額不變； 以王五的身份注冊總賬系統(tǒng)，進行出納簽字，注意出納只對收、付款憑證進行簽字、取消簽字和進行修改； 以張三的身份注冊進入總賬，進行審核，并進行審核簽字（可以審核無誤后，進行批量審核，同樣的 ，出納簽字也可以審核后批量簽字，但是批量簽字雖然方便快捷，卻不如逐一審核簽字的準確度高）； 如果發(fā)現(xiàn)了錯誤的憑證，可以再以李四的身份進入將憑證作廢并簽章，再填寫新的正確的憑證，則記賬時該作廢的憑證被看做一張空憑證處理； 張三對憑證進行審核之后，可以以趙六的身份進入總賬進行記賬，注意未經(jīng)過審核的憑證是不能記賬的； 1如果記賬后要修改憑證則需取消記賬，需要以賬套主管張三的身份進入，在期末、對賬項中選擇月份，按 ctrl+H 鍵進行激活，再在 “ 憑證 ” 項中點擊 “ 恢復記賬前狀態(tài) ” ，方可取消記賬。 實 驗 報 告 實驗名稱：實驗五 總賬系統(tǒng)期末處理 一、實驗目的 明確期末處理包含的內(nèi)容； 學會并熟練掌握自動結(jié)賬功能，包括第一步轉(zhuǎn)賬定義和第二步轉(zhuǎn)賬生成，并且分別設置自動結(jié)賬功能的五種結(jié)轉(zhuǎn)； 掌握銀行對賬功能； 掌握和運用對賬和結(jié)賬功能； 二、實驗步驟 以 admin 的身份注冊進入系統(tǒng)管理，引入實驗四的備份數(shù)據(jù)； 以李四的身份注冊總賬，進行自動轉(zhuǎn)賬，其中自動轉(zhuǎn)賬包括五種轉(zhuǎn)賬方式； 以趙六的身份注冊總賬，進行對賬、結(jié)賬。 三、實驗總結(jié) 因為企業(yè)每個月月末都要做轉(zhuǎn)賬業(yè)務，如果逐筆編制會計分錄工作量很大，軟件提供的自動轉(zhuǎn)賬功能就是幫助操作者自動完成繁瑣的轉(zhuǎn)賬業(yè)務的模塊； 自動轉(zhuǎn)賬需要分成兩部分進行：轉(zhuǎn)賬定義和轉(zhuǎn)賬生成，只有進行了轉(zhuǎn)賬定義工作之后才能進行轉(zhuǎn)賬生成，否則工作無法進行； 在自動轉(zhuǎn)賬的自定義結(jié)轉(zhuǎn)的設置中，要注意的問題有：（ 1）輸入信息時注意會計科目的借貸方向，否則在轉(zhuǎn)賬生成時將會有一方余額為零的狀況；（ 2）設置會計科目公式，公式中對應的會計科目和設置要結(jié)轉(zhuǎn)的會計科目是兩個不同的概念，所以要注意公式中會計科目的選擇；（ 3）根 據(jù)公式向?qū)д_輸入公式，注意符號和常數(shù)的輸入；（ 4）需要結(jié)轉(zhuǎn)的會計科目中有明細科目或者對應部門的要注意完整的填制對應明細科目或部門； 匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)中的調(diào)整稅率，就是實驗二基礎設置中的外幣設置項的調(diào)整匯率，與實驗二中的設置步驟是一樣的； 在這五種轉(zhuǎn)賬方式中，因為只有匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)涉及到了銀行存款科目，所以該項的憑證類別為收款憑證，其他的都是轉(zhuǎn)賬憑證； 所有憑證結(jié)轉(zhuǎn)之后，進行轉(zhuǎn)賬生成，逐一對憑證進行保存，完成自動轉(zhuǎn)賬； 出納核對銀行賬，注意出納人員王五核對的只有一張收款憑證，出納不對轉(zhuǎn)賬憑證進行簽 字； 銀行對賬單要求核對企業(yè)在工行的存款，其中銀行存款余額調(diào)節(jié)表與會計基礎中學到的銀行存款余額調(diào)節(jié)表的填制規(guī)則一樣，銀行對賬單要輸入月份區(qū)間，日期相差不超過三十天； 以趙六的身份進行對賬，對賬之前憑證應該是簽字審核后的憑證； 本月有未記賬憑證時不能結(jié)賬，而且結(jié)賬必須按月進行，如果本月已經(jīng)進行了結(jié)賬，雖然還可以繼續(xù)輸入憑證，但是輸入的憑證應該算作下一個月的憑證而不能算在本月。 實 驗 報 告 實驗名稱：實驗六 UFO 報表 一、實驗目的 了解報表編制的原理及流程； 立即報表定義、公式定義的 方法，掌握單元格用 法； 掌握報表數(shù)據(jù)處理、表頁管理及圖表功能等； 掌握如何能利用報表模塊生成一張報表，編織包邊的兩種方式。 二、實驗步驟 編制資產(chǎn)負債表，包括設計資產(chǎn)負債表的格式、單元格格式和報表取數(shù)； 編制 利潤表，同樣包括報表格式、單元格格式和報表取數(shù)； 編制現(xiàn)金流量表，錄入資料所給出的信息。 三、實驗總結(jié) 要區(qū)分報表的格式狀態(tài)和數(shù)據(jù)狀態(tài)，在格式狀態(tài)下可以進行操作的有：表尺寸、組合單元格、區(qū)域畫線、單元格風格、行高列寬、設置關鍵字、單元格公式、追加行或列等；在數(shù)據(jù)狀態(tài)下可以進行 的操作有：進行報表的數(shù)據(jù)設置； 編織這三個報表時，必須填制的內(nèi)容包括：（ 1）報表的名稱；（ 2）表頭，或表首，表首包括報表的編制單位、報表的編制時間或期間、和計量金額單位，我國的記賬本位幣是人民幣，所以金額單位應該是“ 元 ” （ 3）報表的項目主要包括報表的文字內(nèi)容，不包括關鍵字； 編制報表時的日期和單位一般不作為文字內(nèi)容輸入，需要設置為關鍵字； 報表標題和表首都可以設置字體和格式，操作者應該按照資料給出的字體和格式設置； 資產(chǎn)負債表和利潤表要選擇相應的會計科目填列，資產(chǎn)負債表中，交易性金融資產(chǎn)、應付票據(jù)、應付職工薪酬等項目根據(jù)總賬余額直接填列，貨幣資金根據(jù)幾個總賬科目期末余額計算填列；應收、預收賬款和應付、預付賬款根據(jù)所屬明細賬的借貸方分別填列；長期借款科目根據(jù)總賬和明細賬科目余額分析計算填列；應收賬款和固定資產(chǎn)等項目要根據(jù)總賬科目余額扣除備抵項目的余額填列；另外。存貨科目是綜合運用上述填列方法分析填列的，它根據(jù)多個總賬科目期末余額分析匯總，再減去存貨跌價準備的凈額填列； 資產(chǎn)負債表中設置單元格公式時，公式中涉及的符 號均為英文半角字符； 報表中插入的圖表對象也屬于報表的數(shù)據(jù)，所以應該在數(shù)據(jù)狀態(tài)下進行操作； 我國的資產(chǎn)負債表使用賬戶式的報表，利潤表使用的是多步式的報表。