6探討新農(nóng)村建設(shè)中的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)問(wèn)題-資料下載頁(yè)
2025-09-12 14:03本頁(yè)面
【正文】 補(bǔ)貼，為保費(fèi)補(bǔ)貼的及時(shí)到位提供了有力保障。 這種模式實(shí)施中，保險(xiǎn)公司的商業(yè)化意識(shí)較濃。保險(xiǎn)公司一方面愿意積極參與試點(diǎn)，把試點(diǎn)作為搶灘農(nóng)村巨大市場(chǎng)的契機(jī) 。但另一方面又想把試點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)控制在最低范圍內(nèi)，客觀(guān)上造成了保險(xiǎn)產(chǎn)品單 一、條款不盡科學(xué)合理。 （二）農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)試點(diǎn)中存在的 問(wèn)題 政府補(bǔ)貼問(wèn)題 從長(zhǎng)期來(lái)看，要發(fā)展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，無(wú)論采取上述何種農(nóng)險(xiǎn)模式，如果沒(méi)有充足的財(cái)政補(bǔ)貼，只能起到有限的保障作用。在浙江、上海等少數(shù)經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)，政府財(cái)政資金雄厚，而農(nóng)業(yè)占地區(qū)gdp的比重較小，無(wú)論采用 “ 共保體 ” 模式，還是實(shí)行 “ 大農(nóng)險(xiǎn) ”模式，政府補(bǔ)貼充足，能夠?yàn)檗r(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展創(chuàng)造良好的外部環(huán)境。但在經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)，農(nóng)民收入水平低、政府補(bǔ)貼不足等問(wèn)題嚴(yán)重制約了農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展。 第 13 頁(yè) 共 15 頁(yè) 農(nóng)民購(gòu)買(mǎi)力與購(gòu)買(mǎi)愿望較低的問(wèn)題 我國(guó)農(nóng)戶(hù)家庭生產(chǎn)規(guī)模小、收入水平低、保費(fèi)支付能 力不足，特別是中西部地區(qū)主要從事小規(guī)模種植業(yè)的農(nóng)戶(hù)，大多缺乏為其農(nóng)牧業(yè)生產(chǎn)項(xiàng)目投保的支付能力。 農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)無(wú)法分散的問(wèn)題 保險(xiǎn)的大數(shù)法則，即投保主體越多，則保費(fèi)越低，保障的風(fēng)險(xiǎn)也越低。農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)存在時(shí)間和空間上的高度相關(guān)性，一旦發(fā)生就極有可能在短時(shí)間內(nèi)造成跨區(qū)域的保險(xiǎn)對(duì)象同時(shí)受災(zāi)。因此，要想分散農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，就必須在更大地域甚至全國(guó)范圍內(nèi)建立農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)制度。然而由于國(guó)家扶持力度有限，我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)試點(diǎn)尚未大面積鋪開(kāi)。 農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)法和有效的巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制的缺失 農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)雖然 經(jīng)歷了近 20 年的發(fā)展，但仍缺少專(zhuān)門(mén)的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)法規(guī)或相關(guān)的保險(xiǎn)的實(shí)施條例。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)體制相關(guān)規(guī)定的缺失，使得政府在農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)中的主導(dǎo)地位不明確，即使政府積極參與和推動(dòng)，也缺乏法律依據(jù)，導(dǎo)致了在實(shí)際運(yùn)營(yíng)中農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)過(guò)于集中，很難實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司的持續(xù)發(fā)展。 各試點(diǎn)地區(qū)的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司都面臨著農(nóng)業(yè)再保險(xiǎn)缺失的問(wèn)題。一旦巨災(zāi)發(fā)生，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司由于面臨巨額索賠而存在破產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)。國(guó)家在農(nóng)業(yè)再保險(xiǎn)領(lǐng)域和農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)基金方面幾乎是一片空白，與我國(guó)農(nóng)業(yè)大國(guó)的地位、 “ 三農(nóng) ” 政策和新農(nóng)村建設(shè)不相 第 14 頁(yè) 共 15 頁(yè) 稱(chēng)。 三、新 農(nóng)村建設(shè)中農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展之路 （一）建立政策性業(yè)務(wù)商業(yè)化運(yùn)行模式 農(nóng)業(yè)產(chǎn)品的準(zhǔn)公共物品屬性，決定發(fā)展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)應(yīng)遵循 “ 國(guó)家財(cái)政支持、商業(yè)化運(yùn)作，自愿與強(qiáng)制相結(jié)合 ” 的原則，在盡可能大的范圍內(nèi)分散風(fēng)險(xiǎn)，并逐步完善法律保障機(jī)制和市場(chǎng)監(jiān)督機(jī)制，建立政策性業(yè)務(wù)商業(yè)化運(yùn)行模式，即：政府對(duì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)的政策性農(nóng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)給予財(cái)政資金補(bǔ)貼、稅收優(yōu)惠等政策支持，商業(yè)保險(xiǎn)公司依照自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧的原則經(jīng)營(yíng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，充分發(fā)揮市場(chǎng)機(jī)制對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)資源的基礎(chǔ)性配置作用。 （二）建立全國(guó)統(tǒng)一的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)模式 發(fā)展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)應(yīng)遵循大數(shù)法則，通過(guò)各種方式擴(kuò)大承保面，以分散農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)。在各地農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)試點(diǎn)的基礎(chǔ)上，全國(guó)建立相對(duì)統(tǒng)一的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)政策性業(yè)務(wù)商業(yè)化運(yùn)行模式。 （三）發(fā)展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)必須走多元化的道路 當(dāng)前，發(fā)展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)應(yīng)當(dāng)多元化經(jīng)營(yíng)主體的組織形式?？梢砸允∈袨閱挝?，從本地區(qū)實(shí)際出發(fā)，探索適合本地區(qū)的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)模式，逐步建立多主體經(jīng)營(yíng)、多層次體系、多渠道支持的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)制度。 參考文獻(xiàn) [1]阿爾文。 、詹姆斯。 ，李斌等譯。 第 15 頁(yè) 共 15 頁(yè) 審計(jì)學(xué) [m].北京：中 國(guó)審計(jì)出版社， 2024 年 11 月 . [2]中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)。中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師獨(dú)立審計(jì)準(zhǔn)則 [m].北京：經(jīng)濟(jì)科學(xué)出版社， 2024 年 10 月 . [3]財(cái)政部。企業(yè)會(huì)計(jì)制度 [m].北京：經(jīng)濟(jì)科學(xué)出版社， 2024年 1 月 .[4]理查德。 。喬治著，李布譯。經(jīng)濟(jì)倫理學(xué) [m].北京：北京大學(xué)出版社， 2024 年 .
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