【導(dǎo)讀】2020年廣東省戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展。專項(xiàng)資金競標(biāo)材料。廣東五星太陽能熱水器。項(xiàng)目資金申請報(bào)告。第一章申報(bào)單位及項(xiàng)目概況

　　

【正文】 配電房 32 32 m2 400 800 煤倉 10 10 m2 200 500 門衛(wèi) 40 40 m2 400 1000 34 道路 240 240 m2 12020 200 綠化 450 450 m2 15000 300 生產(chǎn)設(shè)備 1000 動(dòng)力設(shè)施 400 50 450 環(huán)保設(shè)施 300 30 330 合計(jì) 二 工程建設(shè)其他費(fèi)用 1 土地購置及三通一平費(fèi) 畝 200 80004 2 建設(shè)單位管理費(fèi) 1% 3 工程建設(shè)監(jiān)理費(fèi) 1% 4 工程地質(zhì)勘察費(fèi) % 5 可行性研究費(fèi) % 6 工程設(shè)計(jì)費(fèi) % 7 環(huán)境影響咨詢費(fèi) % 8 安全評(píng)價(jià) % 9 工程保險(xiǎn)費(fèi) % 10 辦公及生活家具購置費(fèi) 100 100 11 培訓(xùn)費(fèi) 50 50 12 招標(biāo)代理費(fèi) 合計(jì) 三 預(yù)備費(fèi) 1 基本預(yù)備費(fèi) % 2 漲價(jià)預(yù)備費(fèi) % 合計(jì) 四 建設(shè)期財(cái)務(wù)費(fèi) 1 建設(shè)期借款利息 0 0 建設(shè)投資動(dòng)態(tài)部分小計(jì) 0 0 五 固定資產(chǎn)投資合計(jì) 六 流動(dòng)資金 5600 七 投資總額 （ 4）資金籌措 本項(xiàng)目總投資估算 萬元 ， 全部自籌。 35 成本估算 （ 1）成本費(fèi)用估算 ① 主要原材料、動(dòng)力價(jià)格 主要原輔材料、燃料及動(dòng)力價(jià)格見表 73。 表 73 主要原輔材料、燃料及動(dòng)力價(jià)格一覽表 序號(hào) 名稱及規(guī)格 單位 單價(jià) (元 ) 1 鋁帶材 t 25000 2 紫銅管 t 40000 3 不銹鋼板 t 20200 4 玻璃管（ 高硼硅玻璃 ） 只 5 鍍鋅水管 t 16000 7 發(fā)泡料 t 12020 8 電 KWh 9 水 t 10 煤 t 750 ② 工資標(biāo)準(zhǔn)及工資總額 本項(xiàng)目企業(yè)人均（含福利費(fèi)）年工資為 3 萬元；項(xiàng)目年工資總額 3300萬元。 ③ 折舊費(fèi)、無形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)攤銷計(jì)算 項(xiàng)目經(jīng)測算固定資產(chǎn)原值 萬元，按平均年限法 4%殘值計(jì)算，折舊年限為 20 年，項(xiàng)目年折舊額 萬元。 維修基金按固定資產(chǎn)折舊額 30%計(jì)算。 ④ 管理費(fèi)用 按目前國內(nèi)同類公司現(xiàn)有情況測算約為銷售收入 %。 ⑤ 銷售費(fèi)用 按目前國內(nèi)同類公司現(xiàn)有情況測算約為銷售收入 %計(jì)算。 ⑥ 財(cái)務(wù)費(fèi)用 按目前國內(nèi)同類公司現(xiàn)有情況測算約為銷 售收入 %計(jì)算。 ⑦ 稅金 36 按行業(yè)平均稅賦 %計(jì)算稅金及附加；按照國家 2020 年新執(zhí)行的稅法規(guī)定企業(yè)所得稅按 25%計(jì)算。 ⑧ 公益金、公積金 公益金按稅后利潤的 5%；公積金 10%計(jì)算。 ⑨ 產(chǎn)品銷售價(jià)格 參照 2020 年 2020 年三年國內(nèi)市場平均價(jià)， 平均每臺(tái) 廣東五星太陽能熱水器 單價(jià) 3000 元。 年銷售收入為： 2500 元 /臺(tái) 20 萬臺(tái) =50000 萬元。 （ 2）成本 估算 項(xiàng)目年成本 估算 見表 。 表 年制造成本表 序號(hào) 項(xiàng)目 單位 單價(jià)（元） 年需求量 (噸 ) 金額 (萬元 ) 一 可變成本 1 原輔材料 鋁帶材 t 25000 1200 3000 紫銅管 t 40000 600 2400 不銹鋼板 t 20200 6000 12020 玻璃管（ 高硼硅玻璃 ） 只 4202000 1764 鍍鋅水管 t 16000 1500 2400 發(fā)泡料 t 12020 2100 2520 外購配件及其他 4000 2 動(dòng)力 電 KWh 6000000 水 t 30000 煤 t 750 3500 3 工資及福利 人 30000 1100 3300 4 銷售費(fèi)用 1750 二 固定成本 5 折舊費(fèi) 37 6 維修基金 7 管理費(fèi)用 1250 8 財(cái)務(wù)費(fèi)用 1000 三 總成本 利潤估算 （ 1）利潤估算 項(xiàng)目利潤估算見表 74。 表 74 利潤指標(biāo)估算表 序號(hào) 項(xiàng)目名稱 金額（萬元） 備注 1 產(chǎn)品銷售收入 50000 2 產(chǎn)品經(jīng)營成本 3 利稅總額 4 其中銷售稅金 按增值稅計(jì)算 5 銷售利潤 6 所得稅 按 25%征收所得稅 7 稅后利潤 8 公益金、公積金 按稅后利潤 15% 9 凈利潤 （ 2） 利潤指標(biāo) ① 投資利稅率 =利稅總額 /總投資 *100% =*100%=%。 ② 投資凈利率 =凈利潤 /總投資 *100% =*100%=%。 38 （ 3） 投資回收期 K—總投資 萬元 ； m—年稅后利潤值 萬元 ； i—年銀行利率 %； 靜態(tài)分析法： T 靜 = 年； 動(dòng)態(tài)分析法： 年動(dòng) )1lo g ( )1lo g ( ?? ???? im ikT 。 （ 4）財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 P— 投資現(xiàn)值 萬元； A— 年平均現(xiàn)金流量 萬元； i— 目標(biāo)收益率 15%； n— 生產(chǎn)期 20 年； 由公式 ? ? i)i( iAP nn?? ??? 1 11 ，計(jì)算 i 內(nèi) =%。 高于目標(biāo)收益率及銀行貸款利率，說明項(xiàng)目具有較強(qiáng)的獲利能力。 （ 5） 敏感性分析 盈虧臨界點(diǎn)生產(chǎn)能力利潤率計(jì)算： BEP=固定成本 /（銷售總收入 可變成本 銷售稅金附加） X100% =（ ） 100%=%。 計(jì)算結(jié)果表明，企業(yè)只要達(dá)到年生產(chǎn)能力的 %以上即可獲利 ，說明項(xiàng)目抗風(fēng)險(xiǎn)能力較強(qiáng)。 39 區(qū)域經(jīng)濟(jì)影響分析 由于項(xiàng)目處于完全市場化運(yùn)作，且占國內(nèi)市場份額較小，因此，不存在導(dǎo)致壟斷問題。 經(jīng)濟(jì)安全分析 本項(xiàng)目按照國家相應(yīng)的資源綜合利用及產(chǎn)業(yè)政策進(jìn)行建設(shè)，項(xiàng)目本身不涉及國家經(jīng)濟(jì)安全的項(xiàng)目。 某某市某某科技有限公司 具備豐富的經(jīng)營管理經(jīng)驗(yàn)和先進(jìn)成熟的生產(chǎn)工藝責(zé)，對 項(xiàng)目采用的關(guān)鍵技術(shù)擁有自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)，從而防范技術(shù)壁壘方面的風(fēng)險(xiǎn)，在產(chǎn)業(yè)技術(shù)安全方面有保防。 項(xiàng)目涉及的原輔材料供應(yīng)渠道暢通，其中主要原料大部分可以在本市甚至本企業(yè)內(nèi)解決，項(xiàng)目所需要的重要資源來源有保障。 本項(xiàng)目產(chǎn)量及市場份額相對國 內(nèi)同業(yè)來說都比較小，不會(huì)造成壟斷、不正當(dāng)競爭等，對國家經(jīng)濟(jì)安全無不利影響。 40 第八章 社會(huì)影響分析 社會(huì)影響與社會(huì)效益 2020 年我國石油進(jìn)口量已超過 2 億噸，能源供給及安全已成為制約國民經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展和中華民族偉大復(fù)興的重要因素。太陽能等可再生能源因其取之不盡、用之不竭等優(yōu)點(diǎn)，已被國家《中長期節(jié)能規(guī)劃》列為我國能源結(jié)構(gòu)調(diào)整過程中重點(diǎn)發(fā)展的領(lǐng)域。項(xiàng)目建成對我國能源安全具有一定的意義。 長期以來，我國能源消費(fèi)以石油、煤炭為主，尤其是廣大農(nóng)村長期以來以煤炭及薪柴為主，能源消費(fèi)結(jié)構(gòu)的不合理導(dǎo)致大量溫室氣體的排放及森林資源的砍伐，帶來了一系列的生態(tài)及環(huán)境問題。我國大部分地區(qū)，陽光日照充足，推廣應(yīng)用太陽能對國家實(shí)現(xiàn)節(jié)能減排目標(biāo)，發(fā)展低碳經(jīng)濟(jì)，改善生態(tài)環(huán)境具有重要意義。 項(xiàng)目建設(shè)采用當(dāng)?shù)匚镔|(zhì)資源和人力資源，為社會(huì)提供了 1100 多個(gè)新的就業(yè)機(jī)會(huì)，社會(huì)效益顯著，項(xiàng)目社會(huì)因素及影響分析表，如表 所示。 表 項(xiàng)目社會(huì)因素及影響分析表 社會(huì)因素 影響的范圍程度 可能出現(xiàn) 的后果 措施及建議 對區(qū)域經(jīng)濟(jì)的影響 每年增加稅收 正面 對城市建設(shè)的影響 項(xiàng)目規(guī)模效益可對上下游產(chǎn)業(yè)產(chǎn)生集聚效應(yīng) 正面 按 照規(guī)劃要求進(jìn)行設(shè)計(jì)建設(shè) 對居民生活水平與 生活質(zhì)量的影響 正面的積極影響 正面 對居民生活方式的影響 由農(nóng)村向城市生活方式的轉(zhuǎn)變 \由農(nóng)業(yè)向工業(yè)和第三產(chǎn)業(yè)的轉(zhuǎn)變 需適應(yīng)，潛在負(fù)面影響 按國家政策進(jìn)行拆遷補(bǔ)償，建設(shè)農(nóng)民返遷小區(qū) 對社會(huì)就業(yè)的影響 對項(xiàng)目區(qū)的 居民 就業(yè)會(huì)產(chǎn)生直接影響 增加 1100多個(gè)就業(yè)崗位 對脆弱群體的影響 更多的關(guān)注和關(guān)愛 正面 41 對地區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施的社會(huì)服務(wù)容量的影響 工業(yè)項(xiàng)目建設(shè)帶動(dòng)基礎(chǔ)設(shè)施的完善，為周圍居民提供了良好的居住環(huán)境 正面 道路、綠化，排水等基礎(chǔ)設(shè)施應(yīng)同步 因此，本項(xiàng)目 具有相當(dāng)正面的社會(huì)影響和較顯著的社會(huì)效益。主要集中在以下方面： （ 1） 培育了區(qū)域經(jīng)濟(jì)新的增長點(diǎn)。據(jù)初步的經(jīng)濟(jì)費(fèi)用效益分析表明，每年可為地方增加稅收額 萬元 。此外還有許多未及量化的間接收益。 因此，本項(xiàng)目的實(shí)施對社會(huì)影響有益無害，不僅直接經(jīng)濟(jì)效益滿足了社會(huì)折現(xiàn)率 8％的要求，還有較好的間接效益，會(huì)產(chǎn)生良好的社會(huì)影響。 （ 2）有利于增加勞動(dòng)就業(yè)及帶動(dòng)當(dāng)?shù)鼐蜆I(yè)格局的變化。項(xiàng)目建設(shè)和投產(chǎn)后能吸收附近剩余勞動(dòng)力就近就業(yè)，預(yù)計(jì)可接納 1100 余人就業(yè)。對當(dāng)?shù)財(cái)U(kuò)大就業(yè)群體、增加技能型就業(yè)以及專業(yè)人才培育量和就業(yè) 量起到良性互動(dòng)作用。 （ 3）項(xiàng)目建設(shè)有利于 加快某某市工業(yè)化 整體推進(jìn) 步伐 ，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)的集中聯(lián)片。進(jìn)而推動(dòng)城市化建設(shè)。 社會(huì)適應(yīng)性分析 同時(shí)，本項(xiàng)目屬于 綠色 環(huán)保型產(chǎn)業(yè)，對當(dāng)?shù)厣鷳B(tài)環(huán)境影響較小。因此，本項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)能為當(dāng)?shù)氐纳鐣?huì)環(huán)境、人文條件所接納。 本項(xiàng)目建設(shè)將 為周邊居民帶來了許多效益，因此當(dāng)?shù)鼐用駥τ?項(xiàng)目 設(shè)，普遍持支持態(tài)度。 （ 1）項(xiàng)目咨詢專家組對項(xiàng)目建設(shè)廠址周圍可能受到環(huán)境影響的公眾進(jìn)行了民意調(diào)查，訪問咨詢了周邊民眾對建設(shè)該項(xiàng)目的意見。從調(diào)查資料看，大部分受訪者對建設(shè)該項(xiàng)目持支持意見，少部分民眾受訪者認(rèn)為 無所謂。他們認(rèn)為項(xiàng)目的建設(shè)能推動(dòng)當(dāng)?shù)剞r(nóng)民返遷小區(qū)建設(shè)的速度，增加收入，增加第三產(chǎn)業(yè)機(jī)會(huì)，好處多于害處。只有極少數(shù) 42 民眾表示反對建設(shè)該項(xiàng)目，認(rèn)為會(huì)破壞生態(tài)環(huán)境，產(chǎn)生環(huán)境污染。 （ 2）當(dāng)?shù)劓?zhèn)、 居委會(huì)等 對項(xiàng)目建設(shè)是持積極支持態(tài)度的。其在征地、用地、用工等工作上能夠協(xié)助業(yè)主做好各項(xiàng)前期工作，理由是本項(xiàng)目的建設(shè)每年將為當(dāng)?shù)靥峁┮欢ǖ呢?cái)政收入，并帶動(dòng)當(dāng)?shù)叵嚓P(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，提供就業(yè)機(jī)會(huì)，提高當(dāng)?shù)孛癖姷纳钏健? （ 3） 項(xiàng)目建設(shè) 能促進(jìn)城市居民社區(qū)建設(shè)，實(shí)現(xiàn)與城市的融合發(fā)展，改善人民居住水平。項(xiàng)目用地所涉及的農(nóng)村移民工作 將 統(tǒng)一以 返遷小區(qū)形式進(jìn)行安置，也成為彰顯農(nóng)村居民向城市居民轉(zhuǎn)變的示范樣板，對提升現(xiàn)代化城市的綜合發(fā)展水平、提升城市品味起到了積極的推動(dòng)作用。 社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)及對策分析 從項(xiàng)目的社會(huì)影響因素分析，本項(xiàng)目潛在負(fù)面影響因素主要為項(xiàng)目用地所涉及的農(nóng)民安置問題。該項(xiàng)目用地已按國家規(guī)定對原居民進(jìn)行補(bǔ)償安置， 將 以農(nóng)民返遷小區(qū)形式進(jìn)行安置建設(shè)，該項(xiàng)目已開始實(shí)施，并獲得項(xiàng)目受眾的理解和支持，其負(fù)面影響的不確定性較小，風(fēng)險(xiǎn)危害相應(yīng)較小且有相應(yīng)的控制措施。 項(xiàng)目不存在由其它潛在的負(fù)面影響而導(dǎo)致的社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)。 綜上所述，本項(xiàng)目屬于低污染型 ，產(chǎn)品綠色環(huán)保，對環(huán)境友好，建設(shè)符合國家產(chǎn)業(yè)政策，符合 某某市 工業(yè)發(fā)展整體規(guī)劃和工業(yè)布局；項(xiàng)目 資金全部自籌。規(guī)模經(jīng)營可有效攤低產(chǎn)品和原材料價(jià)格波動(dòng)帶來的風(fēng)險(xiǎn)，資金風(fēng)險(xiǎn)及市場風(fēng)險(xiǎn)較小。該項(xiàng)目總體上屬于 “小風(fēng)險(xiǎn) ”范圍。