【導(dǎo)讀】的冶煉及深加工生產(chǎn)線。來源、財務(wù)分析等。本可行性研究報告?；厥瞻l(fā)電裝置和煙氣制酸生產(chǎn)線。銅2300噸，銻320噸，年發(fā)電1800萬kwh。系統(tǒng)采用雙轉(zhuǎn)雙吸工藝。廠址地形開闊，屬丘陵地帶，地質(zhì)條件良好，建廠條件。在云南省文山州西畤縣有合作鉛鋅礦山一座，礦藏量為160萬金屬噸，由本地購進(jìn)，年需量為。打井抽取地下水作生產(chǎn)和生活用水。本項目的生產(chǎn)廢水主要是冶煉廢渣水淬用水，以及制酸車間的排污。不大，經(jīng)石灰水中和處理后達(dá)標(biāo)排放。主要是SO2和含鉛塵。成硫酸，尾氣SO2濃度為，達(dá)到國家環(huán)保規(guī)定的排放標(biāo)準(zhǔn)。隔音罩等措施，可以確保噪聲達(dá)標(biāo)。項目建設(shè)工期為18個月。特別是汽車工業(yè)的快速發(fā)展，鉛的市場需求量將持續(xù)擴(kuò)大。的建成將極大地促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。達(dá)產(chǎn)后，年銷售收入249540萬元，濟(jì)效益和社會效益，建議項目盡快實施。

　　

【正文】 。 生活污水量約為 136m3/d，經(jīng)化糞池處理達(dá)標(biāo)后外排。 （二）廢氣 主要是 SO2和含鉛塵。 富氧底吹氧化爐產(chǎn)生的煙氣 SO2 濃度＞ 8％，經(jīng)制酸車間兩轉(zhuǎn)兩吸工藝制成硫酸，尾氣 SO2的濃度為 ，達(dá)到國家環(huán)保規(guī)定的排放標(biāo)準(zhǔn)。 鉛塵、鉛煙主要產(chǎn)生于配料、輸送和冶煉過程，本項目采用密封式生產(chǎn)，鉛塵、鉛煙等有害氣體的逸出量很少。 （三）固體 廢棄物 項目年產(chǎn)生固體廢渣 13 萬噸 /a，廢渣送往堆場，外賣給水泥廠及磚廠作原料。 生活垃圾量為 816kg/d，集中收集后運到市生活垃圾無害化處理場進(jìn)行處理。 （四）噪聲 項目的噪聲源主要來源于粉碎機(jī)、攪拌機(jī)、皮帶機(jī)、抽風(fēng)機(jī)、引風(fēng)機(jī)、鼓風(fēng)機(jī)、水泵等轉(zhuǎn)動機(jī)械。通過選用低噪聲設(shè)備、在室內(nèi)安裝、加減震器和隔音罩等措施，可以確保噪聲達(dá)標(biāo)。 第七章 節(jié)約能源 本項目主要采取以下節(jié)能措施，降低生產(chǎn)成本，提高企業(yè)效益。 （一）在總平面布置上，合理布置生產(chǎn)設(shè)施和生產(chǎn)設(shè)備，減少 物料運輸距離。 （二）選用節(jié)能設(shè)備和新型節(jié)能材料。 （三）冶煉煙氣的余熱用于發(fā)電，年發(fā)電量 1800 萬 Kwh/a，大大減少外購電量。 （四）所有熱力管道和設(shè)備進(jìn)行保溫，以減少熱量損失。 （五）生產(chǎn)用水全部循環(huán)利用，余熱鍋爐、電除塵器的鉛煙灰回收作原料，爐渣外賣給水泥廠作原料。 （六）所有電器產(chǎn)品選用節(jié)能產(chǎn)品，配電間安裝無功功率 補(bǔ)償 裝置。 （七）做好設(shè)備維護(hù)，降低設(shè)備故障，合理安排生產(chǎn)，減少頻繁開機(jī)、關(guān)機(jī)。 （八）加強(qiáng)節(jié)能管理 通過采取以上節(jié)能措施，可使項 目達(dá)到節(jié)約能源的目的。 第八章 消防 本項目擬采取如下消防措施： 本項目廠房、倉庫按乙類生產(chǎn)類別，二級耐火等級設(shè)計。 總圖設(shè)計中，按消防規(guī)范要求合理規(guī)劃防火間距，保證主干消防通道到各 建筑物的消防通道的足夠轉(zhuǎn)彎半徑。 各建筑物根據(jù)情況設(shè)置疏散樓梯及安全出口。 電力及控制電纜采用阻燃型電纜，火災(zāi)危險場所的電器及照明燈具為防塵防爆型產(chǎn)品。 沿進(jìn)廠主干道設(shè)置室外消防栓，間距 120 米，廠區(qū)內(nèi)設(shè)置消防水池。 各建筑配備足夠的滅火器材。 第九章 勞動保護(hù)和職工安全衛(wèi)生 一、勞動保護(hù) 本項目盡可能采取各種措施，改善工人的勞動和操作條件，確保工人健康。勞動保護(hù)措施如下： （一）鉛冶煉車間的配料、輸送過程采用密閉方式生產(chǎn)，減少空氣中的粉塵。 （二）設(shè)置煙氣除塵設(shè)施。 （三）各生產(chǎn)車間要設(shè)置通風(fēng)換氣設(shè)施，改善車間生產(chǎn)環(huán)境。 （四）對于生產(chǎn)中產(chǎn)生噪音的地方，盡可能選用低噪音設(shè)備，同時抑制噪音傳播。對噪聲大的設(shè)備，采取在室內(nèi)安裝、設(shè)置減震裝置和隔音罩等措施，盡可能降低噪聲。 （五）物料采用機(jī) 械輸送，搬運配備運輸工具。 二、安全保護(hù) 為了保證職工和生產(chǎn)設(shè)備的安全，本項目采取下列安全措施： （一）在總平面規(guī)劃設(shè)計中，各車間及建筑物之間，按消防要求留足防火距離。 （二）廠區(qū)內(nèi)生產(chǎn)區(qū)和辦公生活區(qū)分開，人流和貨流盡可能分開，確保人身安全。 （三）所有設(shè)備外露的轉(zhuǎn)動部件，設(shè)置必要的安全防護(hù)罩加以保護(hù)，以防人員觸及。 （四）所有操作平臺、扶梯等均設(shè)置防護(hù)攔桿，以防止操作人員跌落。 （五）電氣設(shè)備按規(guī)范要求設(shè) 安全防護(hù)，防止電氣傷害。 （六）高溫、 強(qiáng)電場所設(shè)置明顯警示標(biāo)志。 三、衛(wèi)生 （一）對廢水、廢氣、固體廢棄物進(jìn)行處理（詳見第六章）。 （二）加強(qiáng)職工衛(wèi)生保健工作，定期對工人進(jìn)行身體檢查，積極防治職業(yè)病。如發(fā)現(xiàn)鉛中毒，要及時進(jìn)行排鉛治療。 第十章 企業(yè)組織和勞動定員 一、企業(yè)組織 企業(yè)實行董事長領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，擬設(shè) 總經(jīng)理 1 人，副經(jīng)理 2 人，并設(shè)銷售部、供應(yīng)部、生產(chǎn)技術(shù)部、財務(wù)部、后勤保衛(wèi)部、維修部、化驗室等職能部門。 二、工作制度 全年生產(chǎn)天數(shù) 300 天，生產(chǎn)車間為 4 班三倒工作制連續(xù)生產(chǎn)，管 理及維修班為常白班制，每天工作 8小時。 三、勞動定員 項目定員 680 人，其中：技術(shù)和管理人員 300 人，生產(chǎn)工人 600 人，輔助生產(chǎn)工人 50 人。 第十一章 項目實施進(jìn)度 項目的建設(shè)期為 18 個月， 具體安排如下： 2020 年 8 月，完成項目可行性研究； 2020 年 9 月，完成項目選址； 2020 年 9月，項目勘測設(shè)計及報建； 2020年 10 月 — 2020 年 4 月，土建施工，設(shè)備購置及安裝； 2020年 5月，試生產(chǎn)； 2020 年 8 月，正式投產(chǎn)。 第十二章 投 資估算及資金籌措 一、投資估算 （一）投資估算范圍 包括平整場地，廠房、辦公用房、職工宿舍、食堂、配電房的建設(shè)；設(shè)備購置及安裝；供配電工程、給排水工程和道路硬化、圍墻、綠化等工程以及其他費用等。 （二）估算說明 土建工程造價參照市近年同類工程平均造價估列，設(shè)備按廠家報價估列。 預(yù)備費按工程費用、其他費用之和的 10％估列。 土地出讓費暫按 8萬元 /畝計。 （三）估算結(jié)果 項目總投資估算為 45890萬元，其中 一期 建設(shè)投資 24145萬元， 二期投資 21745萬元建設(shè)， 詳見附表 2。 二、資金來源 項目投資全部由項目建設(shè)單位自籌解決。建設(shè)投資在建設(shè)期一年內(nèi)全部投入，流動資金在投產(chǎn)后第一年投入。 第十三章 財務(wù)分析 一、基礎(chǔ)數(shù)據(jù) 計算期。項目計算期為 11 年，其中建設(shè)期為 1 年 零 6 個月 ，生產(chǎn)期 為 9年零 6個月。 生產(chǎn)負(fù)荷。項目投產(chǎn)后即達(dá)產(chǎn)。 項目基準(zhǔn)收益率取 10％。 增值稅稅率為 17％，新企業(yè)所得稅法將于 2020 年 1 月 1 日起實施，本項目企業(yè)所得稅稅率適用 25％。 二、成本計算 原材料 項目年需鉛精礦 180000 噸， 11000 元 /噸， 180000 11000247。 10000=198000 萬元。 年需煤 54000 噸， 1500 元 /噸， 54000 1500247。 10000=8100 萬元。 年需河沙 8800 噸， 90 元 /噸， 8800 90247。 10000= 萬元。 年需石灰石 13100 噸， 60元 /噸， 13100 60247。 10000= 萬元。 年需鐵礦 10000 噸， 600 元 /噸， 10000 600247。 10000=600 萬元。 年需各種其他材料費： 600 萬 元。 水電 項目年外購電量 6800 萬度，按 元 /度計，年電費為 4420 萬元。 項目年用水量為 30 萬 M3，按 元 / M3計，年費用為 45 萬元。 工資及福利費 本項目定員為 680人，人均工資及福利費按 15000 元 /人年計，年工資及福利費總額為 1020 萬元。 折舊 為便于計算，無形資產(chǎn)和遞延資產(chǎn)并入固定資產(chǎn)一起計提折舊，折舊年限統(tǒng)一取 10年，殘值率取 5％，折舊額為： 18526 95％247。 10=1760 萬元 /年。 計算期 末的殘值為 926萬元。 修理費 修理費按折舊額的 30％計，年修理費為 528 萬元。 其他費用 包括銷售費用等，按銷售收入的 2％計，每年為 4980 萬元。 項目達(dá)產(chǎn)期年總成本為 220211 萬元，經(jīng)營成本為 218451 萬元。詳見附表3。 三、銷售收入及附加 銷售收入 年產(chǎn)鉛錠 10萬噸，產(chǎn)品出廠價按 23000 元 /噸計，年銷售收入為 230000 萬元。 年產(chǎn)硫酸 ，產(chǎn)品出廠價按 500 元 /噸計，年銷售收入為 4250 萬元。 年回收銅 2300 噸，產(chǎn)品出廠價按 62020 元 /噸計，年銷售收入為 14260 萬元。 年回收銻 320噸，產(chǎn)品出廠價按 20200 元 /噸計，年銷售收入為 640 萬元。 年產(chǎn)生 13 萬噸爐渣，外銷給水泥廠的價格為 30 元 /噸，年銷售收入 390 萬元。 合計銷售收入為 249540 萬元。 銷售稅金及附加 增值稅稅率取 17％，城維稅稅率 7％，教育費附加費率 3％，達(dá)產(chǎn)年銷售稅金及附加為 18257 萬元。 四、利潤 利潤總額 達(dá)產(chǎn)年利潤總額 11072 萬元。 稅后利潤 所得稅稅率 25％，達(dá)產(chǎn)年所得稅 2768 萬元，稅后利潤 8304 萬元。 投資利潤率： ％。 五、財務(wù)現(xiàn)金流量分析 由現(xiàn)金流量表計得財務(wù)評價指標(biāo)如下： 財務(wù)內(nèi)部收益率： ％ 財務(wù)凈現(xiàn)值（ IC=10％）： 30386 萬元 投資回收期： 年（含建設(shè)期 1 年） 由上述評價指標(biāo)看出，項目財務(wù)效益較好。 六、財務(wù)平衡分析 由資金來源與運用表得出，在整個計算期內(nèi)，項目累計盈余資金 102168 萬元。 七、盈虧平衡分析 盈虧平衡點： BEP=8288/（ 249540－ 18257－ 211923） 100％ =％ 計算結(jié)果表明：當(dāng)生產(chǎn)負(fù)荷達(dá)到設(shè)計負(fù)荷的 ％時，項目即可以保本不虧。 八、財務(wù)分析結(jié)論 本項目財務(wù)評價各項指標(biāo)較好，財務(wù)內(nèi)部收益率為 ％，高于基準(zhǔn)收益率；折現(xiàn)率為 10％時，財務(wù)凈現(xiàn)值為 30386 萬元；投資回收期為 年（含建設(shè)期 1年），較短；盈虧平衡分析表明，項目具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險能力。從以上指標(biāo)可以看出，本項目效益是比較好的 ，在財務(wù)上是可行的。