5審計(jì)全程監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)交流材料-資料下載頁(yè)
2025-08-29 01:41本頁(yè)面
【正文】 督落實(shí)審計(jì)報(bào)告整改執(zhí)行情況，落實(shí)遺留問(wèn)題處理。對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題實(shí)行 “ 三不放過(guò) ” ，即：堅(jiān)持問(wèn)題的原因不清楚不放過(guò)；問(wèn)題的責(zé)任不明確不放過(guò)；問(wèn)題的整改措施不落實(shí)不放過(guò)的原則，將審計(jì)結(jié)論整改工作納入經(jīng)濟(jì)責(zé)任制考核。所有審計(jì)項(xiàng)目都做到有報(bào)告、有處理，被審計(jì)單位有反饋、有整改，堅(jiān)決杜絕前審后犯、屢審屢犯的現(xiàn)象發(fā)生。為鞏固審計(jì)成果， 第 8 頁(yè) 共 9 頁(yè) 公司對(duì)審計(jì) 結(jié)論的落實(shí)情況進(jìn)行跟蹤審計(jì)，主要采取三種方式，一是由總經(jīng)理辦公室下發(fā)督辦通知，落實(shí)責(zé)任人，規(guī)定期限，全面履行審計(jì)意見書，最終落實(shí)意見要及時(shí)反饋。 二是在實(shí)施過(guò)程中，采取電話詢問(wèn)的方式，適時(shí)了解落實(shí)審計(jì)結(jié)論的進(jìn)展情況。三是實(shí)地檢查，逐條落實(shí)，跟蹤到底。并將執(zhí)行審計(jì)意見的結(jié)果進(jìn)行匯總，通過(guò)與被審計(jì)單位溝通和向上級(jí)分管領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)的方式，督促盡快整改相關(guān)問(wèn)題，不折不扣的落實(shí)各級(jí)審計(jì)意見。四是根據(jù)《公司經(jīng)濟(jì)責(zé)任制考核細(xì)則》規(guī)定，嚴(yán)格對(duì)審計(jì)結(jié)論落實(shí)情況進(jìn)行考核。及時(shí)發(fā)現(xiàn)和反映經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中帶有普遍性、典型性、傾向性和苗頭性的問(wèn)題，從制度和機(jī)制上提出解決問(wèn)題的意見和建議，幫助被審計(jì)單位建章立制，使審計(jì)結(jié)論和審計(jì)成果得到充分運(yùn)用。20xx 年，在對(duì)某公司經(jīng)理離任審計(jì)中，發(fā)現(xiàn) 存在積壓庫(kù)存商品60317 元的問(wèn)題。針對(duì)問(wèn)題我們提出相應(yīng)的處理意見，制訂了《商品采購(gòu)管理辦法》，改進(jìn)了工作流程，劃清了領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任?，F(xiàn)已采取抵頂、退回、內(nèi)部促銷等方法使問(wèn)題得到很好解決。（ 2）在對(duì)某公司經(jīng)理離任審計(jì)中，賬面應(yīng)收賬款同比增加 60 多萬(wàn)元，針對(duì)問(wèn)題，公司召開了原經(jīng)理座談會(huì)，制定催收方案，并提出如果在 3 個(gè)月內(nèi)不能完全回收欠款，將給予扣除原經(jīng)理年終獎(jiǎng)金的處罰。在此基礎(chǔ)上，離任經(jīng)理大力配合，足額回收了外部欠款，避免了資金損失。近幾年，我們?cè)趦?nèi)部審計(jì)方面做了一些工作，各 第 9 頁(yè) 共 9 頁(yè) 級(jí)領(lǐng)導(dǎo)也給了我們很多榮譽(yù)，先后多次被市人 事局、審計(jì)局、市內(nèi)審協(xié)會(huì)授予 “ 內(nèi)審工作先進(jìn)單位 ” 等榮譽(yù)稱號(hào)， 20xx 年被省審計(jì)廳、審計(jì)協(xié)會(huì)授予 20xx20xx 年度全省內(nèi)部審計(jì)先進(jìn)單位稱號(hào)，在此我們向各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)表示感謝。同時(shí)我們也深深認(rèn)識(shí)到，我公司的審計(jì)工作，離上級(jí)部門的要求和創(chuàng)新發(fā)展形勢(shì)的需要還有不少問(wèn)題和不足。下一步，我們將繼續(xù)認(rèn)真履行審計(jì)職責(zé)，更新觀念，與時(shí)俱進(jìn)，求真務(wù)實(shí)，提高審計(jì)質(zhì)量和效益，努力開創(chuàng)審計(jì)工作新局面，為乳山經(jīng)濟(jì)社會(huì)的持續(xù)健康發(fā)展作出更大的貢獻(xiàn)
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