4某年財(cái)會(huì)條線上半年合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告-資料下載頁(yè)
2025-08-28 22:52本頁(yè)面
【正文】 篩選、歸類、分析，并記錄有關(guān)情況。 對(duì)預(yù)示潛在 合規(guī)問(wèn)題的有關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行確認(rèn)和分析，并予以記 錄。 測(cè)試、檢查、分析結(jié)果為滿意的，復(fù)制相關(guān)佐證材料留檔；若初步發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的，詳細(xì)記錄相關(guān)問(wèn)題，并開(kāi)展進(jìn)一步的核實(shí)、 調(diào)查。 （三）評(píng)估報(bào)告。 評(píng)估組根據(jù)評(píng)估實(shí)施情況，撰寫(xiě)評(píng)估報(bào)告。評(píng)估報(bào)告主要內(nèi)容：評(píng)估開(kāi)展情況、報(bào)告期內(nèi)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)狀況及變化；已經(jīng)識(shí)別的違規(guī)事件和合規(guī)缺陷；已經(jīng)采取或建議采取的糾正措施等。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告要量化銀行因政策、制度、程序及客戶、產(chǎn)品、服務(wù)所引發(fā)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，量化特定的機(jī)構(gòu)（部門(mén)）、業(yè)務(wù)（條線）或經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)暴露，形成對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理狀況的明確評(píng) 估結(jié)果。 第 9 頁(yè) 共 10 頁(yè) 十三、銀行可根據(jù)自身實(shí)際和合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理需要，按照 “ 持續(xù)關(guān)注、點(diǎn)面結(jié)合、有所側(cè)重 ” 的原則，確定每次評(píng)估的重點(diǎn)、范圍、內(nèi)容和程序，注重發(fā)揮合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的作用。十 四、銀行應(yīng)充分利用合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估成果，持續(xù)完善合規(guī)風(fēng) 險(xiǎn)管理機(jī)制。 銀行應(yīng)確定合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告的傳遞路線。原則上，法人機(jī)構(gòu)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告應(yīng)分別報(bào)送高管層和董（理）事會(huì)，由董（理）事會(huì)作出評(píng)價(jià)并以適當(dāng)方式予以披露；分支機(jī)構(gòu)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告應(yīng)分 別報(bào)送高管層和上級(jí)行合規(guī)部門(mén)。銀行高管層應(yīng)認(rèn)真研究評(píng)估報(bào)告提出的改進(jìn)意見(jiàn)或建議，落實(shí)整改措施，并承擔(dān)相關(guān)責(zé)任。 合規(guī)管理部門(mén)應(yīng)持續(xù)關(guān)注糾正、改進(jìn)情況，對(duì)未按要求糾正、改進(jìn)的問(wèn)題，應(yīng)加強(qiáng)督促，并追究有關(guān)部門(mén)和人員的責(zé)任。 合規(guī)管理部門(mén)應(yīng)以合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估為導(dǎo)向，加強(qiáng)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理，根據(jù)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估情況，研究、落實(shí)下一年度的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃，全面提高合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃的前瞻性、針對(duì)性、有效性。 十五、銀行應(yīng)主動(dòng)接受監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理有效性 的評(píng)價(jià)。 銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn) 評(píng)估報(bào)告應(yīng)及時(shí)報(bào)送監(jiān)管機(jī)構(gòu)。監(jiān)管機(jī)構(gòu)根據(jù)日常監(jiān)管掌握的情況，對(duì)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告進(jìn)行審核，確定合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)場(chǎng)檢查的頻率、范圍和深度，并與年度現(xiàn)場(chǎng)檢查項(xiàng)目、 第 10 頁(yè) 共 10 頁(yè) 計(jì)劃相銜接，適時(shí)開(kāi)展合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)場(chǎng)檢查，作為對(duì)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理有效性評(píng)價(jià)的依據(jù)。十 六、本指導(dǎo)意見(jiàn)自發(fā)布之日起施行。信托公司、金融租賃公司、財(cái)務(wù)公司等非銀行金融機(jī)構(gòu)參照本指導(dǎo)意見(jiàn)開(kāi)展合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。
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