【正文】 和規(guī)定 : 在現(xiàn)金收付時必須認真，詳細審查現(xiàn)金收付憑證是否符合手續(xù)規(guī)定，審查開支是否合理，領(lǐng)導(dǎo)是否批準，經(jīng)辦人和證明人是否簽章，是否有齊全合法的原始憑證。 第四條 在收付現(xiàn)金后，必須在發(fā)票、收付款單據(jù)或原始憑證上加蓋 “ 現(xiàn)金收訖 ” 或 “ 現(xiàn)金付訖 ” 。 第五條 主管會計每天必須核對現(xiàn)金數(shù)額，檢查出納庫存現(xiàn)金情況。 第六條 流動資金即要保證需要又要節(jié)約使用，在保證批準供應(yīng)營業(yè)活動正常需要的前提下，以較少的占有資金，取得較大的經(jīng) 濟效果。 第七條 要求各業(yè)務(wù)部門在編制計劃時，嚴格控制庫存商品，物料原材料的占用資金不得超過比例規(guī)定，即經(jīng)營總額與同期庫存的比例按 2 比 1 的規(guī)定。 第八條 超儲物資、商品除經(jīng)批準做為特殊儲備者外，原則上不得使用流動資金，只能壓縮超儲的商品、物料，以減少占用資金。 第九條 在符合國家政策和集團財務(wù)和公司總經(jīng)理的要求前提下，加速資金周轉(zhuǎn)，擴大經(jīng)營，減少流動資金的占用。 五、收取支票管理辦法 第一條 檢查轉(zhuǎn)帳支票上是否有法人名章及財務(wù)章，是否有開戶銀行名稱、簽發(fā)單位及磁碼，不得有折痕。 第二條 背面寫有持票人的姓名 、工作單位、身份證號碼、聯(lián)系電話。 第三條 支票有效期為十天。 第四條 最低起點為 100 元。 六、盤點管理制度 第一條 目的 為保證存貨及財產(chǎn)盤點的正確性，使盤點工作處理有章遵循，并加強管理人員的責任，以達到財產(chǎn)管理的目的，特制定本辦法。 第二條 盤點范圍 (一 )存貨盤點 :系指原料、物料、商品、餐輔料、工程材料、零件保養(yǎng)材料等。 (二 )財務(wù)盤點 :系指現(xiàn)金、票據(jù)、有價證券。 (三 )財產(chǎn)盤點 :系指固定資產(chǎn)、代保管資產(chǎn)、低值易耗品等的盤點。 固定資產(chǎn) :包括土地、建筑物、機器設(shè)備、運輸設(shè)備、生產(chǎn)器具等。 代 保管資產(chǎn) :系由供貨商提供，使用后結(jié)帳的物品。 低值易耗品 :購入的價值達不到固定資產(chǎn)標準的工具、器具等。 第三條 盤點方式、時間 (一 )年中、年終盤點 存貨 :由各管理部門、采購員會同財務(wù)部門于年 (中 )終時，實行全面總清點一次，時間為 :年中盤點時間是 6 月 30 日、 31 日 。年終盤點時間是 12 月 30 日、 31 日。 財務(wù) :由財務(wù)部主管會計盤點。 財產(chǎn) :由各部門會同財務(wù)部門于年 (中 )終時，實施全面清點。 (二 )月末盤點 每月末所有存貨，由各部門及財務(wù)部實施全面清點一次，時間為每月 30 日。 第四條 人員的指派與職責 (一 )總盤人 :由總經(jīng)理任命、負責盤點工作的總指揮，督導(dǎo)盤點工作的進行及異常事項的上報總經(jīng)理裁決。 (二 )主盤人 :由各部門負責人擔任，負責實際盤點工作的推動和實施。 (三 )盤點人 :由各部門指派，負責點計數(shù)量。 (四 )監(jiān)盤人 :由總經(jīng)理派人擔任。 (五 )會點人 :由財務(wù)部指派，負責會點并記錄，與盤點人分段核對，確實數(shù)據(jù)工作。 (六 )協(xié)盤人 :由各部門指派，負責盤點時料品搬運及整理工作。 (七 )特定項目按月盤點及不定期抽點的盤點工作，亦應(yīng)設(shè)置盤點人、會點人、抽點人，其職責相同。 第五條 盤點前的準備事項 (一 )盤點編組 :由財務(wù)部于每次盤點前，事先依盤點種類、項目編排 “ 盤點人員編組表 ” 、盤點時間等，交總經(jīng)理審批后，公布實施。 (二 )各部門將應(yīng)用于盤點的工具預(yù)先準備妥當，所需盤點表格，由財務(wù)部準備。 存貨的堆置，應(yīng)力求整齊、集中、分類。 現(xiàn)金、有價證券等，應(yīng)按類別整理并列清單。 各項財產(chǎn)卡依編號順序，事先準備妥當，以備盤點。 各項財產(chǎn)帳冊應(yīng)于盤點前登記完畢，并將有關(guān)單據(jù)如 :入庫單、領(lǐng)料單等裝訂成冊 (一月一本 )。 第六條 盤點實施要求 要求主盤人、盤點人、協(xié)點人等嚴格按照盤點 程序進行，不得徇私舞 bi。 盤點時要力求物品的安全。 盤點結(jié)束時，要求盤點小組各成員均按職責劃分簽名確認。 盤點結(jié)束后，由財務(wù)部將盤點情況進行總結(jié)，上報總經(jīng)理，特殊情況要著重指出，盤點結(jié)果進行存檔。 根據(jù)盤點情況，對盤虧盤盈等情況做出處理決定，并存檔。 七、出入庫管理辦法 第一條 出庫時間定為每星期一、三、五、日的下午三點至五點 (特殊情況除外 )。 第二條 辦理出庫必須由總經(jīng)理在內(nèi)部直撥單或出庫單上簽字方可出庫。 第三條 內(nèi)部直撥單用于營業(yè)、生產(chǎn)用周轉(zhuǎn)物品、消耗品 。而出庫單用于后勤部門 (工程、保安、辦公室、配送 )領(lǐng)用物品。 第四條 原材料、物料用品、低值易耗品需要辦理入庫手續(xù)，并且要有入庫經(jīng)手人的簽名。原材料中的菜品、純凈水生產(chǎn)原料要直撥入廚房和生產(chǎn)部，只需要辦理驗收手續(xù)即可。 第五條 固定資產(chǎn)購入驗收后直撥入使用部門，直接填制固定資產(chǎn)管理卡片，不需要填寫入庫單。 第六條 保管員要對入庫物品保質(zhì)期、外觀質(zhì)量進行監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)不與辦理入庫手續(xù)。 八、固定資產(chǎn)管理辦法 第一條 公司全部固定資產(chǎn)，包括主樓、辦公樓、廠房、職工宿舍 、其他園林建筑、機械設(shè)備、大小汽車的帳務(wù)管理和計提折舊等，由財務(wù)部負責。實物管理按哪個部門使用，就由哪個部門管理的原則進行分工。 第二條 建立固定資產(chǎn)卡片，詳細記錄固定資產(chǎn)名稱、規(guī)格、數(shù)量、單價、總值金額、購建日期、使用年限、產(chǎn)地及存放地點。 第三條 折舊年限 :房屋 15 年、汽車 10 年、機械設(shè)備、電話系統(tǒng)折舊期為 8 年、空調(diào)、音響折舊年限為 6 年、電腦和其他為 5 年。 第四條 折舊計提方法采用使用年限法。 九、原材料及其他物品采購管理辦法 第一條 由廚師長、生產(chǎn)班度根據(jù)宴會預(yù)定單參照廚房庫存及生產(chǎn)計劃，提出采買計劃 。 第二條 將采購計劃送交財務(wù)部審核。 第三條 由財務(wù)部填制請購單送總經(jīng)理批準后交由采購員。 第四條 采購員要負責將價格真實、準確、清楚的記錄于請購單上。 酒店員工手冊模板大全（篇 5） 為進一步規(guī)范本酒店應(yīng)收帳款管理，保證資金周轉(zhuǎn)順暢，避免呆帳、死帳的出現(xiàn)，并結(jié)合公司實際情況，應(yīng)建立系統(tǒng)、全面、嚴密的規(guī)章制度。 這些規(guī)章制度應(yīng)包含如下內(nèi)容： 一、明確責任主體，嚴密責任劃分。應(yīng)將財務(wù)人員、營銷人員、收銀員納入責任主體范疇。 營銷經(jīng)理負責顧客信息調(diào)查與掌握、合同簽訂與履行、顧客管理與溝通、掛賬協(xié)議管理、簽單 管理、債務(wù)追討、信息反饋與提供。 財務(wù)人員負責登記賬務(wù)、管理簽單、核對賬務(wù)、分析賬務(wù)和信息反饋與提供。 收銀員負責結(jié)賬時顧客的簽單核對等。 二、嚴格的辦事程序規(guī)定。應(yīng)嚴密規(guī)定顧客信息調(diào)查與報告、合同談判與簽訂、合同履行、登記賬務(wù)、核對賬務(wù)、管理簽單、分析賬務(wù)和信息反饋與提供、欠款催收等工作的程序。 簽字掛賬規(guī)定。 (1)顧客若簽字掛賬，必須有簽字協(xié)議。協(xié)議簽訂前，首先由營銷經(jīng)理負責調(diào)查單位資信情況。若可行營銷經(jīng)理必須填制顧客掛賬申請表并上報總經(jīng)理審批后 。方可簽訂消費掛賬協(xié)議。若私自掛帳造成的經(jīng)濟損失由該經(jīng)辦人全額賠償，同時給于違紀處理。 (2)簽字掛賬協(xié)議必須明確簽字人姓名、單位名稱、單位地址、聯(lián)系電話、結(jié)賬方式、結(jié)賬日期、違約處理等，并預(yù)留簽字人的簽字字樣，明確各自權(quán)利義務(wù)。 (3)小型企業(yè)、新辦企業(yè)原則上不允許簽字 。如有特殊情況，經(jīng)總經(jīng)理批準后，方可掛賬。 (4)小型機關(guān)、行政、事業(yè)單位，資金不能保證的，原則上不 允許簽字，如有特殊情況，經(jīng)總經(jīng)理批準后，方可掛賬。 (5)個人一律不允許簽字掛賬。原則上不允許擔保簽字，如有特殊情況，經(jīng)總經(jīng)理批準后，方可掛賬。