【正文】 數(shù)量：細菌數(shù)量 =100個小格的細菌數(shù) 410000 稀釋倍數(shù)。 個人實習專題報告內(nèi)篇 10 第一次接觸 ERP是在電子商務中，之后就對 ERP產(chǎn)生了濃厚的興趣，書上的理論學完了，不過現(xiàn)實生活中 ERP到底有是什么，做些什么仍然不是很清楚。得知這次實習的內(nèi)容就是 ERP，心里激動萬分，我終于可以揭開 ERP這層神秘的面紗 !因此在整個實訓過程中我一直保持著積極的心態(tài)，遇到 不懂的問題核對同學商討或者直接請教老師，知道懂了為止，實訓結(jié)束之后，感覺收獲頗深、收益匪淺 ! 一、實習的目的 通過這次的實習，從中認識和了解 ERP體系模塊的應用以及操作，了解并掌握 K/3ERP系統(tǒng)應用，通過上機進行有效的 ERP模塊運行，同時提高對 ERP軟件的認識，知道 ERP的基本思想，并且掌握它。親身體會其中的操作，真正感受一個軟件的實用性和價值性，同時了解、分析、預測市場經(jīng)營戰(zhàn)略和環(huán)境，了解各個模塊的功能和用途，了解財務會計，供應鏈系統(tǒng)，期末處理和財務會計報表。 二、實習單位及崗位介紹 這次我們實習的單位 是四川華迪信息技術(shù)有限公司，簡稱華迪公司，創(chuàng)立于 20__年，主要從事行業(yè)應用軟件開發(fā) ,系統(tǒng)集成，軟件與信息服務外包，軟件網(wǎng)絡開發(fā)技術(shù)培訓，以及大學生實訓 IT職業(yè)技能培訓。地處成都高新技術(shù)開發(fā)區(qū)西區(qū)、與成都現(xiàn)代工業(yè)港、成都磨具工業(yè)園相鄰、周圍的國際化氛圍與產(chǎn)、學、研氣氛十分濃厚。 華迪公司所開發(fā)的軟件產(chǎn)品和信息化解決方案得到用戶的普遍贊譽，業(yè)務規(guī)模不斷擴大，其中，華迪考試管理系統(tǒng)、高校綜合信息管理系統(tǒng)、電信增值業(yè)務營銷系統(tǒng)、安全認證門戶系統(tǒng)被列為優(yōu)秀地方軟件產(chǎn)品。目前該基地已成為監(jiān)獄不軟件工程專業(yè)大學生實習基 地、國家軟件園產(chǎn)業(yè)基地、國家級職業(yè)教育實訓基地、國家電子信息產(chǎn)業(yè)高技能人才培訓基地、國家軟件產(chǎn)業(yè)基地 (成都 )人才授權(quán)培訓機構(gòu)和四川省電子信息行業(yè)青年技師培養(yǎng)基地。 本次實習的崗位是財務會計，要求財會計部門必須認真履行會計機構(gòu)和會計人員的各項職責和任務，貫徹執(zhí)行國家相關(guān)法令、準則、制度、規(guī)定，完成會計工作應該完成的各項基本任務，具體良好的職業(yè)道德素養(yǎng)，在工作中應盡職盡責，出色完成分內(nèi)的任務。 三、實習安排 實訓開始時間是從五月四號一直到五月二十一號，具體進程安排如下： 下午實訓概述講解。 早晨 理論講解，企業(yè)文化和金蝶 K/3系統(tǒng)系統(tǒng)概述，下午上機訓練，系統(tǒng)初始化 —— 系統(tǒng)參數(shù)及系統(tǒng)資料設置。 系統(tǒng)數(shù)據(jù)初始化操作。 上午，理論知識，總帳系統(tǒng)應用及報表系統(tǒng)應用，下午，總賬系統(tǒng)應用專項技能訓練。 上午，總賬系統(tǒng)應用專項技能訓練，下午，理論知識，供應鏈系統(tǒng)綜合應用 —— 采購和銷售管理系統(tǒng)應用。 總賬系統(tǒng)應用及采購和銷售管理系統(tǒng)應用專項技能訓練。 采購和銷售管理系統(tǒng)應用專項技能訓練。 上午，理論知識：倉存管理系統(tǒng)和存貨核算系統(tǒng)應用 。下午，采購和銷售管理系統(tǒng)應用專項技能訓練。 倉存管理系統(tǒng)和存貨核算系統(tǒng)應用轉(zhuǎn)向技能訓練。 倉存管理系統(tǒng)和存貨核算系統(tǒng)應用轉(zhuǎn)向技能訓練。 倉存管理系統(tǒng)和存貨核算系統(tǒng)應用轉(zhuǎn)向技能訓練、總結(jié)與測評。 其中五月四號準備出發(fā)，五月五號、六號去往目的地，十二、十三號兩天休息，十九號準備返回，二十至二十四號返回學校。 四、實習內(nèi)容及過程 (一 ) K/3系統(tǒng)帳套管理 帳套管理系統(tǒng)為系統(tǒng)管理員維護和管理不同類型的接地 K/3帳套提供了一個方便的操作平 臺，它是圍繞著金蝶 K/3帳套來進行組織的，帳套在整個戒牒 K/3系統(tǒng)中是非常重要的，它是存放各種數(shù)據(jù)的載體，各種財務數(shù)據(jù)、業(yè)務數(shù)據(jù)、一些輔助信息等都存放在帳套中，而它本身就是一個數(shù)據(jù)庫文件。這是最基礎的第一步，熟悉用戶、賬套、權(quán)限、基礎檔案等的設置和管理的基本流程，具體操作： ① 帳套管理登錄 。②建立組織機構(gòu) 。③ 建立帳套 。④ 帳套屬性設置。 建立帳套參數(shù)選擇數(shù)據(jù)庫文件路徑、數(shù)據(jù)日志文件，一般情況下選擇 SQL SERVER 的對應目錄 。帳套屬性設置應注意啟用會計年度和會計期間。 常見的一些問題： (1) 各系統(tǒng)時間的 設置。用的系統(tǒng)時間往往到后面的實訓審核憑證的時候，系統(tǒng)會出現(xiàn) “ 不能超前建賬時間 ” 或 “ 不能滯后建賬時間 ” ，這一錯誤的根源在于啟動總賬系統(tǒng)時間時，必須大于或等于賬套的啟用時間。 (2) 權(quán)限的設置。每一個用戶 (除賬套主管外 )的權(quán)限掌握在賬套主管的手中，只有賬套主管給予用戶權(quán)限，用戶才能行使他的職責。如果沒有設置用戶權(quán)限，在后面的操作中用戶就不能進入賬套。 (3) 單據(jù)設計。當打開單據(jù)設置時，沒有出現(xiàn)應收款管理和應付款管理等分類，只有啟動相應的系統(tǒng)才會有相應的單據(jù)分類，此時在系統(tǒng)啟用中啟動應付和應收，再進入單據(jù)設置就會出現(xiàn)應收和應付款管理。 (二 )系統(tǒng)初始化處理 初始化是指企業(yè)賬務和物流業(yè)的基礎設置和啟用帳套會計期間的期初數(shù)據(jù)。實訓的時候主要訓練了金蝶 K/3總帳、供應鏈系統(tǒng)在使用前的初始化工作，它是進行業(yè)務操作的第一步，所以設置尤為重要。 總賬系統(tǒng)設置 (1)引入會計科目：操作步驟如下：系統(tǒng)菜單 (系統(tǒng)設置 )→ 基礎資料 → 公共資料 → 科目，進入文件菜單下的從模版中引入科 目，在實訓過程中選擇 “ 企業(yè)會計制度科目 ” ，引入之后只需要對照給定的會計科目修改即可，多余的會計科目不能刪除。 (2)總賬系統(tǒng)參數(shù)設置：這部分需要設置本年利潤科目、利潤分配科目以及憑證。 ERP系統(tǒng)公共資料設置 基礎資料中的公共資料不僅是總賬系統(tǒng)的基礎資料，也為其他財務會計子系統(tǒng)或者說整個 K/3系統(tǒng)所共同使用，是整個系統(tǒng)不可或缺的資料。通過學習這一章節(jié)，了解主要的基礎資料的含義及設置，掌握 K/3系統(tǒng)基礎資料設置的流程、編碼規(guī)則和操作方法。 實習的內(nèi)容如下：幣別的設置、憑證設置、計量單位、倉位、客戶、供應商 、部門、職員、新增核算項目類別、倉庫、費用、會計科目設置、物料設置。部門設置的時候，應注意部門屬性、成本核算類型以及上級組和明細組。 注意事項： ① 計量單位設置具體操作時，應首先點擊新增單位組，再雙擊打開相對應的單位組后，在點擊一下右邊的空白窗口，然后再點擊新增，才可以增加明細單位組 。在實際操作總一定要注意，各個單位組是分別設置的，在實訓中我直接把所有的單位組直接全設置在第一個單位組了，結(jié)果在后面的工作沒辦法進行，所以只能返回重做 ! ② 部門設置的時候，應注意部門屬性、成本核算類型以及上級組和明細組。 會計科 目設置這是一步關(guān)鍵的設置，從模版中引入會計科目之后，按照給定的會計科目進行增加、修改、設置明細科目，切忌不能刪除 ! ③ 新增會計科目時，科目設置上級與下級一定要加 (.)進行分隔 。增加核算項目類別，選對應的項目 。手工錄入會計科目路徑：系統(tǒng)設置 → 公共資料 → 科目 → 新增 。查明細科目路徑：系統(tǒng)設置 → 公共資料 → 科目 →查看 → 選項 → 顯示所有明細 → 確定 。下設有明細科目的一級科目下不能設置核算項目。 ④ 設置外幣核算科目時，一定要注意選擇相對應的幣別，如果一級科目下有明細科目按外幣核算的，則一級科目要設為所有幣別 。如果已錄入明細科 目后在系統(tǒng)資料界面看不到，可在 “ 查看 ” 菜單下選擇 “ 選項 ” 中的顯示級次下的 “ 顯示所有明細 ” 即可。 ⑤ 物料設置時分為三個級次設置，第一級次是物資大類，第二級次是物資小類，第三幾次是明細物料，在設置明細物料時應注意物料的計量單位組、默認倉庫、計價方法、計價精度以及稅率。 系統(tǒng)數(shù)據(jù)初始化處理 (1)供應鏈系統(tǒng)期初數(shù)據(jù)的錄入 首先要設置系統(tǒng)參數(shù)，啟用年度為 20__年，啟用期間為 12。然后是系統(tǒng)中錄入物料期初數(shù)量及金額，在錄入中只對數(shù)量、金額進行錄入錄入完成進行對賬，全部數(shù)據(jù)核對爭正確之后，才能進行下一步操作 。最后啟用業(yè)務系統(tǒng)，注意，不能隨便啟用業(yè)務系統(tǒng)，一旦啟用業(yè)務系統(tǒng)，所有的初始化數(shù)據(jù)將不能修改。 (2)總賬系統(tǒng)期初數(shù)據(jù)錄入 這部分需要在總賬科目 “ 期初余額 ” 欄錄入期初余額，在 “ 損益類 ” 科目中的 “ 本年累計借方 ” 或“ 本年累計貸方 ” 欄錄入數(shù)量和金額。在錄入中應注意總賬科目余額錄入只能從最末級科目開始進行，如果科目上掛有 “ 項目輔助核 算 ” 的，一定要雙擊核算項目，在核算項目明細中錄入各明細核算項目的期初余額 。核算項目選擇時，營業(yè)費用核算部門選擇銷售處，管理費用核算部門選擇廠部辦公室。 在錄入完成之后一定要試算平衡，如果數(shù)據(jù)有偏差，要返回核對檢查，直到試算平衡，方可進行下一步工作。完成之后結(jié)束初始化操作。 (三 )財務會計系統(tǒng)日常業(yè)務管理 通過本章節(jié)的學習，我了解 ERP系統(tǒng)環(huán)境下賬務處理內(nèi)容、處理流程，處理方法 。了解 ERP系統(tǒng)進銷存業(yè)務處理內(nèi)容、處理流程、處理方法 。理解并處理業(yè)務流程之間的業(yè)務信息傳遞、信息共享與信息關(guān)聯(lián)，掌握應用金蝶 K/3 。 在這一章節(jié)涉及到了 ERP軟件進行編制記賬憑證、憑證過賬的操作方法。在實訓過程中業(yè)務遇到了很多問題，比如：憑證記賬時間有誤，導致憑證錯誤 。有的業(yè)務很復雜，不止編制一張憑證，或者有的兩個業(yè)務可以編制一張憑證 。由于在實訓的過程中沒有要求做固定資產(chǎn)部分，所以固定資產(chǎn)部分也做到總帳日常管理系統(tǒng)里 。因為我們所學的專業(yè)是工商管理，所以對會計了解的不是很清楚，所以在編制憑證的時候遇到了不少麻煩，經(jīng)常出現(xiàn)各類問題，憑證編制錯誤，導致一系列的錯誤，我錯 誤原因是憑證號不連續(xù)，首先找到錯誤的位置，由于我的憑證在編制的時候已經(jīng)審核了，那么在修改的時候必須要先反審核，在修改憑證號的時候，從后往前改，直到完全正確。 (四 ) 供應鏈系統(tǒng) 金蝶 K/3供應鏈管理系統(tǒng)面向企業(yè)采購、銷售、庫存和質(zhì)量管理人員，提供采購管理、銷售管理、倉庫管理、質(zhì)量管理、存貨核算、進口管理、出口管理等業(yè)務管理功能，幫助企業(yè)全面管理供應鏈業(yè)務。該系統(tǒng)既可獨立運行，又可與生產(chǎn)、財務系統(tǒng)結(jié)合使用，構(gòu)成更完整、更全面的一體化企業(yè)應用解決方案。 采購管理系統(tǒng)日常業(yè)務管理 采購管理：提供從采購申請、訂 單、收貨 /入庫、退貨到付款的業(yè)務管理功能，支持供應商、價格、批號等多種采購業(yè)務處理，幫助企業(yè)實現(xiàn)采購業(yè)務全過程的物流、資金流和信息流的有效管理和控制。 采購管理系統(tǒng)的日常業(yè)務管理操作流程： ① 外購入庫單錄入，采購管理 → 入庫 → 外購入庫單 錄入 → 保存 ② 采購發(fā)票，采購管理 → 結(jié)算 → 采購發(fā)票 錄入 → 保存 。采購管理 → 入庫 → 外購入庫單 查詢 → 點擊下推生成所需發(fā)票 → 保存 。采購發(fā)票勾稽，采購管理 → 采購發(fā)票 查詢 → 勾稽 → 保存 ③ 費用發(fā)票，采購管理 → 費用發(fā)票 → 費用發(fā)票 錄入 。費用發(fā)票所發(fā)生的費用需核算分配計入采購的物料成本，需 采用與原物料的采購發(fā)票進行 “ 連屬 ” 的方式處理，選擇原采購發(fā)票為原單，其單據(jù)號為本費用發(fā)票的原單號。 ④ 采購發(fā)票的審核：采購管理 → 入庫 → 采購發(fā)票 查詢 → 審核 → 保存 ⑤ 費用發(fā)票的審核：采購管理 → 入庫 → 費用發(fā)票 查詢 → 審核 → 保存 在錄入時應注意：入庫單中的稅額是生成發(fā)票時自動生成的，不用手工錄入，但是應該注意稅率變化，并需在發(fā)票生成時核對稅額是否正確，所有的采購都是賒銷應付賬款掛 “ 應付賬款 ” 賬戶，退貨時采用紅字入庫單處理。在錄入的過程中也會遇到會計科目不存在的現(xiàn)象，這是應該按需增加會計科目，固定資產(chǎn)也做到日常經(jīng)紀 業(yè)務中。 銷售管理系統(tǒng)日常業(yè)務管理 通過本章節(jié)的學習，掌握商品銷售的訂單、銷售出庫單、銷售發(fā)票的制單、審核，勾稽，與客戶的往來賬務信息傳遞，同時與存貨核算模塊接口，生成銷售業(yè)務收入也銷售業(yè)務成本結(jié)算等會計憑證的工作環(huán)節(jié)及方法，這充分顯示了 ERP 系統(tǒng)信息共享、信息關(guān)聯(lián)、信息集成功能。提供從訂單、發(fā)貨 /出庫、退貨、發(fā)票到收款的業(yè)務管理功能，支持信用賒銷、價格、折扣、促銷等多種銷售業(yè)務處理，幫助企業(yè)實現(xiàn)銷售業(yè)務全過程的物流、資金流和信息流的有效管理和控制。 首先是訂單處理，供應鏈 → 銷售管理 → 訂單處理 → 銷售訂單 錄入 → 新增 → 保存 。其次是銷售出庫單，供應鏈 /銷售管理 /出庫 → 銷售出庫單 錄入 (或進入銷售管理 → 訂單處理 /銷售訂單 → 點擊下推生成銷售出庫單 )→ 保存 。然后是銷售發(fā)票，手工錄入銷售發(fā)票，下推生成所需發(fā)票，銷售發(fā)票勾稽 。再次出庫單業(yè)務類型賒銷或委托代銷，最后退貨時采用紅字銷售出庫單處理。 在業(yè)務處理中必須對銷售價格是否含稅進行判斷，在實訓中，零售商品的價款均為含稅價，批發(fā)給各公司的價款均為不含稅價，因此，價格參數(shù)設置在不同銷售方式下，由于錄入或生成銷售發(fā)票性質(zhì)不同，零售商品錄入時普通發(fā)票，價格參數(shù)設置為含稅價，批 發(fā)商品錄入的是增值稅發(fā)票，價格參數(shù)設置為不含稅價。另外在合同審核時需要更滑操作員，關(guān)于委托代銷商品，當部分委托代銷商品實現(xiàn)商品銷售時，需要對原有的銷售出庫單進行拆分處理，之后再實現(xiàn)銷售部分的商品進行銷售發(fā)票處理。當銷售發(fā)票錄入出錯的時候，首先要刪除該銷售訂單的發(fā)票，然后才可以刪除銷售發(fā)票。 倉存管理日常業(yè)務系統(tǒng) 倉存管理子系統(tǒng)通過入庫業(yè)務、出庫業(yè)務功能，結(jié)合批次管理、物料對應、庫存盤點，即時庫存管理，對倉存業(yè)務的物流和成本管理過程進行有效控制和跟蹤，實現(xiàn)完善的企業(yè)倉存信息管理。在倉存管理這一模塊，比錢兩 個模塊多了盤虧盤點報告單和盤盈盤點報告單，在有的業(yè)務錄入時應注意單價的錄入。 存貨核算日常業(yè)務處理 第一：存貨出入核算。首先是入庫核算，在外購入庫核算主要用來核算外購入庫實