【正文】 數(shù)量：細(xì)菌數(shù)量 =100個(gè)小格的細(xì)菌數(shù) 410000 稀釋倍數(shù)。 個(gè)人實(shí)習(xí)專題報(bào)告內(nèi)篇 10 第一次接觸 ERP是在電子商務(wù)中，之后就對(duì) ERP產(chǎn)生了濃厚的興趣，書上的理論學(xué)完了，不過現(xiàn)實(shí)生活中 ERP到底有是什么，做些什么仍然不是很清楚。得知這次實(shí)習(xí)的內(nèi)容就是 ERP，心里激動(dòng)萬分，我終于可以揭開 ERP這層神秘的面紗 !因此在整個(gè)實(shí)訓(xùn)過程中我一直保持著積極的心態(tài)，遇到 不懂的問題核對(duì)同學(xué)商討或者直接請(qǐng)教老師，知道懂了為止，實(shí)訓(xùn)結(jié)束之后，感覺收獲頗深、收益匪淺 ! 一、實(shí)習(xí)的目的 通過這次的實(shí)習(xí)，從中認(rèn)識(shí)和了解 ERP體系模塊的應(yīng)用以及操作，了解并掌握 K/3ERP系統(tǒng)應(yīng)用，通過上機(jī)進(jìn)行有效的 ERP模塊運(yùn)行，同時(shí)提高對(duì) ERP軟件的認(rèn)識(shí)，知道 ERP的基本思想，并且掌握它。親身體會(huì)其中的操作，真正感受一個(gè)軟件的實(shí)用性和價(jià)值性，同時(shí)了解、分析、預(yù)測市場經(jīng)營戰(zhàn)略和環(huán)境，了解各個(gè)模塊的功能和用途，了解財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)，供應(yīng)鏈系統(tǒng)，期末處理和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表。 二、實(shí)習(xí)單位及崗位介紹 這次我們實(shí)習(xí)的單位 是四川華迪信息技術(shù)有限公司，簡稱華迪公司，創(chuàng)立于 20__年，主要從事行業(yè)應(yīng)用軟件開發(fā) ,系統(tǒng)集成，軟件與信息服務(wù)外包，軟件網(wǎng)絡(luò)開發(fā)技術(shù)培訓(xùn)，以及大學(xué)生實(shí)訓(xùn) IT職業(yè)技能培訓(xùn)。地處成都高新技術(shù)開發(fā)區(qū)西區(qū)、與成都現(xiàn)代工業(yè)港、成都磨具工業(yè)園相鄰、周圍的國際化氛圍與產(chǎn)、學(xué)、研氣氛十分濃厚。 華迪公司所開發(fā)的軟件產(chǎn)品和信息化解決方案得到用戶的普遍贊譽(yù)，業(yè)務(wù)規(guī)模不斷擴(kuò)大，其中，華迪考試管理系統(tǒng)、高校綜合信息管理系統(tǒng)、電信增值業(yè)務(wù)營銷系統(tǒng)、安全認(rèn)證門戶系統(tǒng)被列為優(yōu)秀地方軟件產(chǎn)品。目前該基地已成為監(jiān)獄不軟件工程專業(yè)大學(xué)生實(shí)習(xí)基 地、國家軟件園產(chǎn)業(yè)基地、國家級(jí)職業(yè)教育實(shí)訓(xùn)基地、國家電子信息產(chǎn)業(yè)高技能人才培訓(xùn)基地、國家軟件產(chǎn)業(yè)基地 (成都 )人才授權(quán)培訓(xùn)機(jī)構(gòu)和四川省電子信息行業(yè)青年技師培養(yǎng)基地。 本次實(shí)習(xí)的崗位是財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)，要求財(cái)會(huì)計(jì)部門必須認(rèn)真履行會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)和會(huì)計(jì)人員的各項(xiàng)職責(zé)和任務(wù)，貫徹執(zhí)行國家相關(guān)法令、準(zhǔn)則、制度、規(guī)定，完成會(huì)計(jì)工作應(yīng)該完成的各項(xiàng)基本任務(wù)，具體良好的職業(yè)道德素養(yǎng)，在工作中應(yīng)盡職盡責(zé)，出色完成分內(nèi)的任務(wù)。 三、實(shí)習(xí)安排 實(shí)訓(xùn)開始時(shí)間是從五月四號(hào)一直到五月二十一號(hào)，具體進(jìn)程安排如下： 下午實(shí)訓(xùn)概述講解。 早晨 理論講解，企業(yè)文化和金蝶 K/3系統(tǒng)系統(tǒng)概述，下午上機(jī)訓(xùn)練，系統(tǒng)初始化 —— 系統(tǒng)參數(shù)及系統(tǒng)資料設(shè)置。 系統(tǒng)數(shù)據(jù)初始化操作。 上午，理論知識(shí)，總帳系統(tǒng)應(yīng)用及報(bào)表系統(tǒng)應(yīng)用，下午，總賬系統(tǒng)應(yīng)用專項(xiàng)技能訓(xùn)練。 上午，總賬系統(tǒng)應(yīng)用專項(xiàng)技能訓(xùn)練，下午，理論知識(shí)，供應(yīng)鏈系統(tǒng)綜合應(yīng)用 —— 采購和銷售管理系統(tǒng)應(yīng)用。 總賬系統(tǒng)應(yīng)用及采購和銷售管理系統(tǒng)應(yīng)用專項(xiàng)技能訓(xùn)練。 采購和銷售管理系統(tǒng)應(yīng)用專項(xiàng)技能訓(xùn)練。 上午，理論知識(shí)：倉存管理系統(tǒng)和存貨核算系統(tǒng)應(yīng)用 。下午，采購和銷售管理系統(tǒng)應(yīng)用專項(xiàng)技能訓(xùn)練。 倉存管理系統(tǒng)和存貨核算系統(tǒng)應(yīng)用轉(zhuǎn)向技能訓(xùn)練。 倉存管理系統(tǒng)和存貨核算系統(tǒng)應(yīng)用轉(zhuǎn)向技能訓(xùn)練。 倉存管理系統(tǒng)和存貨核算系統(tǒng)應(yīng)用轉(zhuǎn)向技能訓(xùn)練、總結(jié)與測評(píng)。 其中五月四號(hào)準(zhǔn)備出發(fā)，五月五號(hào)、六號(hào)去往目的地，十二、十三號(hào)兩天休息，十九號(hào)準(zhǔn)備返回，二十至二十四號(hào)返回學(xué)校。 四、實(shí)習(xí)內(nèi)容及過程 (一 ) K/3系統(tǒng)帳套管理 帳套管理系統(tǒng)為系統(tǒng)管理員維護(hù)和管理不同類型的接地 K/3帳套提供了一個(gè)方便的操作平 臺(tái)，它是圍繞著金蝶 K/3帳套來進(jìn)行組織的，帳套在整個(gè)戒牒 K/3系統(tǒng)中是非常重要的，它是存放各種數(shù)據(jù)的載體，各種財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)、一些輔助信息等都存放在帳套中，而它本身就是一個(gè)數(shù)據(jù)庫文件。這是最基礎(chǔ)的第一步，熟悉用戶、賬套、權(quán)限、基礎(chǔ)檔案等的設(shè)置和管理的基本流程，具體操作： ① 帳套管理登錄 。②建立組織機(jī)構(gòu) 。③ 建立帳套 。④ 帳套屬性設(shè)置。 建立帳套參數(shù)選擇數(shù)據(jù)庫文件路徑、數(shù)據(jù)日志文件，一般情況下選擇 SQL SERVER 的對(duì)應(yīng)目錄 。帳套屬性設(shè)置應(yīng)注意啟用會(huì)計(jì)年度和會(huì)計(jì)期間。 常見的一些問題： (1) 各系統(tǒng)時(shí)間的 設(shè)置。用的系統(tǒng)時(shí)間往往到后面的實(shí)訓(xùn)審核憑證的時(shí)候，系統(tǒng)會(huì)出現(xiàn) “ 不能超前建賬時(shí)間 ” 或 “ 不能滯后建賬時(shí)間 ” ，這一錯(cuò)誤的根源在于啟動(dòng)總賬系統(tǒng)時(shí)間時(shí)，必須大于或等于賬套的啟用時(shí)間。 (2) 權(quán)限的設(shè)置。每一個(gè)用戶 (除賬套主管外 )的權(quán)限掌握在賬套主管的手中，只有賬套主管給予用戶權(quán)限，用戶才能行使他的職責(zé)。如果沒有設(shè)置用戶權(quán)限，在后面的操作中用戶就不能進(jìn)入賬套。 (3) 單據(jù)設(shè)計(jì)。當(dāng)打開單據(jù)設(shè)置時(shí)，沒有出現(xiàn)應(yīng)收款管理和應(yīng)付款管理等分類，只有啟動(dòng)相應(yīng)的系統(tǒng)才會(huì)有相應(yīng)的單據(jù)分類，此時(shí)在系統(tǒng)啟用中啟動(dòng)應(yīng)付和應(yīng)收，再進(jìn)入單據(jù)設(shè)置就會(huì)出現(xiàn)應(yīng)收和應(yīng)付款管理。 (二 )系統(tǒng)初始化處理 初始化是指企業(yè)賬務(wù)和物流業(yè)的基礎(chǔ)設(shè)置和啟用帳套會(huì)計(jì)期間的期初數(shù)據(jù)。實(shí)訓(xùn)的時(shí)候主要訓(xùn)練了金蝶 K/3總帳、供應(yīng)鏈系統(tǒng)在使用前的初始化工作，它是進(jìn)行業(yè)務(wù)操作的第一步，所以設(shè)置尤為重要。 總賬系統(tǒng)設(shè)置 (1)引入會(huì)計(jì)科目：操作步驟如下：系統(tǒng)菜單 (系統(tǒng)設(shè)置 )→ 基礎(chǔ)資料 → 公共資料 → 科目，進(jìn)入文件菜單下的從模版中引入科 目，在實(shí)訓(xùn)過程中選擇 “ 企業(yè)會(huì)計(jì)制度科目 ” ，引入之后只需要對(duì)照給定的會(huì)計(jì)科目修改即可，多余的會(huì)計(jì)科目不能刪除。 (2)總賬系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置：這部分需要設(shè)置本年利潤科目、利潤分配科目以及憑證。 ERP系統(tǒng)公共資料設(shè)置 基礎(chǔ)資料中的公共資料不僅是總賬系統(tǒng)的基礎(chǔ)資料，也為其他財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)子系統(tǒng)或者說整個(gè) K/3系統(tǒng)所共同使用，是整個(gè)系統(tǒng)不可或缺的資料。通過學(xué)習(xí)這一章節(jié)，了解主要的基礎(chǔ)資料的含義及設(shè)置，掌握 K/3系統(tǒng)基礎(chǔ)資料設(shè)置的流程、編碼規(guī)則和操作方法。 實(shí)習(xí)的內(nèi)容如下：幣別的設(shè)置、憑證設(shè)置、計(jì)量單位、倉位、客戶、供應(yīng)商 、部門、職員、新增核算項(xiàng)目類別、倉庫、費(fèi)用、會(huì)計(jì)科目設(shè)置、物料設(shè)置。部門設(shè)置的時(shí)候，應(yīng)注意部門屬性、成本核算類型以及上級(jí)組和明細(xì)組。 注意事項(xiàng)： ① 計(jì)量單位設(shè)置具體操作時(shí)，應(yīng)首先點(diǎn)擊新增單位組，再雙擊打開相對(duì)應(yīng)的單位組后，在點(diǎn)擊一下右邊的空白窗口，然后再點(diǎn)擊新增，才可以增加明細(xì)單位組 。在實(shí)際操作總一定要注意，各個(gè)單位組是分別設(shè)置的，在實(shí)訓(xùn)中我直接把所有的單位組直接全設(shè)置在第一個(gè)單位組了，結(jié)果在后面的工作沒辦法進(jìn)行，所以只能返回重做 ! ② 部門設(shè)置的時(shí)候，應(yīng)注意部門屬性、成本核算類型以及上級(jí)組和明細(xì)組。 會(huì)計(jì)科 目設(shè)置這是一步關(guān)鍵的設(shè)置，從模版中引入會(huì)計(jì)科目之后，按照給定的會(huì)計(jì)科目進(jìn)行增加、修改、設(shè)置明細(xì)科目，切忌不能刪除 ! ③ 新增會(huì)計(jì)科目時(shí)，科目設(shè)置上級(jí)與下級(jí)一定要加 (.)進(jìn)行分隔 。增加核算項(xiàng)目類別，選對(duì)應(yīng)的項(xiàng)目 。手工錄入會(huì)計(jì)科目路徑：系統(tǒng)設(shè)置 → 公共資料 → 科目 → 新增 。查明細(xì)科目路徑：系統(tǒng)設(shè)置 → 公共資料 → 科目 →查看 → 選項(xiàng) → 顯示所有明細(xì) → 確定 。下設(shè)有明細(xì)科目的一級(jí)科目下不能設(shè)置核算項(xiàng)目。 ④ 設(shè)置外幣核算科目時(shí)，一定要注意選擇相對(duì)應(yīng)的幣別，如果一級(jí)科目下有明細(xì)科目按外幣核算的，則一級(jí)科目要設(shè)為所有幣別 。如果已錄入明細(xì)科 目后在系統(tǒng)資料界面看不到，可在 “ 查看 ” 菜單下選擇 “ 選項(xiàng) ” 中的顯示級(jí)次下的 “ 顯示所有明細(xì) ” 即可。 ⑤ 物料設(shè)置時(shí)分為三個(gè)級(jí)次設(shè)置，第一級(jí)次是物資大類，第二級(jí)次是物資小類，第三幾次是明細(xì)物料，在設(shè)置明細(xì)物料時(shí)應(yīng)注意物料的計(jì)量單位組、默認(rèn)倉庫、計(jì)價(jià)方法、計(jì)價(jià)精度以及稅率。 系統(tǒng)數(shù)據(jù)初始化處理 (1)供應(yīng)鏈系統(tǒng)期初數(shù)據(jù)的錄入 首先要設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)，啟用年度為 20__年，啟用期間為 12。然后是系統(tǒng)中錄入物料期初數(shù)量及金額，在錄入中只對(duì)數(shù)量、金額進(jìn)行錄入錄入完成進(jìn)行對(duì)賬，全部數(shù)據(jù)核對(duì)爭正確之后，才能進(jìn)行下一步操作 。最后啟用業(yè)務(wù)系統(tǒng)，注意，不能隨便啟用業(yè)務(wù)系統(tǒng)，一旦啟用業(yè)務(wù)系統(tǒng)，所有的初始化數(shù)據(jù)將不能修改。 (2)總賬系統(tǒng)期初數(shù)據(jù)錄入 這部分需要在總賬科目 “ 期初余額 ” 欄錄入期初余額，在 “ 損益類 ” 科目中的 “ 本年累計(jì)借方 ” 或“ 本年累計(jì)貸方 ” 欄錄入數(shù)量和金額。在錄入中應(yīng)注意總賬科目余額錄入只能從最末級(jí)科目開始進(jìn)行，如果科目上掛有 “ 項(xiàng)目輔助核 算 ” 的，一定要雙擊核算項(xiàng)目，在核算項(xiàng)目明細(xì)中錄入各明細(xì)核算項(xiàng)目的期初余額 。核算項(xiàng)目選擇時(shí)，營業(yè)費(fèi)用核算部門選擇銷售處，管理費(fèi)用核算部門選擇廠部辦公室。 在錄入完成之后一定要試算平衡，如果數(shù)據(jù)有偏差，要返回核對(duì)檢查，直到試算平衡，方可進(jìn)行下一步工作。完成之后結(jié)束初始化操作。 (三 )財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)管理 通過本章節(jié)的學(xué)習(xí)，我了解 ERP系統(tǒng)環(huán)境下賬務(wù)處理內(nèi)容、處理流程，處理方法 。了解 ERP系統(tǒng)進(jìn)銷存業(yè)務(wù)處理內(nèi)容、處理流程、處理方法 。理解并處理業(yè)務(wù)流程之間的業(yè)務(wù)信息傳遞、信息共享與信息關(guān)聯(lián)，掌握應(yīng)用金蝶 K/3 。 在這一章節(jié)涉及到了 ERP軟件進(jìn)行編制記賬憑證、憑證過賬的操作方法。在實(shí)訓(xùn)過程中業(yè)務(wù)遇到了很多問題，比如：憑證記賬時(shí)間有誤，導(dǎo)致憑證錯(cuò)誤 。有的業(yè)務(wù)很復(fù)雜，不止編制一張憑證，或者有的兩個(gè)業(yè)務(wù)可以編制一張憑證 。由于在實(shí)訓(xùn)的過程中沒有要求做固定資產(chǎn)部分，所以固定資產(chǎn)部分也做到總帳日常管理系統(tǒng)里 。因?yàn)槲覀兯鶎W(xué)的專業(yè)是工商管理，所以對(duì)會(huì)計(jì)了解的不是很清楚，所以在編制憑證的時(shí)候遇到了不少麻煩，經(jīng)常出現(xiàn)各類問題，憑證編制錯(cuò)誤，導(dǎo)致一系列的錯(cuò)誤，我錯(cuò) 誤原因是憑證號(hào)不連續(xù)，首先找到錯(cuò)誤的位置，由于我的憑證在編制的時(shí)候已經(jīng)審核了，那么在修改的時(shí)候必須要先反審核，在修改憑證號(hào)的時(shí)候，從后往前改，直到完全正確。 (四 ) 供應(yīng)鏈系統(tǒng) 金蝶 K/3供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)面向企業(yè)采購、銷售、庫存和質(zhì)量管理人員，提供采購管理、銷售管理、倉庫管理、質(zhì)量管理、存貨核算、進(jìn)口管理、出口管理等業(yè)務(wù)管理功能，幫助企業(yè)全面管理供應(yīng)鏈業(yè)務(wù)。該系統(tǒng)既可獨(dú)立運(yùn)行，又可與生產(chǎn)、財(cái)務(wù)系統(tǒng)結(jié)合使用，構(gòu)成更完整、更全面的一體化企業(yè)應(yīng)用解決方案。 采購管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)管理 采購管理：提供從采購申請(qǐng)、訂 單、收貨 /入庫、退貨到付款的業(yè)務(wù)管理功能，支持供應(yīng)商、價(jià)格、批號(hào)等多種采購業(yè)務(wù)處理，幫助企業(yè)實(shí)現(xiàn)采購業(yè)務(wù)全過程的物流、資金流和信息流的有效管理和控制。 采購管理系統(tǒng)的日常業(yè)務(wù)管理操作流程： ① 外購入庫單錄入，采購管理 → 入庫 → 外購入庫單 錄入 → 保存 ② 采購發(fā)票，采購管理 → 結(jié)算 → 采購發(fā)票 錄入 → 保存 。采購管理 → 入庫 → 外購入庫單 查詢 → 點(diǎn)擊下推生成所需發(fā)票 → 保存 。采購發(fā)票勾稽，采購管理 → 采購發(fā)票 查詢 → 勾稽 → 保存 ③ 費(fèi)用發(fā)票，采購管理 → 費(fèi)用發(fā)票 → 費(fèi)用發(fā)票 錄入 。費(fèi)用發(fā)票所發(fā)生的費(fèi)用需核算分配計(jì)入采購的物料成本，需 采用與原物料的采購發(fā)票進(jìn)行 “ 連屬 ” 的方式處理，選擇原采購發(fā)票為原單，其單據(jù)號(hào)為本費(fèi)用發(fā)票的原單號(hào)。 ④ 采購發(fā)票的審核：采購管理 → 入庫 → 采購發(fā)票 查詢 → 審核 → 保存 ⑤ 費(fèi)用發(fā)票的審核：采購管理 → 入庫 → 費(fèi)用發(fā)票 查詢 → 審核 → 保存 在錄入時(shí)應(yīng)注意：入庫單中的稅額是生成發(fā)票時(shí)自動(dòng)生成的，不用手工錄入，但是應(yīng)該注意稅率變化，并需在發(fā)票生成時(shí)核對(duì)稅額是否正確，所有的采購都是賒銷應(yīng)付賬款掛 “ 應(yīng)付賬款 ” 賬戶，退貨時(shí)采用紅字入庫單處理。在錄入的過程中也會(huì)遇到會(huì)計(jì)科目不存在的現(xiàn)象，這是應(yīng)該按需增加會(huì)計(jì)科目，固定資產(chǎn)也做到日常經(jīng)紀(jì) 業(yè)務(wù)中。 銷售管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)管理 通過本章節(jié)的學(xué)習(xí)，掌握商品銷售的訂單、銷售出庫單、銷售發(fā)票的制單、審核，勾稽，與客戶的往來賬務(wù)信息傳遞，同時(shí)與存貨核算模塊接口，生成銷售業(yè)務(wù)收入也銷售業(yè)務(wù)成本結(jié)算等會(huì)計(jì)憑證的工作環(huán)節(jié)及方法，這充分顯示了 ERP 系統(tǒng)信息共享、信息關(guān)聯(lián)、信息集成功能。提供從訂單、發(fā)貨 /出庫、退貨、發(fā)票到收款的業(yè)務(wù)管理功能，支持信用賒銷、價(jià)格、折扣、促銷等多種銷售業(yè)務(wù)處理，幫助企業(yè)實(shí)現(xiàn)銷售業(yè)務(wù)全過程的物流、資金流和信息流的有效管理和控制。 首先是訂單處理，供應(yīng)鏈 → 銷售管理 → 訂單處理 → 銷售訂單 錄入 → 新增 → 保存 。其次是銷售出庫單，供應(yīng)鏈 /銷售管理 /出庫 → 銷售出庫單 錄入 (或進(jìn)入銷售管理 → 訂單處理 /銷售訂單 → 點(diǎn)擊下推生成銷售出庫單 )→ 保存 。然后是銷售發(fā)票，手工錄入銷售發(fā)票，下推生成所需發(fā)票，銷售發(fā)票勾稽 。再次出庫單業(yè)務(wù)類型賒銷或委托代銷，最后退貨時(shí)采用紅字銷售出庫單處理。 在業(yè)務(wù)處理中必須對(duì)銷售價(jià)格是否含稅進(jìn)行判斷，在實(shí)訓(xùn)中，零售商品的價(jià)款均為含稅價(jià)，批發(fā)給各公司的價(jià)款均為不含稅價(jià)，因此，價(jià)格參數(shù)設(shè)置在不同銷售方式下，由于錄入或生成銷售發(fā)票性質(zhì)不同，零售商品錄入時(shí)普通發(fā)票，價(jià)格參數(shù)設(shè)置為含稅價(jià)，批 發(fā)商品錄入的是增值稅發(fā)票，價(jià)格參數(shù)設(shè)置為不含稅價(jià)。另外在合同審核時(shí)需要更滑操作員，關(guān)于委托代銷商品，當(dāng)部分委托代銷商品實(shí)現(xiàn)商品銷售時(shí)，需要對(duì)原有的銷售出庫單進(jìn)行拆分處理，之后再實(shí)現(xiàn)銷售部分的商品進(jìn)行銷售發(fā)票處理。當(dāng)銷售發(fā)票錄入出錯(cuò)的時(shí)候，首先要?jiǎng)h除該銷售訂單的發(fā)票，然后才可以刪除銷售發(fā)票。 倉存管理日常業(yè)務(wù)系統(tǒng) 倉存管理子系統(tǒng)通過入庫業(yè)務(wù)、出庫業(yè)務(wù)功能，結(jié)合批次管理、物料對(duì)應(yīng)、庫存盤點(diǎn)，即時(shí)庫存管理，對(duì)倉存業(yè)務(wù)的物流和成本管理過程進(jìn)行有效控制和跟蹤，實(shí)現(xiàn)完善的企業(yè)倉存信息管理。在倉存管理這一模塊，比錢兩 個(gè)模塊多了盤虧盤點(diǎn)報(bào)告單和盤盈盤點(diǎn)報(bào)告單，在有的業(yè)務(wù)錄入時(shí)應(yīng)注意單價(jià)的錄入。 存貨核算日常業(yè)務(wù)處理 第一：存貨出入核算。首先是入庫核算，在外購入庫核算主要用來核算外購入庫實(shí)