【正文】 第四章 人民幣對外匯掉期業(yè)務(wù) 審核規(guī)范 二 、 審核材料及審核要點(diǎn) （一 ） 簽約 1）外匯掉期業(yè)務(wù) ①堅(jiān)持實(shí)需交易原則，審核客戶真實(shí)交易需求背景，核查交易背景資料是否與交易的簽約要素一致； ②辦理的業(yè)務(wù)是否與自身經(jīng)營活動相匹配、風(fēng)險承受能力相適應(yīng)；重點(diǎn)關(guān)注客戶辦理的交易品種、金額、保證方式與客戶主營業(yè)務(wù)、財務(wù)狀況、慣常風(fēng)險緩釋措施是否相符； ③對于近端結(jié)匯 /遠(yuǎn)端購匯的外匯掉期業(yè)務(wù)，客戶近端結(jié)匯的外匯資金應(yīng)為按照外匯管理規(guī)定可以辦理即期結(jié)匯的外匯資金； ④對于近端購匯 /遠(yuǎn)端結(jié)匯的外匯掉期業(yè)務(wù)，客戶近端可以以人民幣購入外匯，并進(jìn)入經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶留存或按照規(guī)定對外支付；遠(yuǎn)端結(jié)匯的外匯資金應(yīng)為按照外匯管理規(guī)定可以辦理即期結(jié)匯的外匯資金。 37 第四章 人民幣對外匯掉期業(yè)務(wù) 審核規(guī)范 二 、 審核材料及審核要點(diǎn) （一 ） 簽約 1）貨幣掉 期業(yè)務(wù) 審核材料及審核要點(diǎn) ，遵照外匯掉期業(yè)務(wù)的管理規(guī)定； ，遵照實(shí)需交易原則審核能夠證明交易真實(shí)需求背景的聲明、確認(rèn)函等書面材料。“關(guān)注客戶”需提供證明交易真實(shí)性、合規(guī)性的材料，包括但不限于合同、發(fā)票、行業(yè)主管部門批復(fù)、登記文件等； ，無需審核資料。 38 第四章 人民幣對外匯掉期業(yè)務(wù) 審核規(guī)范 二 、 審核材料及審核要點(diǎn) （ 二 ）履約 1）審核材料 、單據(jù)（如需）； 。 2）審核要點(diǎn)及處理原則 ； ； 。 39 第四章 人民幣對外匯掉期業(yè)務(wù) 審核規(guī)范 二 、 審核材料及審核要點(diǎn) （三）平倉 1）審核材料 掉期合約到期前或到期時，客戶因真實(shí)需求背景發(fā)生變更而無法履約需要平倉的，應(yīng)審核客戶提交的聲明、確認(rèn)函等能夠予以證明的書面材料。 2）審核要點(diǎn)及處理原則 ，客戶因真實(shí)需求背景發(fā)生變更而無法履約，應(yīng)核實(shí)背景的真實(shí)性，防止客戶虛構(gòu)背景進(jìn)行交易； ，銀行應(yīng)強(qiáng)制平倉，對該類客戶后續(xù)的外匯衍生產(chǎn)品申請，應(yīng)從嚴(yán)審查，審慎辦理： ①交易到期，客戶未提供符合監(jiān)管規(guī)定要求的有效單據(jù)或資金； ②交易簽約后，客戶履約風(fēng)險緩釋措施的金額浮動虧損超過一定比例，客戶未及時足額繳納履約保證； ③由于其他原因無法正常履約。 40 第四章 人民幣對外匯掉期業(yè)務(wù) 審核規(guī)范 三 、風(fēng)險提示 （三）平倉 、風(fēng)險敞口嚴(yán)重不匹配，有悖實(shí)需交易原則； 、偽造變造交易單證，虛構(gòu)交易背景，實(shí)現(xiàn)對匯差和利差的無風(fēng)險套利； ； 情形。 謝 謝 靜夜四無鄰，荒居舊業(yè)貧。 , March 31, 2023 雨中黃葉樹，燈下白頭人。 17:33:2617:33:2617:333/31/2023 5:33:26 PM 1以我獨(dú)沈久，愧君相見頻。 :33:2617:33Mar2331Mar23 1故人江海別，幾度隔山川。 17:33:2617:33:2617:33Friday, March 31, 2023 1乍見翻疑夢，相悲各問年。 :33:2617:33:26March 31, 2023 1他鄉(xiāng)生白發(fā)，舊國見青山。 2023年 3月 31日星期五 下午 5時 33分 26秒 17:33: 1比不了得就不比，得不到的就不要。 。 2023年 3月 下午 5時 33分 :33March 31, 2023 1行動出成果，工作出財富。 2023年 3月 31日星期五 5時 33分 26秒 17:33:2631 March 2023 1做前，能夠環(huán)視四周；做時，你只能或者最好沿著以腳為起點(diǎn)的射線向前。 下午 5時 33分 26秒 下午 5時 33分 17:33: 沒有失敗，只有暫時停止成功！。 , March 31, 2023 很多事情努力了未必有結(jié)果，但是不努力卻什么改變也沒有。 17:33:2617:33:2617:333/31/2023 5:33:26 PM 1成功就是日復(fù)一日那一點(diǎn)點(diǎn)小小努力的積累。 :33:2617:33Mar2331Mar23 1世間成事，不求其絕對圓滿，留一份不足，可得無限完美。 17:33:2617:33:2617:33Friday, March 31, 2023 1不知香積寺，數(shù)里入云峰。 :33:2617:33:26March 31, 2023 1意志堅(jiān)強(qiáng)的人能把世界放在手中像泥塊一樣任意揉捏。 2023年 3月 31日星期五 下午 5時 33分 26秒 17:33: 1楚塞三湘接，荊門九派通。 。 2023年 3月 下午 5時 33分 :33March 31, 2023 1少年十五二十時，步行奪得胡馬騎。 2023年 3月 31日星期五 5時 33分 26秒 17:33:2631 March 2023 1空山新雨后，天氣晚來秋。 下午 5時 33分 26秒 下午 5時 33分 17:33: 楊柳散和風(fēng)，青山澹吾慮。 , March 31, 2023 閱讀一切好書如同和過去最杰出的人談話。 17:33:2617:33:2617:333/31/2023 5:33:26 PM 1越是沒有本領(lǐng)的就越加自命不凡。 :33:2617:33Mar2331Mar23 1越是無能的人，越喜歡挑剔別人的錯兒。 17:33:2617:33:2617:33Friday, March 31, 2023 1知人者智，自知者明。勝人者有力，自勝者強(qiáng)。 :33:2617:33:26March 31, 2023 1意志堅(jiān)強(qiáng)的人能把世界放在手中像泥塊一樣任意揉捏。 2023年 3月 31日星期五 下午 5時 33分 26秒 17:33: 1最具挑戰(zhàn)性的挑戰(zhàn)莫過于提升自我。 2023年 3月 下午 5時 33分 :33March 31, 2023 1業(yè)余生活要有意義，不要越軌。 2023年 3月 31日星期五 5時 33分 26秒 17:33:2631 March 2023 1一個人即使已登上頂峰，也仍要自強(qiáng)不息。 下午 5時 33分 26秒 下午 5時 33分 17:33: MOMODA POWERPOINT Lorem ipsum dolor sit amet, consectetur adipiscing elit. Fusce id urna blandit, eleifend nulla ac, fringilla purus. Nulla iaculis tempor felis ut cursus. 感 謝 您 的 下 載 觀 看 專家告訴