【正文】 保文件； 3． 項(xiàng)目貸款人和擔(dān)保權(quán)益托管人之間的信托 、協(xié)調(diào)或共同貸款人協(xié)議； 4． 擔(dān)保 、 安慰信和其他支持文件； 5． 融資文件；當(dāng)借款人不是融資的唯一或第一來源時(shí) ， 應(yīng)包括發(fā)行債券 、 商業(yè)票據(jù) 、 股票承銷報(bào)價(jià)等文件； 6． 期貨 、 期權(quán) 、 封頂和利率區(qū)間等可能涉及一個(gè)或幾個(gè)貸款人或涉及第三方的附加融資文件 。 （三）擔(dān)保 /抵押文件 1． 按揭或?qū)ν恋?、 建筑物和其他固定資產(chǎn)固定設(shè)押； 2． 對(duì)動(dòng)產(chǎn) 、 賬面?zhèn)鶆?wù)和產(chǎn)品的固定設(shè)押或浮動(dòng)設(shè)押； 3． 項(xiàng)目文件規(guī)定的權(quán)益轉(zhuǎn)讓 ， 如建設(shè)合同 、 承包商和供貨商的履約保函 、 許可證和合資合同； 4． 項(xiàng)目保險(xiǎn)和經(jīng)紀(jì)人保證的轉(zhuǎn)讓； 5． 銷售合同 、 或取或付 、 使用或收費(fèi)合同 、 項(xiàng)目生產(chǎn)收益和經(jīng)營(yíng)收入的轉(zhuǎn)讓； 6． 用代管賬戶來控制現(xiàn)金流量； 7． 長(zhǎng)期供貨合同的轉(zhuǎn)讓 ， 包括 “ 或供或付 ” 合同和能源 、 原材料的供應(yīng)合同； 8． 項(xiàng)目管理 、 技術(shù)支持和咨詢合同的轉(zhuǎn)讓； 9. 項(xiàng)目公司股票的質(zhì)押 ， 包括對(duì)股息設(shè)押； 10． 各種設(shè)押和委托下產(chǎn)生的有關(guān)擔(dān)保的通知 、 同意 、 承認(rèn) 、 背書 、 登記 。 （四）支持文件 1． 項(xiàng)目發(fā)起人的支持：還款擔(dān)保 、 竣工保函 、 運(yùn)營(yíng)資本合同 、 現(xiàn)金差額補(bǔ)償協(xié)議 、 保證書和安慰信； 2． 項(xiàng)目發(fā)起人的間接支持：或取或付 、 使用合同和或供或付合同 、 無條件運(yùn)輸合同 、 持續(xù)供貨合同； 3． 一個(gè)或多個(gè)項(xiàng)目發(fā)起人簽訂的項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)管理合同； 4． 本國(guó)政府的支持文件：許可證 、 批準(zhǔn) 、 特許 、 免于沒收保函 、 外匯供應(yīng)保證； 5． 保險(xiǎn)：商業(yè)保險(xiǎn)單 、 出口信貸保函 、 多邊機(jī)構(gòu)擔(dān)保文件 。 （五）專家的報(bào)告和法律意見書 1． 關(guān)于項(xiàng)目技術(shù)可行性的工程師報(bào)告； 2． 環(huán)境顧問所做的關(guān)于項(xiàng)目對(duì)環(huán)境的可能影響和適用法律的報(bào)告； 3． 保險(xiǎn)專家關(guān)于項(xiàng)目保險(xiǎn)是否足夠的報(bào)告； 4． 會(huì)計(jì)師關(guān)于項(xiàng)目發(fā)起人財(cái)務(wù)狀況和項(xiàng)目公司股東結(jié)構(gòu)的報(bào)告； 5． 所在國(guó)的法律顧問和向貸款人提供擔(dān)保或支持的各方的當(dāng)?shù)胤深檰?， 針對(duì)法律意見書的內(nèi)容的所有或大部分事項(xiàng)的報(bào)告 。 國(guó)際租賃融資 一 、 國(guó)際租賃融資概論 （ 一 ） 國(guó)際租賃融資的概念 租賃融資是指資本貨物的出租人 ， 在一定期限內(nèi)將財(cái)產(chǎn)租給承租人使用 ， 由承租人分期支付一定租賃費(fèi)的一種融物與融資相結(jié)合的融資活動(dòng) 。 （二）國(guó)際租賃融資的特征 1．節(jié)約融資成本； 2．能夠起到投資、融資和促銷的三重作用； 3．具有所有權(quán)和使用權(quán)相分離的特點(diǎn) ； 4．融資迅速、方便、靈活； 5．租賃業(yè)是三方面的交易。 （三）國(guó)際租賃融資的分類 1．經(jīng)營(yíng)性租賃和融資性租賃； 2．節(jié)稅租賃和銷售式租賃 ； 3．單一投資租賃和杠桿租賃 ； 4．直接租賃、轉(zhuǎn)租賃和回租租賃 ； 5．國(guó)內(nèi)租賃和國(guó)際租賃 。 二、國(guó)際融資租賃的操作程序 承租人自選設(shè)備 ， 向本國(guó)的租賃公司提出申請(qǐng)； 經(jīng)充分調(diào)查研究 ， 本國(guó)租賃公司和承租人簽訂租賃合同 ， 并就承租人指定的設(shè)備與國(guó)外制造商洽談 ， 簽訂買賣合同； 國(guó)內(nèi)租賃公司與國(guó)外租賃公司洽談租賃條件 ， 將購(gòu)買的設(shè)備轉(zhuǎn)讓給國(guó)外租賃公司； 國(guó)外租賃公司向國(guó)外制造商支付設(shè)備款 ， 制造商向承租人發(fā)運(yùn)設(shè)備； 承租人按期向國(guó)內(nèi)租賃公司支付租金 ， 國(guó)內(nèi)租賃公司按期以外匯向國(guó)外租賃公司支付租金 。 三、國(guó)際融資租賃合同條款 （ 一 ） 國(guó)際融資租賃合同條款主要內(nèi)容 國(guó)際融資租賃合同一般應(yīng)具備如下主要條款： 簽約日期 、 地點(diǎn)和合同編號(hào)；雙方當(dāng)事人的名稱 、 國(guó)別 、 法定地址 、 法定代表及其職務(wù)；合同標(biāo)的物的名稱、 規(guī)格 、 型號(hào) 、 牌號(hào)及數(shù)量；租賃標(biāo)的物的價(jià)格 ， 即租金；交貨條件 ， 包括交貨日期和地點(diǎn)；租賃標(biāo)的物的驗(yàn)收；租金及租金的支付方式 、 辦法；租賃期限；結(jié)匯貨幣；租賃物的保養(yǎng)和維修；保證 、 擔(dān)保與保險(xiǎn)；過期責(zé)任；租賃期滿資產(chǎn)的處理方法；仲裁條款；違約和賠償條款；爭(zhēng)議解決條款 。 （二）對(duì)應(yīng)特別注意條款的具體說明 1． 合同的當(dāng)事人及簽訂日期； 2． 租賃物件及其坐落地點(diǎn)； ３ ． 租賃期限 ； ４ ． 租金及支付條件； 5． 租賃保險(xiǎn)； 6． 租賃保證金和擔(dān)保 ； 7． 租賃違約責(zé)任； 8． 租賃期滿后租賃設(shè)備的處理； 9． 租賃出租人對(duì)供貨人請(qǐng)求權(quán)的轉(zhuǎn)讓； 10． 租賃承租人或出租人對(duì)于設(shè)備或權(quán)利的轉(zhuǎn)讓； 11． 租賃要選擇好合同的準(zhǔn)據(jù)法和訴訟管轄法院或仲裁機(jī)構(gòu)； 12． 租賃合同的修改； 13． 租賃爭(zhēng)議的解決； 14． 租賃其他事項(xiàng) 。 出口信貸 ? 出口信貸： – 為了促進(jìn)本國(guó)產(chǎn)品出口，出口國(guó)銀行向本國(guó)出口商或外國(guó)進(jìn)口商提供的一種中長(zhǎng)期貸款。 ? 出口信貸特點(diǎn)： – 基于出口 – 政府干預(yù) – 利率較低 – 信貸保險(xiǎn) ? 出口信貸形式： – 賣方信貸 – 買方信貸 賣方信貸 ? 賣方信貸： – 在大型機(jī)械設(shè)備貿(mào)易中，出口商所在國(guó)銀行向出口商提供的信貸。 ? 賣方信貸業(yè)務(wù)流程 進(jìn)口商 出口國(guó)銀行 出口商 買方信貸 ? 買方信貸： – 在大型機(jī)械設(shè)備貿(mào)易中，出口國(guó)銀行貸款給進(jìn)口國(guó)銀行轉(zhuǎn)貸給進(jìn)口商或直接貸款給進(jìn)口商。 ? 買方信貸形式： – 從上述丁一種可以看出，買方信貸有兩種形式： ? 間接買方信貸 ? 直接買方信貸 ? 買方信貸業(yè)務(wù)流程： – 間接買方信貸 進(jìn)口商 出口國(guó)銀行 進(jìn)口國(guó)銀行 出口商 – 直接買方信貸 出口商 出口國(guó)銀行 進(jìn)口商 賣方信貸、買方信貸比較 出口商 進(jìn)口商 出口國(guó)銀行 進(jìn)口國(guó)銀行 賣方信貸 手續(xù)簡(jiǎn)便、本幣為主、門檻較低； 延期收款、周轉(zhuǎn)減緩、增加負(fù)債、影響市值。 可免訂金； 商業(yè)信用 +銀行信用，風(fēng)險(xiǎn)較大。 買方信貸 即時(shí)收匯、專心生產(chǎn)、減少負(fù)債、提升市值。 價(jià)格透明、利于談判。 銀行信用，風(fēng)險(xiǎn)較小。 本國(guó)銀行對(duì)本國(guó)企業(yè)，風(fēng)險(xiǎn)較小。 買方信貸貸款條件 ? 貸款使用：服務(wù)資本貨物貿(mào)易，?？顚Ｓ?。 ? 貸款貨幣：出口國(guó)本幣為主，其他國(guó)際貨幣為輔。 ? 貸款利率：政府提供補(bǔ)貼，貸款實(shí)施優(yōu)惠利率。 ? 貸款費(fèi)用：買方信貸需要進(jìn)口商支付管理費(fèi)、承諾費(fèi)和保險(xiǎn)費(fèi)。 ? 貸款期限：買方信貸一般為中長(zhǎng)期信貸，并具有一定的償還寬限期。