【正文】 述 ：對(duì) 外 支 付 業(yè) 務(wù) 流 程 － 集 團(tuán)J S . 1 . 4 . 1YN是 否 通 過(guò) ？失 敗業(yè) 務(wù) 員單 位 財(cái) 務(wù)負(fù) 責(zé) 人對(duì) 外 支 付審 核4是 否 通 過(guò) ？是 否 經(jīng) 過(guò) ？YYNN分 管 領(lǐng) 導(dǎo)如 果 是 選 擇 有 價(jià)票 據(jù) 結(jié) 算 ， 則 關(guān)聯(lián) 庫(kù) 存 票 據(jù) 模 塊資 金 復(fù) 核 崗 /印 簽 管 理 崗確 認(rèn) 記 賬1 1S A P 手 工 記賬1 0銀 行 付 款憑 證結(jié) 束銀 行 回單成 功記 賬 憑 證（ 憑 證 號(hào) 、 金 額 、 摘 要 ）查 詢(xún) 支 付 成 功的 明 細(xì) 信 息B A NK會(huì) 計(jì) 資料 歸 檔NNY事 權(quán) 審批 流 程業(yè) 務(wù) 合同事 權(quán) 審 批 /合 同 附 件發(fā) 票資金結(jié)算業(yè)務(wù) 流程演示－對(duì)外支付流程 事權(quán)審批的結(jié)果作為支付申請(qǐng)的附件 支付申請(qǐng)由業(yè)務(wù)人員（報(bào)銷(xiāo)人員）在系統(tǒng)發(fā)起； 支付審批過(guò)程（即原報(bào)銷(xiāo)審批）納入系統(tǒng) 自動(dòng)轉(zhuǎn)賬 對(duì)外支付業(yè)務(wù)手工記賬 根據(jù)各公司的內(nèi)控制度 事權(quán)與支付審批的授權(quán)管理制度，確定此環(huán)節(jié)的選擇 系統(tǒng)提供可選節(jié)點(diǎn)的審批流，實(shí)現(xiàn)支付審批的在線(xiàn)控制 系統(tǒng)提供憑證號(hào)補(bǔ)填功能，督促支付業(yè)務(wù)及時(shí)入賬 版 本 : 1 . 2最 后 修 改 日 期 : 2 0 0 8 . 1 0 . 2 4流 程 編 號(hào) ：流 程 描 述 ：內(nèi) 部 結(jié) 算 （ 付 款 方 發(fā) 起 ）J S . 1 . 3 . 1開(kāi) 始內(nèi) 部 結(jié) 算申 請(qǐng)1內(nèi) 部 結(jié) 算審 核2內(nèi) 部 結(jié) 算審 核3付 款 方成 員 單 位是 否 通過(guò) ？YN是 否 經(jīng)過(guò) ？?jī)?nèi) 部 結(jié)算 單接 收 內(nèi) 部 結(jié) 算單7是 否 通 過(guò) ？YY內(nèi) 部 結(jié)算 單收 款 方成 員 單 位業(yè) 務(wù) 員是 否 通 過(guò) ？是 否 經(jīng) 過(guò) ？YN內(nèi) 部 結(jié) 算審 核5是 否 通 過(guò) ？Y業(yè) 務(wù) 經(jīng) 理財(cái) 務(wù) 部 門(mén) 負(fù)責(zé) 人單 位 財(cái) 務(wù)負(fù) 責(zé) 人總 經(jīng) 理N內(nèi) 部 結(jié) 算審 批6是 否 通過(guò) ？YYN資 金 結(jié) 算 崗業(yè) 務(wù) 經(jīng) 理NYN接 收 內(nèi) 部 結(jié) 算單8內(nèi) 部 結(jié)算 單是 否 通 過(guò) ？N資 金 中 心內(nèi) 部 結(jié) 算 確 認(rèn)9內(nèi) 部 結(jié) 算單資 金 結(jié) 算 崗會(huì) 計(jì) 核 算 崗執(zhí) 行 下 發(fā)1 0內(nèi) 部 結(jié) 算通 知 單M P C 系 統(tǒng) 下 發(fā) 通知 單 / 后 臺(tái) 作 業(yè)付 款 方成 員 單 位收 款 方成 員 單 位會(huì) 計(jì) 核 算 崗會(huì) 計(jì) 核 算 崗說(shuō) 明 ： 1 、 白 色 標(biāo) 示 系 統(tǒng) 內(nèi) 處 理 2 、 灰 色 標(biāo) 示 系 統(tǒng) 外 處 理 3 、 1 、 2 … … 標(biāo) 示 步 驟結(jié) 束S A P 自 動(dòng) 記 賬1 1內(nèi) 部 結(jié) 算憑 證打 印內(nèi) 部 結(jié) 算 單1 21 3歸 檔會(huì) 計(jì) 資 料內(nèi) 部 結(jié) 算單內(nèi) 部 結(jié) 算單① 同 一 資 金 中 心 內(nèi) 部 結(jié) 算 自動(dòng) 生 成 一 張 中 心 憑 證 和 兩 張成 員 單 位 憑 證 。② 跨 中 心 貿(mào) 易 性 內(nèi) 部 結(jié) 算 自動(dòng) 生 成 三 張 中 心 憑 證 和 兩 張成 員 單 位 憑 證③ 非 貿(mào) 易 性 內(nèi) 部 結(jié) 算 自 動(dòng) 生成 中 心 憑 證 ， 成 員 單 位 手 工生 成 憑 證① 同 一 資 金 中 心 內(nèi) 部 結(jié) 算 只 需 成 員 單 位 所 屬 的資 金 中 心 進(jìn) 行 內(nèi) 部 結(jié) 算 確 認(rèn)② 三 級(jí) 成 員 單 位 跨 二 級(jí) 中 心 的 內(nèi) 部 結(jié) 算 需 所 屬二 級(jí) 中 心 和 一 級(jí) 中 心 確 認(rèn)分 管 領(lǐng) 導(dǎo)是 否 經(jīng) 過(guò) ？?jī)?nèi) 部 結(jié) 算審 核4是 否 通 過(guò) ？Y資金結(jié)算業(yè)務(wù) 流程演示－內(nèi)部結(jié)算流程 一方發(fā)起雙方確認(rèn)； 如付款方不確認(rèn)，則可由中心強(qiáng)制平賬 記賬確認(rèn) 轉(zhuǎn)賬不轉(zhuǎn)錢(qián) 所有審批節(jié)點(diǎn)和功能同一般支付業(yè)務(wù)的審批 針對(duì)貿(mào)易型內(nèi)部結(jié)算采用自動(dòng)記賬，非貿(mào)易型的內(nèi)部結(jié)算采用部分自動(dòng)、部分手動(dòng)記賬 資金結(jié)算－票據(jù)管理 1. 為了促進(jìn)業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)和票據(jù)融資的緊密結(jié)合，原則上由下屬成員單位在額度內(nèi)自主進(jìn)行票據(jù)管理。 2. 下屬成員單位申請(qǐng)開(kāi)立銀行承兌匯票，必須受核定的融資信貸額度指標(biāo)控制，并在資金集中管理系統(tǒng)內(nèi)按照既定的流程進(jìn)行開(kāi)票審批。 3. 成員單位收到買(mǎi)方付息的票據(jù)后，應(yīng)在第一時(shí)間向銀行貼現(xiàn)。若在非協(xié)作銀行貼現(xiàn)，應(yīng)在到賬當(dāng)天轉(zhuǎn)入?yún)f(xié)作銀行賬戶(hù)。 4. 嚴(yán)格執(zhí)行票據(jù)管理的系統(tǒng)登記操作程序，系統(tǒng)提供對(duì)票據(jù)的開(kāi)立、背書(shū)、質(zhì)押 、解付的全生命周期的管理。 實(shí)現(xiàn)資金集中管理后，票據(jù)管理業(yè)務(wù)要求包括： 國(guó)內(nèi)結(jié)算－審批權(quán)限和節(jié)點(diǎn)設(shè)計(jì) 崗位 集團(tuán) 有限 陸地 資金中心 籌融資管理崗 ★ （票據(jù)） ★ （票據(jù)） ★ （票據(jù)） 成員單位 總經(jīng)理 ☆ ☆ ☆ 單位財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人 ☆ ☆ ☆ 分管領(lǐng)導(dǎo) ☆ ☆ ☆ 財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人 ★ ★ ★ 應(yīng)付會(huì)計(jì) ★ 業(yè)務(wù)經(jīng)理 ★ ★ ★ ★－必經(jīng)節(jié)點(diǎn) ☆－可選節(jié)點(diǎn) 詳細(xì)業(yè)務(wù)框架 －業(yè)務(wù)框架 周資金計(jì)劃 月度資金預(yù)算 年度資金預(yù)算 資金預(yù)算管理 資金池管理 國(guó)內(nèi)結(jié)算 融資管理 日常管理 資金綜合分析 日計(jì)劃 內(nèi)部定期存款 內(nèi)部借還款 資金劃撥 資金結(jié)算 票據(jù)管理 貸款管理 擔(dān)保管理 授信管理 資金預(yù)算分析 融資分析 資金流量分析 業(yè)務(wù)內(nèi)容 具體內(nèi)容 緊急用款計(jì)劃 內(nèi)部賬戶(hù)劃轉(zhuǎn) 內(nèi)部授信 國(guó)際結(jié)算 TT業(yè)務(wù) 信用證 貿(mào)易融資 保函業(yè)務(wù) 空白支票 賬戶(hù)管理 日結(jié)處理 定期存款 國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù) 業(yè)務(wù)類(lèi)型 成員單位 [進(jìn)出口公司 ] 國(guó)際結(jié)算 :9個(gè)子流程 信用證 TT 業(yè)務(wù) 保函 貿(mào)易融資 ? 進(jìn)口開(kāi)立信用證付款流程（自營(yíng)） ? 進(jìn)口開(kāi)立信用證付款流程（代理、轉(zhuǎn)口） ? 出口業(yè)務(wù)信用證收款流程 ? 進(jìn)口 TT付款流程 ? 出口 TT收款流程 ? 保函開(kāi)立流程 ? 保函撤銷(xiāo)流程 ? 保函支付費(fèi)用流程 ? 貿(mào)易融資流程 ? 通過(guò)系統(tǒng)對(duì)信用證， TT收款，保函進(jìn)行臺(tái)賬管理，實(shí)現(xiàn)對(duì)其進(jìn)行查詢(xún)跟蹤。 ? 提供實(shí)時(shí)預(yù)警功能。 系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)思路 詳細(xì)業(yè)務(wù)框架 －業(yè)務(wù)框架 周資金計(jì)劃 月度資金預(yù)算 年度資金預(yù)算 資金預(yù)算管理 資金池管理 國(guó)內(nèi)結(jié)算 融資管理 日常管理 資金綜合分析 日計(jì)劃 內(nèi)部定期存款 內(nèi)部借還款 資金劃撥 資金結(jié)算 票據(jù)管理 貸款管理 擔(dān)保管理 授信管理 資金預(yù)算分析 融資分析 資金流量分析 業(yè)務(wù)內(nèi)容 具體內(nèi)容 緊急用款計(jì)劃 內(nèi)部賬戶(hù)劃轉(zhuǎn) 內(nèi)部授信 國(guó)際結(jié)算 TT業(yè)務(wù) 信用證 貿(mào)易融資 保函業(yè)務(wù) 空白支票 賬戶(hù)管理 日結(jié)處理 定期存款 日常管理－系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)思路 ? 通過(guò)系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)對(duì)成員單位和中心的銀行賬戶(hù)從賬戶(hù)開(kāi)立、變更、銷(xiāo)戶(hù)全生命周期管理，實(shí)現(xiàn)和 SAP系統(tǒng)中科目主數(shù)據(jù)的對(duì)應(yīng)管理。 ? 通過(guò)系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)成員單位內(nèi)部賬戶(hù)從開(kāi)立到銷(xiāo)戶(hù)進(jìn)行全生命周期管理。 ? 在賬戶(hù)管理流程上，嚴(yán)格按照總體設(shè)計(jì)思路，加強(qiáng)了各級(jí)成員單位對(duì)賬戶(hù)的審批環(huán)節(jié)的嚴(yán)謹(jǐn)性，突出集團(tuán)財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)對(duì)賬戶(hù)的集中管理權(quán)。 1．賬戶(hù)管理 日常業(yè)務(wù)管理在資金系統(tǒng)的實(shí)現(xiàn)特點(diǎn)： ? 通過(guò)系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)對(duì)成員單位和中心的非活期存款的臺(tái)賬管理。 ? 通過(guò)系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)對(duì)重要票據(jù)（主要是支票）的庫(kù)存管理。 2．其它日常管理 日常管理－賬戶(hù)管理思路 1. 賬戶(hù)管理權(quán)限上收集團(tuán)，嚴(yán)格按照開(kāi)戶(hù)、變更和銷(xiāo)戶(hù)流程進(jìn)行管理 。 2. 選擇工商銀行、建設(shè)銀行為集團(tuán)公司資金集中管理的協(xié)作銀行，嚴(yán)格限制非協(xié)作銀行賬戶(hù)。 3. 精減賬戶(hù)數(shù)量，提高銀行賬戶(hù)的集中度。 4. 明確銀行帳戶(hù)的用途，收入戶(hù)與支出戶(hù)分離，專(zhuān)戶(hù)專(zhuān)用。 5. 上級(jí)機(jī)構(gòu)受權(quán)查詢(xún)下級(jí)銀行賬戶(hù)資金信息。 6. 非協(xié)作銀行收入第一時(shí)間轉(zhuǎn)入?yún)f(xié)作銀行帳戶(hù)中。 為了配合資金集中管理工作的實(shí)施，對(duì)集團(tuán)公司的賬戶(hù)管理規(guī)劃如下： 日常業(yè)務(wù)管理 日常業(yè)務(wù)管理 :24個(gè)子流程 業(yè)務(wù)類(lèi)型 賬戶(hù) 管理 成員單位 二級(jí)中心 一級(jí)中心 其它 日常 業(yè)務(wù) ?集團(tuán)銀行賬戶(hù)開(kāi)立業(yè)務(wù)流程 ?二級(jí)成員單位銀行賬戶(hù)開(kāi)立業(yè)務(wù)流程 ?三級(jí)成員單位銀行賬戶(hù)開(kāi)立業(yè)務(wù)流程 ?銀行賬戶(hù)變更業(yè)務(wù)流程圖 (集團(tuán) ) ?銀行賬戶(hù)變更業(yè)務(wù)流程圖 (二級(jí)成員單位 ) ?銀行賬戶(hù)變更業(yè)務(wù)流程圖 (三級(jí)成員單位 ) ?銀行賬戶(hù)銷(xiāo)戶(hù)業(yè)務(wù)流程圖 (集團(tuán) ) ?銀行賬戶(hù)銷(xiāo)戶(hù)業(yè)務(wù)流程圖 (二級(jí)成員單位 ) ?銀行賬戶(hù)銷(xiāo)戶(hù)業(yè)務(wù)流程圖 (三級(jí)成員單位 ) ?銀行賬戶(hù)凍結(jié)流程 ?二級(jí)成員單位內(nèi)部賬戶(hù)開(kāi)立流程 ?三級(jí)成員單位內(nèi)部賬戶(hù)開(kāi)立款流程 ?二級(jí)成員單位內(nèi)部賬戶(hù)銷(xiāo)戶(hù)流程 ?三級(jí)成員單位內(nèi)部賬戶(hù)銷(xiāo)戶(hù)款流程 ?銀行提現(xiàn)業(yè)務(wù)流程 ?成員單位活期轉(zhuǎn)定期辦理流程 ?成員單位活期轉(zhuǎn)定期支取流程 ?成員單位活期轉(zhuǎn)定期轉(zhuǎn)存流程 ?中心活期轉(zhuǎn)定期辦理流程 ?中心活期轉(zhuǎn)定期支取流程 ?中心活期轉(zhuǎn)定期轉(zhuǎn)存流程 ?票據(jù)入庫(kù)流程 ?票據(jù)使用流程 ?票據(jù)作廢流程 賬戶(hù)管理 流程演示 賬戶(hù)開(kāi)立流程 開(kāi)戶(hù)前必須通過(guò)資金系統(tǒng)報(bào)批，不得先開(kāi)后報(bào) 從嚴(yán)控制開(kāi)戶(hù)，成員企業(yè)總經(jīng)理須審核通過(guò) 從嚴(yán)控制開(kāi)戶(hù)，任何一級(jí)分支機(jī)構(gòu)及下屬企業(yè)開(kāi)戶(hù)須經(jīng)集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)； 銷(xiāo)戶(hù)情況重點(diǎn)在登記，審批點(diǎn)在各企業(yè) 一級(jí)中心審核后正式啟用，確保開(kāi)戶(hù)信息、資金系統(tǒng)、SAP系統(tǒng)三者的信息一致 日常業(yè)務(wù)管理－審批權(quán)限和節(jié)點(diǎn)設(shè)計(jì)－賬戶(hù)開(kāi)立 單位類(lèi)型 崗位 集團(tuán) 二級(jí)成員單位 三級(jí)成員單位 集團(tuán) 集團(tuán)總會(huì)計(jì)師 ★ ★ ★ 集團(tuán)財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人 ★ ★ ★ 一級(jí)資金中心 資金中心負(fù)責(zé)人 ★ ★ ★ 二級(jí)成員單位 董事會(huì) ★ ★ 總經(jīng)理 ★ ★ 單位財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人 ★ ★ 財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人 ★ ★ 賬戶(hù)管理崗 二級(jí)資金中心 資金中心負(fù)責(zé)人 ★ ★ 三級(jí)成員單位 董事會(huì) ★ 總經(jīng)理 ★ 單位財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人 ★ 財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人 ★ 詳細(xì)業(yè)務(wù)框架 －業(yè)務(wù)框架 周資金計(jì)劃 月度資金預(yù)算 年度資金預(yù)算 資金預(yù)算管理 資金池管理 國(guó)內(nèi)結(jié)算 融資管理 日常管理 資金綜合分析 日計(jì)劃 內(nèi)部定期存款 內(nèi)部借還款 資金劃撥 資金結(jié)算 票據(jù)管理 貸款管理 擔(dān)保管理 授信管理 資金預(yù)算分析 融資分析 資金流量分析 業(yè)務(wù)內(nèi)容 具體內(nèi)容 緊急用款計(jì)劃 內(nèi)部賬戶(hù)劃轉(zhuǎn) 內(nèi)部授信 國(guó)際結(jié)算 TT業(yè)務(wù) 信用證 貿(mào)易融資 保函業(yè)務(wù) 空白支票 賬戶(hù)管理 日結(jié)處理 定期存款 資金綜合分析 管理分析 預(yù)算執(zhí)行節(jié)奏分析 計(jì)劃達(dá)成率分析 維度分析，如集團(tuán)－有限公 司－分公司 資金集中管理系統(tǒng)提供資金預(yù)算、資金流量、融資等相關(guān)綜合分析功能，為領(lǐng)導(dǎo)和管理人員進(jìn)行決策提供依據(jù)。 :包括一級(jí)中心、二級(jí)中心、各級(jí)成員單位。 :年度、月度、周、日。 :如預(yù)算執(zhí)行率、計(jì)劃達(dá)成率，包括：資金盈余，資金缺口，銷(xiāo)售資金收入，其它資金收入，采購(gòu)支出，日常經(jīng)營(yíng)性支出，其它支出，籌資金額，還款金額等。 單位 /賬戶(hù)現(xiàn)金流量分析 分析方式包括：趨勢(shì)分析、比較分析、結(jié)構(gòu)分析，系統(tǒng)的展現(xiàn)方式可以用折線(xiàn)圖、柱狀圖、餅圖等。分析維度有： 資金綜合分析－查詢(xún)賬表 編制單位序號(hào) 單位 賬號(hào) 融資類(lèi)型 開(kāi)始日期 到期日期 賬戶(hù)余額 保證金金額 融資金額 應(yīng)付利息 實(shí)付利息12334567合計(jì)單位：萬(wàn)元融資統(tǒng)計(jì)分析表編制單位：資金管理中心1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 311234567編制人員： 編制日期：年月日 內(nèi)部成員單位 行次合 計(jì)資金上劃日?qǐng)?bào)表單位：元年月日本月合計(jì)上 劃 日編制單位：資金管理中心上日余額 當(dāng)日余額 上日余額 當(dāng)日余額 上日余額 當(dāng)日余額 上日