投資管理關鍵流程與核心制度-資料下載頁
2025-02-28 14:10本頁面
【正文】 雙方交換審計意見 接受和反饋審計意見 執(zhí)行審計決定 審批 備案 審批 備案 審批 備案 批準審計任務 1 2 1 2 1 1 2 1 2 跟蹤檢查執(zhí)行情況 2 第 31頁 核心制度 ? 《 XX院審計工作制度》詳見 word版制度 第 32頁 目 錄 一、制度設計思路 二、財務管理制度體系和核心制度 三、審計相關制度體系和核心制度 四、投資管理制度體系和核心制度 第 33頁 總部與下屬公司投資管理權限劃分設計 權限 集團總部 分公司 新設控股子公司 存續(xù)全資 子公司 投資管理權 除需國資委審批的投資項目外： ?集團投資制度的制訂和修訂 ?集團自行投資項目的決策權 ?對分公司和存續(xù)全資子公司的投資決策權 ?對新設控股子公司重大投資項目的審批權和過程管理權 ?對集團投資項目的過程管理權 ?無自主投資決策和管理權 ?集團可以授權 ?非重大投資項目的決策權，但需報總部備案 ?非重大投資項目的運作和管理權 ?無自主投資決策和管理權 ?集團可以授權 XX院集團總部與下屬分公司和控股公司關鍵投資管理權限劃分表 第 34頁 集團總部投資管理相關職能分析 總部主要投資管理權力 總部投資管理職能 ?集團投資制度的制定和修訂 ?集團自行投資項目的決策權 ?對分公司和存續(xù)全資子公司的投資決策權 ?對新設控股子公司重大投資項目的決策審批權和過程管理權 ?對集團投資項目的過程管理權 ?投資管理制度的管理 ?投資決策管理 ?投資過程管理 第 35頁 中長期目標投資管理制度體系的確定 和總部投資管理職能 直接相關的制度 ?投資管理制度制訂和修訂的相關規(guī)定 ?投資決策管理相關制度 ?投資過程管理相關制度 ?各專項 (如證券投資 )投資管理制度 應逐漸建設和加 強的其他投資管理制度 ?各成員公司投資管理人員工作條例 注：為明了起見，每項職能對應一項制度，實際操作中可以將多項職能用一個制度規(guī)范 第 36頁 XX院中短期應根據(jù)需要逐漸完善投資管理職能和相應制度，首先應從現(xiàn)有制度和流程的完善和豐富入手 總部目前統(tǒng)一投資管理制度 – 關于加強國有資本經營管理和規(guī)范投資行為的通知 集團投資管理制度體系 建立應從兩方面入手 ? 一方面，應明晰和優(yōu)化投資管理工作的核心流程，提高投資管理工作效率 ? 另一方面，在現(xiàn)有制度的基礎上根據(jù)集團投資工作的發(fā)展逐漸豐富和完善相關制度和功能 第 37頁 控股公司投資項目決策流程 (優(yōu)化 ) 投資管理部 最高決策層 下屬公司 投資項目管理流程 相關部門提出(存檔 )投資項目 經總經理辦公會討論通過 預可研報告 相關附件 論證是否通過 審批是否通過 組建 項目小組 開始操作 是 否 是 組織方案論證 投資項目審批 論證結論報告 相關附件 是 是否需上報 審批是否通過 上報審批 是 是 協(xié)同上報 第 38頁 集團投資項目決策流程 (優(yōu)化 ) 投資管理部 最高決策層 其他職能部門 投資項目管理流程 投資項目搜集 /初篩 (存檔 ) 預可研報告 相關附件 論證是否通過 審批是否通過 參與篩選 開始操作 是 否 是 組織方案論證 投資項目審批 論證結論報告 相關附件 組建 項目小組 參與論證 是否需上報 審批是否通過 上報審批 是 是 第 39頁 投資項目過程管理流程 投資管理部 最高決策層 項目負責人 項目過程跟蹤 項目實施 過程調整 是否需調控 項目匯報材料 相關附件 項目過程了解 項目調整情況 相關附件 項目完成 項目過程情況 相關附件 項目過程調控 是 項目審計報告 相關附件 項目審計流程 審計部門接受委托 其他相關部門 投資結果評價 項目考核結果 相關附件 項目考核流程 第 40頁 核心制度 ? 《 XX院投資管理制度》詳見 word版制度 第 41頁 本次項目核心制度匯編 類別 制度 財務 XX院財務規(guī)劃管理制度 XX院外派財務監(jiān)事管理制度 審計 XX院審計工作制度 投資 XX院投資管理制度
教學課件相關推薦
鄂ICP備17016276號-1