投資管理關(guān)鍵流程與核心制度-資料下載頁(yè)
2025-02-28 14:10本頁(yè)面
【正文】 雙方交換審計(jì)意見(jiàn) 接受和反饋審計(jì)意見(jiàn) 執(zhí)行審計(jì)決定 審批 備案 審批 備案 審批 備案 批準(zhǔn)審計(jì)任務(wù) 1 2 1 2 1 1 2 1 2 跟蹤檢查執(zhí)行情況 2 第 31頁(yè) 核心制度 ? 《 XX院審計(jì)工作制度》詳見(jiàn) word版制度 第 32頁(yè) 目 錄 一、制度設(shè)計(jì)思路 二、財(cái)務(wù)管理制度體系和核心制度 三、審計(jì)相關(guān)制度體系和核心制度 四、投資管理制度體系和核心制度 第 33頁(yè) 總部與下屬公司投資管理權(quán)限劃分設(shè)計(jì) 權(quán)限 集團(tuán)總部 分公司 新設(shè)控股子公司 存續(xù)全資 子公司 投資管理權(quán) 除需國(guó)資委審批的投資項(xiàng)目外： ?集團(tuán)投資制度的制訂和修訂 ?集團(tuán)自行投資項(xiàng)目的決策權(quán) ?對(duì)分公司和存續(xù)全資子公司的投資決策權(quán) ?對(duì)新設(shè)控股子公司重大投資項(xiàng)目的審批權(quán)和過(guò)程管理權(quán) ?對(duì)集團(tuán)投資項(xiàng)目的過(guò)程管理權(quán) ?無(wú)自主投資決策和管理權(quán) ?集團(tuán)可以授權(quán) ?非重大投資項(xiàng)目的決策權(quán)，但需報(bào)總部備案 ?非重大投資項(xiàng)目的運(yùn)作和管理權(quán) ?無(wú)自主投資決策和管理權(quán) ?集團(tuán)可以授權(quán) XX院集團(tuán)總部與下屬分公司和控股公司關(guān)鍵投資管理權(quán)限劃分表 第 34頁(yè) 集團(tuán)總部投資管理相關(guān)職能分析 總部主要投資管理權(quán)力 總部投資管理職能 ?集團(tuán)投資制度的制定和修訂 ?集團(tuán)自行投資項(xiàng)目的決策權(quán) ?對(duì)分公司和存續(xù)全資子公司的投資決策權(quán) ?對(duì)新設(shè)控股子公司重大投資項(xiàng)目的決策審批權(quán)和過(guò)程管理權(quán) ?對(duì)集團(tuán)投資項(xiàng)目的過(guò)程管理權(quán) ?投資管理制度的管理 ?投資決策管理 ?投資過(guò)程管理 第 35頁(yè) 中長(zhǎng)期目標(biāo)投資管理制度體系的確定 和總部投資管理職能 直接相關(guān)的制度 ?投資管理制度制訂和修訂的相關(guān)規(guī)定 ?投資決策管理相關(guān)制度 ?投資過(guò)程管理相關(guān)制度 ?各專項(xiàng) (如證券投資 )投資管理制度 應(yīng)逐漸建設(shè)和加 強(qiáng)的其他投資管理制度 ?各成員公司投資管理人員工作條例 注：為明了起見(jiàn)，每項(xiàng)職能對(duì)應(yīng)一項(xiàng)制度，實(shí)際操作中可以將多項(xiàng)職能用一個(gè)制度規(guī)范 第 36頁(yè) XX院中短期應(yīng)根據(jù)需要逐漸完善投資管理職能和相應(yīng)制度，首先應(yīng)從現(xiàn)有制度和流程的完善和豐富入手 總部目前統(tǒng)一投資管理制度 – 關(guān)于加強(qiáng)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)管理和規(guī)范投資行為的通知 集團(tuán)投資管理制度體系 建立應(yīng)從兩方面入手 ? 一方面，應(yīng)明晰和優(yōu)化投資管理工作的核心流程，提高投資管理工作效率 ? 另一方面，在現(xiàn)有制度的基礎(chǔ)上根據(jù)集團(tuán)投資工作的發(fā)展逐漸豐富和完善相關(guān)制度和功能 第 37頁(yè) 控股公司投資項(xiàng)目決策流程 (優(yōu)化 ) 投資管理部 最高決策層 下屬公司 投資項(xiàng)目管理流程 相關(guān)部門提出(存檔 )投資項(xiàng)目 經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì)討論通過(guò) 預(yù)可研報(bào)告 相關(guān)附件 論證是否通過(guò) 審批是否通過(guò) 組建 項(xiàng)目小組 開(kāi)始操作 是 否 是 組織方案論證 投資項(xiàng)目審批 論證結(jié)論報(bào)告 相關(guān)附件 是 是否需上報(bào) 審批是否通過(guò) 上報(bào)審批 是 是 協(xié)同上報(bào) 第 38頁(yè) 集團(tuán)投資項(xiàng)目決策流程 (優(yōu)化 ) 投資管理部 最高決策層 其他職能部門 投資項(xiàng)目管理流程 投資項(xiàng)目搜集 /初篩 (存檔 ) 預(yù)可研報(bào)告 相關(guān)附件 論證是否通過(guò) 審批是否通過(guò) 參與篩選 開(kāi)始操作 是 否 是 組織方案論證 投資項(xiàng)目審批 論證結(jié)論報(bào)告 相關(guān)附件 組建 項(xiàng)目小組 參與論證 是否需上報(bào) 審批是否通過(guò) 上報(bào)審批 是 是 第 39頁(yè) 投資項(xiàng)目過(guò)程管理流程 投資管理部 最高決策層 項(xiàng)目負(fù)責(zé)人 項(xiàng)目過(guò)程跟蹤 項(xiàng)目實(shí)施 過(guò)程調(diào)整 是否需調(diào)控 項(xiàng)目匯報(bào)材料 相關(guān)附件 項(xiàng)目過(guò)程了解 項(xiàng)目調(diào)整情況 相關(guān)附件 項(xiàng)目完成 項(xiàng)目過(guò)程情況 相關(guān)附件 項(xiàng)目過(guò)程調(diào)控 是 項(xiàng)目審計(jì)報(bào)告 相關(guān)附件 項(xiàng)目審計(jì)流程 審計(jì)部門接受委托 其他相關(guān)部門 投資結(jié)果評(píng)價(jià) 項(xiàng)目考核結(jié)果 相關(guān)附件 項(xiàng)目考核流程 第 40頁(yè) 核心制度 ? 《 XX院投資管理制度》詳見(jiàn) word版制度 第 41頁(yè) 本次項(xiàng)目核心制度匯編 類別 制度 財(cái)務(wù) XX院財(cái)務(wù)規(guī)劃管理制度 XX院外派財(cái)務(wù)監(jiān)事管理制度 審計(jì) XX院審計(jì)工作制度 投資 XX院投資管理制度
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