【正文】 策貢獻 贏利性資產(chǎn)質(zhì)量ABC需要繼續(xù)保持對政府政策的理解，并確保通過所支持的項目來體現(xiàn)其貢獻? 和政府中制定政策的部門保持密切聯(lián)系，盡早了解政府政策? 分析和解釋政策，并確認(rèn)對 ABC的含義? 總結(jié) xx響應(yīng)政策可能性方案? 確保通過業(yè)務(wù)計劃和項目初審來體現(xiàn)政策貢獻 信貸額 各產(chǎn)業(yè)的信貸分配 各地區(qū)的信貸分配創(chuàng)立資產(chǎn)質(zhì)量計劃并就 ABC的資產(chǎn)質(zhì)量設(shè)定詳細的年度目標(biāo)? 按行業(yè)和地區(qū)來定不良貸款比例目標(biāo)? 全行的不良貸款比例目標(biāo)? 資產(chǎn)保全率計劃將包括已有的不良資產(chǎn)，和新增貸款中潛在的不良貸款? 從現(xiàn)有不良資產(chǎn)中挑選項目重組目標(biāo) ? 不斷更新現(xiàn)有資產(chǎn)的質(zhì)量評級 ? 從新增貸款中定不良貸款預(yù)測目標(biāo)和對策利息回收是 ABC贏利的關(guān)鍵因素? 借貸利率基本由人民銀行確定? 利息回收依照貸款合同ABC需要通過回收計劃來充分調(diào)動回收積極性? 通過分行來加深對當(dāng)?shù)氐牧私?，?ABC近來能利用的資源? 明確定出利息的本金回收率咨詢費收入目前很少但將來可能會很可觀制定每個局的運作成本目標(biāo) 51 信貸發(fā)放和政策貢獻報告表舉 例年度信貸發(fā)放報告人民幣J F M A M J J A S O N D：目標(biāo)：實際備 注總計 : _________xx該年的目標(biāo) : _________各產(chǎn)業(yè)信貸分配 各地區(qū)信貸分配 各分行信貸分配產(chǎn)業(yè)政策要求 xx目標(biāo) xx目前實際完成量.........備注：地區(qū)經(jīng)濟政策要求.........地區(qū)經(jīng)濟政策要求.........二、計劃xx目標(biāo) xx目前實際完成量 xx目標(biāo) xx目前實際完成量備注： 備注： 52 xx盈利率決于凈利差、回收率、新貸款發(fā)放、費用收入和運營成本盈利率利差收入凈利差良好貸款額貸款總額借款率資本成本運營成本新貸款發(fā)放(信貸計劃與實際差距 )xx回收率(償還計劃與實際差距 )+現(xiàn)有貸款負(fù)責(zé)的副行長和部門? 由中國人民銀行決定? 資產(chǎn)負(fù)債管理委員會? 負(fù)責(zé)綜合部門的副行長 資金局? 負(fù)責(zé)信貸管理的副行長 總行信貸管理局 分行 分行客戶經(jīng)理–? 所有部委咨詢費收入+? 投資業(yè)務(wù)盈利率績效指標(biāo)二、計劃? 負(fù)責(zé)信貸管理的副行長 總行信貸管理局 分行行長 分行客戶經(jīng)理 53 衡量 xx利潤率的 5個績效指標(biāo)績效指標(biāo) 評估方法 數(shù)據(jù)來源 部門負(fù)責(zé)評估人1. 凈利差 ? 凈利差加權(quán)平均數(shù) 凈利差 m1=未清貸款 m1未清貸款總額 + . . . +凈利差 mnm1 . . . mn: 所有現(xiàn)有貸款的償還期每月或每次中國人民銀行人民幣調(diào)息時資產(chǎn)負(fù)債管理局在我們建議的資產(chǎn)負(fù)債系統(tǒng)中計算凈利差財務(wù)數(shù)據(jù)庫 資產(chǎn)負(fù)債管理委員會資金局2. 咨詢費收入 ? 來自投資業(yè)務(wù)局的咨詢服務(wù)收入? 收入記帳根據(jù)財會局制定的規(guī)范? 財會局報告銀行每月、每季度、每半年和每年的收入財務(wù)數(shù)據(jù)庫 投資業(yè)務(wù)局3. 回收率 (計劃比實際差距 ) ? 每月、每季度、每半年和每年觀察償還回收是否符合計劃目標(biāo)? 財會局提供實際回款數(shù)據(jù)? 分行行長監(jiān)督分行客戶經(jīng)理的目標(biāo)? 總行信貸管理局監(jiān)督分行的表現(xiàn)? 綜計局監(jiān)督信貸管理局的表現(xiàn)財務(wù)數(shù)據(jù)庫 總行信貸管理局分行分行客戶經(jīng)理4. 新貸款發(fā)放 (信貸計劃比實際差距 ) ? 每月、每季度、每半年和每年觀察貸款發(fā)放是否達到信貸計劃目標(biāo)? 財會局提供實際貸款發(fā)放數(shù)據(jù)? 分行行長監(jiān)督分行客戶經(jīng)理目標(biāo)? 總行信貸管理局監(jiān)督分行的表現(xiàn)? 綜計局監(jiān)督信貸管理局的表現(xiàn)財務(wù)數(shù)據(jù)庫 總行信貸管理局分行分行客戶經(jīng)理5. 運營成本 ? 監(jiān)督運營成本分配是否符合財會局制定的 xx財務(wù)計劃目標(biāo)? 財會局每月、每季度、每半年和每年提供完整數(shù)字 財務(wù)數(shù)據(jù)庫 所有部委二、計劃未清貸款 m1未清貸款總額 54 二 6 建立一個清晰的管理報告機制按政策貢獻、資產(chǎn)質(zhì)量和利潤率政策貢獻 資產(chǎn)質(zhì)量 盈利率政策貢獻? 信貸總額與信貸政策符合程度? 各產(chǎn)業(yè)信貸分配與產(chǎn)業(yè)政策符合程度? 各地區(qū)信貸分配與地區(qū)發(fā)展政策符合程度負(fù)責(zé)的行長和部門? 負(fù)責(zé)綜合業(yè)務(wù)部門的副行長 綜計局確保信貸計劃符合政策? 負(fù)責(zé)信貸管理的副行長保證信貸計劃執(zhí)行達到目標(biāo) 總行信貸管理局 分行行長 分行客戶經(jīng)理報告機制? 分行財會部綜合分行貸款發(fā)放報告? 總行財會局綜合全行的貸款發(fā)放報告 總體 各產(chǎn)業(yè) 各地區(qū)? 數(shù)據(jù)來源：分行和總行財會系統(tǒng)和數(shù)據(jù)庫? 報告頻度：每月，每季度，每半年，每年不良貸款? 總體? 各產(chǎn)業(yè)? 各地區(qū)? 客戶 /項目類型? 信貸級別資產(chǎn)保全率?貸款委員會?信貸總監(jiān)和信貸風(fēng)險管理部門 貸款評審 市場和產(chǎn)業(yè)分析 系統(tǒng)和工具 信貸和風(fēng)險政策?負(fù)責(zé)信貸管理的副行長 分行信貸管理局 分行行長 分行客戶經(jīng)理?負(fù)責(zé)信貸管理的副行長 資產(chǎn)重組保全局?分行經(jīng)理綜合分行資產(chǎn)質(zhì)量報告 不良貸款水平 相對前一階段的變化趨勢 與目標(biāo)的差距?總行信貸管理辦公室綜合 xx資產(chǎn)質(zhì)量報告 不良貸款水平 相對前一階段的變化趨勢 與目標(biāo)的差距 未來不良貸款水平預(yù)測?總行資產(chǎn)重組局制定資產(chǎn)重組進展報告 所負(fù)責(zé)的不良資產(chǎn)水平 取得進展 資產(chǎn)保全率?數(shù)據(jù)來源：項目數(shù)據(jù)庫?頻度：每月，每季度，每半年，每年凈利差咨詢費收入回收率 (回收計劃與實際差距 )新貸款發(fā)放 (信貸計劃與實際差距 )運營成本?資產(chǎn)負(fù)債管理委員會?負(fù)責(zé)綜合業(yè)務(wù)的副行長 資金局?負(fù)責(zé)信貸管理的副行長 投資業(yè)務(wù)?負(fù)責(zé)信貸管理的副行長 總行信管理局 分行行長 分和客戶經(jīng)理?負(fù)責(zé)信貸管理的副行長 總行信貸管理局 分行 分行客戶經(jīng)理?所有部委?資產(chǎn)負(fù)債管理處在我們所建議的資產(chǎn)負(fù)債管理系統(tǒng)中計劃凈利差?每月或每次中國人民銀行調(diào)息時?收入來自投資業(yè)務(wù)局?收入記帳根據(jù)財會局要求?財會局每月，每季度，每半年，每年報告銀行收入?財會局提供實際回收額數(shù)字?分行行長監(jiān)督分行客戶經(jīng)理的目標(biāo)?總行信貸局監(jiān)督分行的表現(xiàn)?綜計局監(jiān)督信貸管理局的表現(xiàn)?每月，每季度，每半年，每年報告?財會局提供實際貸款發(fā)放額數(shù)字?分行行長監(jiān)督分行客戶經(jīng)理的目標(biāo)?總行信貸局監(jiān)督分行的表現(xiàn)?綜計局監(jiān)督信貸管理局的表現(xiàn)?每月，每季度，每半年，每年報告?監(jiān)督運營成本實際值與財會局制定的 xx財務(wù)計劃的差距?財會局每月，每季度，每半年，每年提供完整的數(shù)字?所有數(shù)據(jù)來自財會局?jǐn)?shù)據(jù)庫二、計劃資產(chǎn)質(zhì)量 負(fù)責(zé)的行長和部門 報告機制 利潤率 負(fù)責(zé)的行長和部門 報告機制 55 銀行的目標(biāo)反映在考核各個部門的關(guān)鍵指標(biāo)上利潤 資產(chǎn)質(zhì)量 對政策貢獻正、副行長資產(chǎn)負(fù)債委員會貸委會綜計局資金局信貸風(fēng)險管理部門貸款部門分行分行客戶經(jīng)理資產(chǎn)重組保全局投資業(yè)務(wù)局稽核評價局各支持性部門全行利潤目標(biāo)凈利差–運作成本運作成本運作成本本息回收實際情況和回收計劃相比較信貸發(fā)放實際情況和信貸計劃相比較運作成本運作成本本息回收實際情況和回收計劃相比較信貸發(fā)放實際情況和信貸計劃相比較運作成本本息回收實際情況和回收計劃相比較信貸發(fā)放實際情況和信貸計劃相比較運作成本咨詢費用收入運作成本運作成本運作成本全行資產(chǎn)質(zhì)量–壞帳比例––壞帳比例壞帳比例壞帳比例壞帳比例資產(chǎn)保全率–––對政策貢獻目標(biāo)––信貸發(fā)放實際情況和信貸計劃相比較信貸計劃和政策相附合––信貸發(fā)放實際情況和信貸計劃相比較信貸發(fā)放實際情況和信貸計劃相比較信貸發(fā)放實際情況和信貸計劃相比較––––二、計劃 56 議程 項目進展總結(jié) 變革方向綜述 變革的主要方向和內(nèi)容一、 組織結(jié)構(gòu)二、 計劃管理三、 貸款風(fēng)險管理和決策系統(tǒng) /工具四、 資產(chǎn)負(fù)債管理及支持工具五、 客戶管理及支持工具六、 支持結(jié)構(gòu)六 1 人事管理 /績效評估六 2 稽核六 3 信息系統(tǒng)七、 總體實施計劃下一步附錄 57 三、綜述：信貸風(fēng)險管理 (一 )通過組織與流程的改革提高信貸風(fēng)險管理xx的現(xiàn)狀與問題集中化信貸風(fēng)險管理的機制不完善? xx信貸風(fēng)險管理相關(guān)的崗位職責(zé)過于分散貸款審批過程中，工作重復(fù)，人云亦云，沒有體現(xiàn)各自的側(cè)重點? 在貸款評審和信貸決策中，客戶經(jīng)理有限及缺乏一致性的參與不利于貸后管理和貸款本息回收責(zé)任的落實貸款委員會過于龐大，缺乏效率評審工作及評審人員的專長偏重于技術(shù)方面，而不是市場與經(jīng)濟以及信貸風(fēng)險分析信貸風(fēng)險管理相關(guān)職能缺乏具有差別化的關(guān)鍵績效指標(biāo)? 缺乏量化的指標(biāo)? 目前壞帳不作為績效評估的標(biāo)準(zhǔn)建議的變革三 1. 建立中央信貸風(fēng)險管理職能部門，進行集中化的信貸風(fēng)險管理? 整合所有相關(guān)的職能在信貸總監(jiān)之下? 明確定義各部門及各崗位的職責(zé)以加強信貸風(fēng)險管理? 基于工作量以及專業(yè)知識，為信貸風(fēng)險管理相關(guān)的部門確定合理的人員數(shù)量三 2. 改革貸款審批流程，確保明確的崗位職責(zé)和責(zé)任? 客戶經(jīng)理盡早地加入流程，負(fù)責(zé)與客戶的日常聯(lián)系，并對貸款提出建議? 減少評審部門與客戶的直接頻繁接觸，以保證對風(fēng)險評估的客觀性和獨立性三 3. 重新設(shè)計和定位貸委會，確保有效的信貸風(fēng)險管理? 輔之以決策工具以及重新設(shè)計的評審報告總結(jié)三 4. 為關(guān)鍵的崗位確定能力要求，確保嚴(yán)密的信貸風(fēng)險管理? 改組貸款評審部門和貸款評審小組? 包括必須的專業(yè)知識并側(cè)重于信貸風(fēng)三 5. 利用量化的指標(biāo)作為主要的衡量標(biāo)準(zhǔn)，確?？陀^性與一致性? 把壞帳率結(jié)合到信貸風(fēng)險管理關(guān)鍵績效指標(biāo)的設(shè)計中三、信貸風(fēng)險管理 58 三 1. 建立中央信貸風(fēng)險管理職能部門，進行集中化的信貸風(fēng)險管理組織結(jié)構(gòu)圖行長稽核評價部門貸款評審部門市場與產(chǎn)業(yè) 分析部門 信貸政策與風(fēng)險計劃部門系統(tǒng)與工具發(fā)展部門總行貸款管理部門分行資產(chǎn)重組保全局投資業(yè)務(wù)局綜合部門? 綜計局? 財會局? 辦公廳輔助部門? 信息中心? 人事局信貸風(fēng)險管理部門必要性? 整合所有相關(guān)的職能在信貸總監(jiān)之下以確保集中化、一體化的信貸風(fēng)險管理? 確保信貸總監(jiān)具備足夠的權(quán)威保證高質(zhì)量的信貸風(fēng)險管理? 確保評審員從一個獨立、客觀的角度來評審信貸風(fēng)險? 具備清晰定義的信貸風(fēng)險管理崗位職責(zé)(1) 可以為局級或處級，根據(jù) xx的實際情況而定(2) 根據(jù)工作量的變動在 12個行業(yè)中的高級評審員、評審員、評審助理能由部門領(lǐng)導(dǎo)在部門內(nèi)調(diào)配，但他們具有基本的行業(yè)側(cè)重秘書辦公室副行長(信貸總監(jiān) ) 副行長副行長 總工程師......資金局總經(jīng)濟師貸委會資產(chǎn)負(fù)債管理委員會(1)專業(yè)技術(shù)人員組貸款評審行業(yè) 2高級評審員評審員評審助理...貸款評審 行業(yè) 1(2)三、信貸風(fēng)險管理 59 我們?yōu)樗ㄗh的職能部門重新定義崗位職責(zé)主要部門 關(guān)鍵的崗位職責(zé)貸委會信貸政策與風(fēng)險計劃部門貸款評審部門市場產(chǎn)業(yè)分析部門系統(tǒng)與工具設(shè)計部門? 管理全行的信貸風(fēng)險，提高資產(chǎn)質(zhì)量 貸款決策 信貸政策與風(fēng)險計劃的批準(zhǔn)? 在貸委會與信貸總監(jiān)的指導(dǎo)下從信貸風(fēng)險管理的角度制定全行的信貸政策與風(fēng)險計劃? 從信貸風(fēng)險的角度對貸款進行評估并提供一份完整、量化的評審報告? 通過認(rèn)識分析由于市場變化而導(dǎo)致的風(fēng)險來管理風(fēng)險? 通過對行業(yè)深入理解來輔助制定業(yè)務(wù)發(fā)展計劃? 設(shè)計與維護有效的信貸風(fēng)險管理系統(tǒng)總結(jié) 主要部門理由? 長期的貸款項目需要具備豐富經(jīng)驗、專業(yè)知識的高層管理人員的介入? 文化因素：集體決策 (民主集中制 )? 當(dāng)一個銀行尚未存在較強的信貸文化氛圍時，信貸風(fēng)險管理職能趨向于集中在總行管理而非分散于分行? 量化評審的標(biāo)準(zhǔn)并提高評審過程的客觀性與有效性? 動態(tài)與變化的市場經(jīng)濟需要對市場發(fā)展有深入的理解并準(zhǔn)確預(yù)測和把握發(fā)展動向? 科學(xué)現(xiàn)代化的管理信貸風(fēng)險的基礎(chǔ)主要的變化? 重新確定貸委會人員并改革決策方法? 新的部門? 對現(xiàn)有部門進行改組? 對現(xiàn)有部門進行改組并改變在貸款審批流程中的職能? 新的部門三、信貸風(fēng)險管理 60 貸款再評審、貸款復(fù)核以及稽核在管理銀行信貸風(fēng)險的過程中起著不同的作用功能貸款再評審貸款復(fù)核稽核主要目標(biāo)? 確保及時、合理地調(diào)整信貸風(fēng)險等級以實時反映信貸風(fēng)險狀況