【正文】 一、資產托管業(yè)務基本知識 ?資產托管業(yè)務主要涉及委托人、資產管理人和托管人三方。以證券投資基金托管為例： ?委托人是基金單位持有人 ?資產管理人是基金公司 ?托管人是商業(yè)銀行 （二）資產托管業(yè)務的當事人 一、資產托管業(yè)務基本知識 ?充當財產的保管人，將屬于托管資產的銀行存款、股票、債券等種類資產妥善保管 ?受托監(jiān)督資產管理人的運作，及時通知資產管理人改正違規(guī)行為，并同時向監(jiān)管機關報告 ?進行托管資產的會計核算與財產估值，即托管人與管理人各自建賬，獨立進行會計核算和財產估值，確保托管資產估值的真實性與準確性。 （三）資產托管人的基本職責 二、資產托管業(yè)務的具體產品 ?： ?證券投資基金托管是指有托管資格的商業(yè)銀行與資產管理人一起作為受托人，與持有人簽訂基金契約，以保管人的名義持有基金資產，安全保管所托管基金的全部資產，辦理托管基金資金清算，會計核算，監(jiān)督管理人投資運作的經營活動。 （一）證券投資基金托管 二、資產托管業(yè)務的具體產品 ?： ?賬戶開立及資產保管 ?資金清算 ?會計核算 ?基金的投資監(jiān)督 ?基金信息披露 （一）證券投資基金托管 二、資產托管業(yè)務的具體產品 ?： ?證券公司客戶資產托管是指商業(yè)銀行作為托管人，對證券公司開辦的種類客戶資產管理業(yè)務，依據(jù)法律法規(guī)和托管協(xié)議規(guī)定，履行安全保管證券公司客戶資產、辦理證券公司客戶資產名下資金清算和證券交收、監(jiān)督證券公司投資運作等職責，并收取托管費的銀行中間業(yè)務。 （二）證券公司客戶資產托管 二、資產托管業(yè)務的具體產品 ?： ?開立種類銀行賬戶及相關投資賬戶，安全保管集合資產管理計劃資產 ?執(zhí)行證券公司的投資或者清算指令，并負責辦理集合資產管理計劃資產運營中的資金往來 ?為證券公司客戶資產管理獨立會計賬冊，按照國家有關會計制度和托管合同規(guī)定，負責證券公司客戶資產的會計核算和估值，復核、審查證券公司的財務報告 ?監(jiān)督證券公司的集合資產管理計劃的經營運作 ?信息披露。 （二）證券公司客戶資產托管 二、資產托管業(yè)務的具體產品 ?： ?(1)社?；鸺慈珖鐣Ｕ匣?，是指全國社會保障基金理事會負責管理的由國有股減持劃入資金及股權資產、中央財政撥入資金、經國務院批準以其他方式籌集的資金及其投資收益形成的由中央政府集中的社會保障基金。 （三）社保基金托管 二、資產托管業(yè)務的具體產品 ?： ?(2)社?；鹜泄軜I(yè)務是指商業(yè)銀行作為托管人，與全國社?；鹄硎聲炇鹜泄軈f(xié)議，依據(jù)法律法規(guī)和合同的要求，安全保管委托資產，監(jiān)督投資管理人的投資運作，辦理資金清算、會計核算、資產估值等業(yè)務，并收取托管費的銀行中間業(yè)務。 （三）社保基金托管 二、資產托管業(yè)務的具體產品 ?： ?盡職保管社?；鸬耐泄苜Y產 ?執(zhí)行社?；鹜顿Y管理人的投資指令，并負責辦理社?；鹈碌馁Y金結算 ?監(jiān)督社?；鹜顿Y管理人的投資運作，發(fā)現(xiàn)社?；鹜顿Y管理人的投資指令違法違規(guī)的，向理事會報告 ?完善保存社?；饡嬞~簿、會計憑證和年度財務會計報告 15年以上 ?社?；鹜泄芎贤?guī)定的其他職責 （三）社?；鹜泄? 二、資產托管業(yè)務的具體產品 ?： ?商業(yè)銀行保險資金托管業(yè)務是指商業(yè)銀行作為托管人，與保險公司簽署保險資金托管協(xié)議，依據(jù)法律法規(guī)和合同的要求，安全保管保險資產，辦理保險資產名下的資金清算和證券交收，監(jiān)督保險公司或經保險公司授權的投資管理人的投資運作，進行保險資產風險分析和績效評價，并收取托管費的中間業(yè)務。 （四）保險資金托管 二、資產托管業(yè)務的具體產品 ? ： ? （ 1）安全保管保險公司的股票資產 ? （ 2）根據(jù)保險公司的委托代理開立專用存款賬戶和證券賬戶 ? （ 3）根據(jù)保險公司、保險資產管理公司的投資指令，及時辦理托管股票資產的清算交割 ? （ 4）監(jiān)督保險公司、保險資產管理公司的投資運作，發(fā)現(xiàn)違法違規(guī)行為或者違反有關協(xié)議約定的問題，應當及時向保險公司、保險資產管理公司和中國保監(jiān)會報告 （四）保險資金托管 二、資產托管業(yè)務的具體產品 ? ： ? (5)負責保險公司托管股票資產的估值 ? (6)根據(jù)托管協(xié)議約定，向保險公司、保險資產管理公司出具股票資產托管報告 ? (7)定期不定期向中國保監(jiān)會報送保險公司股票資產投資績效和風險評估報告，以及股票資產的托管數(shù)據(jù)，確保提供數(shù)據(jù)的真實、準確，評估報告沒有虛假記載、重大遺漏或者誤導性陳述 （四）保險資金托管 二、資產托管業(yè)務的具體產品 1資產托管的概念： 是指商業(yè)銀行作為合格境外機構投資者境內投資資產的保管人，依據(jù)法律法規(guī)和合同的要求，與合格境外投資者簽署托管協(xié)議，履行資格申請、資產保管、執(zhí)行委托人的指令進行資金清算和證券交收、在有關法規(guī)和托管協(xié)議規(guī)定的范圍內對合格投資者的投資運作進行監(jiān)督等職責，并按規(guī)定向委托人和監(jiān)管部門出具相關托管報告的業(yè)務。 （五）合格境外機構投資者（）托管 二、資產托管業(yè)務的具體產品 2資產托管的服務對象： 合格的境外基金管理機構 境外保險公司 境外證券公司 境外商業(yè)銀行 境外養(yǎng)老基金、慈善基金會、捐贈基金 信托公司和政府投資管理公司等機構投資者 （五）合格境外機構投資者（）托管 二、資產托管業(yè)務的具體產品 ： 簽訂托管合同并代理申請資格：中國證監(jiān)會 ——投資資格審批，國家外管局 ——投資額度審批 開立賬戶：托管銀行 ——開立人民幣特殊賬戶，中國證券登記結算有限責任公司、深圳 /上海證券交易所分別開立證券賬戶和資金賬戶 資金清算：當日交易結束后，根據(jù)證券交易及行情數(shù)據(jù)，生成相關清算文件，并完成資金清算。 資產核算：每日生成估值表、銀行頭寸表、投資組合表、資產負債表等核算文件，與核對 投資監(jiān)督：根據(jù)《合格境外機構投資者境內證券投資管理辦法》規(guī)定，托管銀行每日監(jiān)督投資運作是否合法、合規(guī) 信息報告。向委托人和監(jiān)管機構報送相關托管報告。 （五）合格境外機構投資者（）托管 二、資產托管業(yè)務的具體產品 1資產托管的概念： 是指商業(yè)銀行與合格境內機構投資者簽署托管協(xié)議，擔任其境內托管人，依據(jù)法律和合同要求，履行資產保管、執(zhí)行委托人的指令辦理清算和交割、復核和審查代客境外理財資產的凈值、監(jiān)督投資運作并收取托管費的銀行中間業(yè)務。 （六）合格境內機構投資者（）托管 二、資產托管業(yè)務的具體產品 ： 雙重托管 國內商業(yè)銀行僅能作為境內托管行 境外托管行，保管合格境內機構投資者的境外投資資金和證券 （六）合格境內機構投資者（）托管 二、資產托管業(yè)務的具體產品 ： 為客戶開立境內托管賬戶、境外外匯資金運用佛教必證券托管賬戶，安全保管資產 辦理資金匯出、匯入、兌換、收匯、付匯，并保存相關資料 按照托管協(xié)議的約定，根據(jù)或其委托的投資管理人的結算指令，及時辦理清算、交割事宜 監(jiān)督的投資運作，發(fā)現(xiàn)其投資指令違法違規(guī)的，及時向有關監(jiān)管部門報告 按照有關法律法規(guī)向監(jiān)管部門提交監(jiān)管報告 （六）合格境內機構投資者（）托管 二、資產托管業(yè)務的具體產品 ： 商業(yè)銀行與企業(yè)年金基金受托人簽署企業(yè)年金基金托管協(xié)議，依據(jù)法律法規(guī)和托管協(xié)議的要求，安全保管年金基金資產，執(zhí)行年金基金受托人或經受托人授權的投資管理人的投資指令，辦理年金基金名下的資金往來、會計核算和估值，監(jiān)督年金基金管理人的投資運作，并收取托管費。 （七）企業(yè)年金基金托管 二、資產托管業(yè)務的具體產品 ： 企業(yè)年金基金資產保管 企業(yè)年金資金歸依 企業(yè)年金待遇支付和轉移 資金清算 會計核算 投資運作監(jiān)督 托管行定期出具企業(yè)年金基金托管報告和財務會計報告，并按規(guī)定向監(jiān)管機構報告。 （七）企業(yè)年金基金托管 二、資產托管業(yè)務的具體產品 ： 是指商業(yè)銀行接受信托投資公司的委托，與其簽署信托資金托管協(xié)議，依據(jù)法律法規(guī)和合同的約定，履行信托財產保管、投資交易監(jiān)督、項目進展情況監(jiān)督、資金匯劃清算、信托會計核算等職責，并收取托管費的銀行中間業(yè)務。 （八）信托計劃資金托管 二、資產托管業(yè)務的具體產品 ： 信托資金計劃資產保管 按照信托投資公司的有效指令辦理資金清算 為信托資金獨立設置會計賬冊，按照國家有關會計制度和托管合同規(guī)定進行會計核算 對信托投資公司信托財產管理運用、信托財產價值核算和信息披露進行監(jiān)督與核查 定期向信托公司出具信托資金托管報告 信托終止，稞信托投資公司出具的清算報告，分配信托財產辦理托管賬戶銷戶手續(xù)。 （八）信托計劃資金托管 ？ ？它與銀行保函有什么區(qū)別？ ，托管銀行的主要職責是什么？ 作業(yè)題 LOGO LOGO Your pany slogan in here 謝 謝 :55:2822:5522::55 22:5522:55::55:28 2023年 3月 10日星期五 10時 55分 28秒 ? 靜夜四無鄰，荒居舊業(yè)貧。 , March 10, 2023 ? 雨中黃葉樹，燈下白頭人。 22:55:2822:55:2822:553/10/2023 10:55:28 PM ? 1以我獨沈久，愧君相見頻。 :55:2822:55Mar2310Mar23 ? 1故人江海別，幾度隔山川。 22:55:2822:55:2822:55Friday, March 10, 2023 ? 1乍見翻疑夢，相悲各問年。 :55:2822:55:28March 10, 2023 ? 1他鄉(xiāng)生白發(fā)，舊國見青山。 2023年 3月 10日星期五 下午 10時 55分 28秒 22:55: ? 1比不了得就不比，得不到的就不要。 。 2023年 3月 下午 10時 55分 :55March 10, 2023 ? 1行動出成果，工作出財富。 2023年 3月 10日星期五 10時 55分 28秒 22:55:2810 March 2023 ? 1做前，能夠環(huán)視四周；做時，你只能或者最好沿著以腳為起點的射線向前。 下午 10時 55分 28秒 下午 10時 55分 22:55: ? 沒有失敗，只有暫時停止成功！。 , March 10, 2023 ? 很多事情努力了未必有結果，但是不努力卻什么改變也沒有。 22:55:2822:55:2822:553/10/2023 10:55:28 PM ? 1成功就是日復一日那一點點小小努力的積累。 :55:2822:55Mar2310Mar23 ? 1世間成事，不求其絕對圓滿，留一份不足，可得無限完美。 22:55:2822:55:2822:55Friday, March 10, 2023 ? 1不知香積寺，數(shù)里入云峰。 :55:2822:55:28March 10, 2023 ? 1意志堅強的人能把世界放在手中像泥塊一樣任意揉捏。 2023年 3月 10日星期五 下午 10時 55分 28秒 22:55: ? 1楚塞三湘接，荊門九派通。 。 2023年 3月 下午 10時 55分 :55March 10, 2023 ? 1少年十五二十時，步行奪得胡馬騎。 2023年 3月 10日星期五 10時 55分 28秒 22:55:2810 March 2023 ? 1空山新雨后，天氣晚來秋。 下午 10時 55分 28秒 下午 10時 55分 22:55: ? 楊柳散和風，青山澹吾慮。 , March 10, 2023 ? 閱讀一切好書如同和過去最杰出的人談話。 22:55:2822:55:2822:553/10/2023 10:55:28 PM ? 1越是沒有本領的就越加自命不凡。 :55:2822:55Mar2310Mar23 ? 1越是無能的人，越喜歡挑剔別人的錯兒。 22:55:2822:55:2822:55Friday, March 10, 2023 ? 1知人者智，自知者明。勝人者有力，自勝者強。 :55:2822:55:28March 10, 2023 ? 1意志堅強的人能把世界放在手中像泥塊一樣任意揉捏。 2023年 3月 10日星期五 下午 10時 55分 28秒 22:55: ? 1最具挑戰(zhàn)性的挑戰(zhàn)莫過于提升自我。 2023年 3月 下午 10時 55分 :55March 10, 2023 ? 1業(yè)余生活要有意義，不要越軌。 2023年 3月 10日星期五 10時 55分 28秒 22:55:2810 March 2023 ? 1一個人即使已登上頂峰，也仍要自強不息。 下午 10時 55分 28秒 下午 10時 55分 22:55: MOMODA POWERPOINT Lorem ipsum dolor sit amet, consectetur adipi