保單現(xiàn)金價值與紅利培訓(xùn)課件-資料下載頁
2025-02-13 07:06本頁面
【正文】 退保金 5000 94734 2526 94456 2361 94151 1726 93816 1439 93448 1184 58446 93044 992 92600 864 92113 798 91580 0 0 90996 0 0 90359 0 0 89660 0 0 88896 0 0 88061 0 0 87150 精算部的實際工作要求 ? 完成數(shù)據(jù)準(zhǔn)備 ? 自動執(zhí)行結(jié)果的匯總 ? 進(jìn)行有選擇的場景分析 資產(chǎn)份額計算表的用途 ? 資產(chǎn)份額是對保單組現(xiàn)金流的外推 ? 利潤測試 ? 定價 ? 敏感測試 例 ： P162 第四節(jié) 保單紅利（了解） ? 根據(jù)投保人是否享受保險公司的盈余分配，保單可分為分紅保單和不分紅保單。 ? 保險人在給分紅保單定價時采用極其保守的方式定價，且保費的計算也不再滿足精算等價原理要求。 ? 實際發(fā)生的營業(yè)過程的有關(guān)參數(shù)，如死亡率、推保率、費用和收益率都會和資產(chǎn)份額法中假設(shè)的參數(shù)有差異 ? 這個預(yù)期上的收支盈余將為保險公司提供一些財務(wù)儲備，使保險公司在實際經(jīng)營過程中除用來產(chǎn)生的不利偏差外還可能產(chǎn)生盈余。 ? 上述盈余實際上是保險人保守定價導(dǎo)致的結(jié)果，是屬于投保人多繳的保費，因而應(yīng)以保單紅利的形式重新返還給通過高額保費承擔(dān)風(fēng)險的被保人。 保單的分配原則 ? 紅利的分配遵循貢獻(xiàn)原則，使具有不同貢獻(xiàn)的保單分配到相應(yīng)份額的紅利。 ? 影響每份保單對紅利貢獻(xiàn)的因素：被保人所購買的保額和所繳保費；被保人的簽單年齡、所在保單年度和繳費方式等。 ? 在貢獻(xiàn)原則下產(chǎn)生了三種主要的保單紅利計算方法：經(jīng)驗調(diào)整法、三元素法和經(jīng)營保費法。 ? 從上一年的營業(yè)成果出發(fā)，利用已有的精算假設(shè)可以得到本年度的預(yù)計報告利潤，這個利潤可以和實際營業(yè)結(jié)果進(jìn)行對照，這種比較可以分解造成利潤差異的原因。 經(jīng)驗調(diào)整法 ? 經(jīng)驗調(diào)整法類似于利用資產(chǎn)份額對保單所作的盈虧分析，不過以保險基金份額作為分析對象。 ? 保險基金份額是保險公司為了評估保單紅利而事先設(shè)定的一個數(shù)額，在基于保守的假設(shè)前提下，要求保險基金份額加上保費和投資收入能以很大的概率滿足未來的保險金給付和費用開支。 ? 保險基金份額的設(shè)定比資產(chǎn)份額的設(shè)定更為保守，可以看作是與保險基金一部分等價的數(shù)量。 保險基金份額 保單基金份額公式 例 （ P165） 三元素分析法 ? 紅利分析的三差 ? 死差損益 ? 因為經(jīng)驗死亡率不同于假設(shè)死亡率而造成的利潤差異；增加利潤稱為死差益，否則稱為死差損 ? 費差損益 ? 因為經(jīng)驗費用率不同于假設(shè)費用率造成的利潤差異；增加利潤稱為費差益，否則稱為費差損 ? 利差損益 ? 因為經(jīng)驗投資收益率不同于假設(shè)收益率造成的利潤差異；增加利潤稱為利差益，否則稱為利差損 目前中國壽險公司的損益來源 ? 利差損是全行業(yè)，尤其是老公司面臨的問題 ? 在 1990年代早期發(fā)行的高利率保單造成了利差損 ? 1993年生命表（ CL93）可能造成死差損益， CL93的數(shù)據(jù)來源集中在一個公司，數(shù)據(jù)質(zhì)量并不理想。 三元素法保單紅利計算公式 ? 三元素法下保單紅利的基本計算公式為： 例 （ P166） ? （ 25）購買保險金額為 10000元的終身壽險，營業(yè)保費為 180，估計純保費為 120，保單年度 14和 15的準(zhǔn)備金分別為 1700和 1800。試求 D15。已知： 經(jīng)驗保費法 ? 經(jīng)驗保費：根據(jù)實際死亡與費用假定 復(fù)習(xí)與鞏固 ? P168169 課后思考： 1 13 演講完畢，謝謝觀看！
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