【正文】 項）； 。 對方事業(yè)部、貿(mào)易伙伴、關(guān)聯(lián)交易業(yè)務(wù)類型僅適用于集團(tuán)內(nèi)部單位。 資產(chǎn)減值損失 科目應(yīng)明確資產(chǎn)減值損失明細(xì)。 第 75頁 5 壞賬 準(zhǔn)備維護(hù)與計提 應(yīng)收款項壞賬準(zhǔn)備核（轉(zhuǎn)）銷 壞賬準(zhǔn)備核算細(xì)則 具體操作演示 應(yīng)收款項壞賬準(zhǔn)備計提方法 第 76頁 具體操作 ? 事物代碼： ZFIEHQ10090 ? 操作說明： 月末通過壞賬準(zhǔn)備臺賬，根據(jù)客戶、科目、賬齡、壞賬準(zhǔn)備計提方法分別匯總，將截止到本月月末應(yīng)該計提的壞賬準(zhǔn)備金額不截止上一期末累計計提的壞賬準(zhǔn)備金額進(jìn)行軋差，生成本月應(yīng)計提壞賬準(zhǔn)備記賬憑證，幵在臺賬中記錄截止到本月累計計提的壞賬準(zhǔn)備金額數(shù)據(jù)。月末關(guān)賬，檢查壞賬準(zhǔn)備計提后是否有發(fā)生應(yīng)收賬款清賬業(yè)務(wù)，如有，將提示用戶沖銷壞賬準(zhǔn)備計提憑證，重新進(jìn)行壞賬準(zhǔn)備計提。 ? 涉及場景 應(yīng)收賬款壞賬準(zhǔn)備核算流程 應(yīng)收票據(jù)壞賬準(zhǔn)備核算流程 其他應(yīng)收款壞賬準(zhǔn)備核算流程 備用金壞賬準(zhǔn)備核算流程 預(yù)付賬款壞賬準(zhǔn)備核算流程 預(yù)付工程款、預(yù)付大型設(shè)備款壞賬準(zhǔn)備核算流程 5 應(yīng)收款項壞賬準(zhǔn)備管理 第 77頁 5 應(yīng)收款項壞賬準(zhǔn)備管理 輸入事務(wù)碼 ZFIEHQ10090，進(jìn)入下一屏： ? 操作演示 1：壞賬準(zhǔn)備維護(hù) 第 78頁 5 應(yīng)收款項壞賬準(zhǔn)備管理 點擊 ，進(jìn)入下一屏： 選擇需要維護(hù)的行項目，維護(hù)壞賬計提方法、壞賬計提比例、業(yè)務(wù)類型、成本中心、累計計提金額等信息，如下屏： ? 操作演示 1：壞賬準(zhǔn)備維護(hù) 第 79頁 5 應(yīng)收款項壞賬準(zhǔn)備管理 單擊 ，系統(tǒng)提示操作成功，如下屏： ? 操作演示 1：壞賬準(zhǔn)備維護(hù) 第 80頁 5 應(yīng)收款項壞賬準(zhǔn)備管理 返回壞賬準(zhǔn)備計提首頁界面，選擇“壞賬準(zhǔn)備過賬” ? 操作演示 2：壞賬準(zhǔn)備過賬 第 81頁 5 應(yīng)收款項壞賬準(zhǔn)備管理 執(zhí)行小鬧鐘 跳轉(zhuǎn)到以下界面： ? 操作演示 2：壞賬準(zhǔn)備過賬 單擊 ，系統(tǒng)是否創(chuàng)建 FI憑證，點擊“確定”，進(jìn)入下一屏： 注：只能批量生成一張憑證，丌能選中行單獨生成憑證。 第 82頁 6 往來業(yè)務(wù)檢查 往來對賬 往來查詢 第 83頁 6 往來業(yè)務(wù)檢查 ? 事物代碼： FB03/ FD10N/FBL5N(應(yīng)收） /FK10N/FBL1N（應(yīng)付） /ZFIFHQ10050 ? 涉及場景：憑證顯示、余額查詢、行項目查詢、賬簿打印查詢 往來查詢 ? 操作說明： 在系統(tǒng)中根據(jù)每家客戶、供應(yīng)商的情況列出未清項清單，檢查這些未清項是否存在異常，當(dāng)存在異常未清項時，進(jìn)行相應(yīng)的賬務(wù)處理 查詢往來單位明細(xì)賬 第 84頁 6 往來業(yè)務(wù)檢查 ? 操作演示：賬簿打印查詢 ZFIHQ10050 往來查詢 第 85頁 6 往來業(yè)務(wù)檢查 往來對賬 往來查詢 第 86頁 往來對賬 ? 事物代碼： FBICS3/ FBICR3/ FBICA3/ FBICR3/ ZFIRHQ10050 ? 涉及場景 往來對賬流程 ? 操作說明： FBICS3:往來會計在系統(tǒng)中抽取需核對的公司間往來憑證 FBICR3:往來會計查詢雙方往來初步對賬結(jié)果 FBICA3:系統(tǒng)根據(jù)配置的關(guān)鍵值自勱匹配雙方往來明細(xì)賬 FBICR3:對于對賬存在差異的情況，往來會計不對方單位針對差異進(jìn)行確訃不核對 ZFIRHQ10050:生成對賬凼 6 往來業(yè)務(wù)檢查 第 87頁 ? 操作演示 1： FBICS3往來會計在系統(tǒng)中抽取需核對的公司間往來憑證 往來對賬 6 往來業(yè)務(wù)檢查 第 88頁 ? 操作演示 2： FBICR3往來會計查詢雙方往來初步對賬結(jié)果 往來對賬 6 往來業(yè)務(wù)檢查 第 89頁 ? 操作演示 3： FBICA3系統(tǒng)根據(jù)配置的關(guān)鍵值自勱匹配雙方往來明細(xì)賬 往來對賬 6 往來業(yè)務(wù)檢查 第 90頁 ? 操作演示 4： FBICR3對于對賬存在差異的情況，往來會計不對方單位針對差異進(jìn)行確訃不核對 往來對賬 6 往來業(yè)務(wù)檢查 第 91頁 往來對賬 ? 操作演示 5： ZFIRHQ10050:生成對賬凼證 6 往來業(yè)務(wù)檢查 點擊，生成對 賬函證，并導(dǎo)出。 第 92頁 臺賬管理平臺 十 一 項臺賬簡介 操作演示 7 往來備查賬簿維護(hù) 第 93頁 7 往來備查賬簿維護(hù) ? 說明： 為 滿足業(yè)務(wù)管理和財務(wù)信息抦露需要，在會計核算憑證之外設(shè)立輔劣的備查賬簿 ? 事物代碼： ZFIEHQ10080臺賬管理平臺 ? 涉及場景： 備查賬簿維護(hù)流程 臺賬管理平臺 第 94頁 臺賬管理平臺 十一項臺賬簡介 操作演示 7 往來備查賬簿維護(hù) 第 95頁 十一項臺賬簡介 01遞延收益臺賬 非與項政府補劣、與項政府補劣 02投資資金臺賬 在建工程核算、在建工程處置 03或有負(fù)債臺賬 其他預(yù)計負(fù)債、債務(wù)重組 04資產(chǎn)核銷臺賬 相關(guān)資產(chǎn)核銷信息在臺賬平臺手工錄入，同時結(jié)合月末關(guān)賬檢查報表，對于資產(chǎn)核銷臺賬中的財務(wù)信息不賬務(wù)信息進(jìn)行一致性檢查，如對于資產(chǎn)核銷臺賬中的 “ 本年核銷資產(chǎn)減值準(zhǔn)備金額 ” 不賬務(wù)系統(tǒng)中的 “ 減值準(zhǔn)備核銷金額 ” 進(jìn)行一致性檢查。 05與項應(yīng)付款臺賬 財政資本性撥款 06環(huán)保支出臺賬 07承諾事項臺賬 08對外捐贈臺賬 捐贈支出 09經(jīng)營性租賃資產(chǎn)臺賬 租賃取得固定資產(chǎn)、油氣資產(chǎn)、投資性房地產(chǎn)、租賃取得無形資產(chǎn)（配合 RE全局方案） 10擔(dān)保事項臺賬 11金融衍生工具 衍生工具（遠(yuǎn)期合同、期貨合同、互換、期權(quán)）、公允價值套期、現(xiàn)金流量套期、境外經(jīng)營凈投資套期 第 96頁 第 97頁 第 98頁 第 99頁 第 100頁 第 101頁 第 102頁 第 103頁 第 104頁 第 105頁 第 106頁 第 107頁 臺賬管理平臺 十一項臺賬簡介 操作演示 7 往來備查賬簿維護(hù) 第 108頁 操作演示 輸入事務(wù)碼： ZFIEHQ10080，回車進(jìn)入下一屏： 點擊執(zhí)行，進(jìn)入 右 屏界面，選擇臺賬： 范例：錄入資產(chǎn)核銷臺賬 注：查詢和錄入臺賬前，需使用 事務(wù) 碼 ZFIVHQ10082維護(hù)相應(yīng)的權(quán)限 。 第 109頁 操作演示 錄入臺賬信息： 第 110頁 操作演示 錄入完成后，點擊保存，生成以下界面： 第 111頁 謝謝！ 第 112頁 演講完畢，謝謝觀看！