【導(dǎo)讀】關(guān)條款的，須先通知行政部，由行政部報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后統(tǒng)一進(jìn)行修正。任何方式在公司以外的場(chǎng)合出示。若因故無法完成該。對(duì)于上級(jí)的另行安排和處理有異議的，可以越級(jí)申訴。運(yùn)用最短的時(shí)間達(dá)成最優(yōu)。財(cái)務(wù)報(bào)表，保證股東權(quán)益不受侵犯。

　　

【正文】 (一 ) 公司公章、 合同章 由 總經(jīng)理 負(fù)責(zé)保管。 (二 ) 介紹信 統(tǒng)一由行政 部 開具。 (三 ) 印章使用要求 1. 凡屬經(jīng)濟(jì)合同文本需蓋公司級(jí)公章和經(jīng)濟(jì)合同專用章的應(yīng)事先經(jīng)過 合伙人協(xié)商同意方可 。 2. 凡屬對(duì)外公文需蓋公司級(jí)公章的，應(yīng)事先征得總經(jīng)理批準(zhǔn)。 3. 凡需攜公章外 出辦事，應(yīng)事先征得總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)， 并且需兩名工作人員一同前往， 用后立即退回 行政部 。 4. 凡屬一般例行公事、聯(lián)系業(yè)務(wù)等需加 蓋 公司公章的，需經(jīng) 副總級(jí)領(lǐng)導(dǎo) 批準(zhǔn)。 5. 各類公章的使用均 在行政部 登記 備案 。 (四 ) 介紹信使用要求 1. 介紹信均由 行政部 統(tǒng)一保管出具，開具介紹信須經(jīng) 副總級(jí)領(lǐng)導(dǎo)同意 批準(zhǔn)。 2. 因公出差需帶加蓋公司公章的空白介紹信，要有總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)。如有剩余介紹信應(yīng)交回 行政部 注銷。 八、 會(huì)議制度 (一 ) 例會(huì) 1. 各部門每周一次工作 、溝通 會(huì)議，自定時(shí)間； 2. 根據(jù)工作需要，由行政部召集各部門負(fù)責(zé)人碰頭例會(huì)，溝通公司管理、人事、物資、資金等問題，由 總經(jīng)理主持； 3. 每季度 12 次全體員工大會(huì)，由 副總級(jí)領(lǐng)導(dǎo) 主持召集。 (二 ) 臨時(shí)會(huì)議 1. 因工作需要召開會(huì)議需有明確議題，所有接到會(huì)議通知的人，均須明確能否參加，不能參加要向召集人說明原因，經(jīng)同意方可免會(huì)。 2. 參加會(huì)議人員必須準(zhǔn)時(shí)出會(huì)， 行政部 做好出勤記錄，凡缺席、遲到、早退須經(jīng)召集人同意，否則按事假處理。 (三 ) 所有會(huì)議均需做會(huì)議紀(jì)要，涉及代辦事項(xiàng)及部門協(xié)作的工作據(jù)需明確并在相關(guān)負(fù)責(zé)人在會(huì)議紀(jì)要上簽字確認(rèn)。 財(cái)務(wù)管理制度 財(cái)務(wù)制度 報(bào)銷手續(xù) ①、報(bào)銷人員每張發(fā)票背面需寫明項(xiàng)目、經(jīng)手人、車票背面寫明起止地點(diǎn)； ②、報(bào)銷 人員填寫支付證明單，粘貼好，由主管負(fù)責(zé)人簽名審批，方可交給財(cái)務(wù)部； ③、報(bào)銷時(shí)間每周五，其他時(shí)間除較急情況外，不得報(bào)銷； ④、差旅費(fèi)必須在出差回來后二天內(nèi)報(bào)銷； ⑤、財(cái)務(wù)部人員有權(quán)對(duì)報(bào)銷人員的發(fā)票及有關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行查詢，報(bào)銷人員不得拒答； ⑥、報(bào)銷單據(jù)要有財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)、出納兩個(gè)合審核準(zhǔn)，才可支付； 借款手續(xù) 借款人員填好借款單，寫明借款金額、項(xiàng)目、用途、支付方式、支付時(shí)間限制，主管負(fù)責(zé)人審批簽名，審批金額權(quán)限按規(guī)定辦理，當(dāng)審批人與借款人是同一人時(shí)，須加找同級(jí)別的人或上一級(jí)證明； 借支手續(xù) 填寫借支單，寫明 借支人、部門、項(xiàng)目、用途、金額、主管負(fù)責(zé)人審批簽名，審批權(quán)限按規(guī)定辦理，當(dāng)審批人與借支人是同一人時(shí)須找同一級(jí)別的人或上一級(jí)證明。 審批手續(xù) ①、所有對(duì)外付款經(jīng)部門主管審批后交總經(jīng)理審批； ②、所有報(bào)銷費(fèi)用經(jīng)部門主管審批后交總經(jīng)理審批。 關(guān)于出租車費(fèi)報(bào)銷的條件 ①、加班 22： 00 以后可報(bào)銷； ②、非工作時(shí)間，因業(yè)務(wù)需要有緊急事項(xiàng)要達(dá)到某地時(shí)； ③、陪客戶用車時(shí)； ④、公司經(jīng)理批準(zhǔn)時(shí)。 四、開支審查：實(shí)行“事前控制、事中審核、事后調(diào)查”制度 a) 簽有合同的開支應(yīng)嚴(yán)格按照合同進(jìn)行，沒簽合同的在事項(xiàng)發(fā)生 前須按審批權(quán)限經(jīng)同意方可進(jìn)行，否則發(fā)生后費(fèi)用一律自負(fù)，不予報(bào)銷或付款。 b) 各部門經(jīng)理根據(jù)報(bào)銷人員的職位、任務(wù)及事項(xiàng)發(fā)生時(shí)間，嚴(yán)格審核報(bào)銷事項(xiàng)的合理性、真實(shí)性，有效控制其發(fā)生額度。 c) 財(cái)務(wù)部經(jīng)理對(duì)報(bào)銷事項(xiàng)的合理性、真實(shí)性及交易的合法性、完整性進(jìn)行審核，對(duì)照合同核準(zhǔn)。 d) 總經(jīng)理對(duì)報(bào)銷事項(xiàng)的合理性進(jìn)行審批。 e) 公司每季度對(duì)各部門發(fā)生的開支進(jìn)行事后抽查，如發(fā)現(xiàn)其真實(shí)性、合理性有嚴(yán)重問題，將追究經(jīng)辦人員以及直接領(lǐng)導(dǎo)的經(jīng)濟(jì)、法律責(zé)任。 凡違反本制度的一切開支，財(cái)務(wù)部有權(quán)拒付。 第二條 費(fèi)用報(bào)銷 費(fèi)用報(bào)銷 程序：報(bào)銷申請(qǐng)人填寫《差旅費(fèi)報(bào)銷單》或《費(fèi)用報(bào)銷單》，黏附原始單據(jù) ,填寫要求如下： A．凡是費(fèi)用報(bào)銷中涉及交通費(fèi)的，需要填寫《差旅費(fèi)報(bào)銷單》。凡是涉及出租車費(fèi)的，需填寫出租車費(fèi)報(bào)銷單，詳盡填寫事由，部門負(fù)責(zé)人審核，公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批； B．其他費(fèi)用填制《費(fèi)用報(bào)銷單》，必須扼要開支的事由說明，凡是費(fèi)用開支的具體項(xiàng)對(duì)應(yīng)產(chǎn)品或項(xiàng)目的，應(yīng)在報(bào)銷單上注明產(chǎn)品或項(xiàng)目名。凡是該項(xiàng)費(fèi)用開支而在以前借取備用金或掛其他往來帳戶的，應(yīng)在報(bào)銷單上注明予以沖銷。部門負(fù)責(zé)人、公司分管領(lǐng)導(dǎo)審核單據(jù)，保證費(fèi)用發(fā)生的真實(shí)性與合理性。 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé) 人審核簽字，審核項(xiàng)目包括： 7． 是否符合公司規(guī)定的報(bào)銷管理制度及開支標(biāo)準(zhǔn)； 8． 是否按費(fèi)用類別（交通費(fèi)和其他費(fèi)用分開）填寫報(bào)銷單； 9． 是否填清費(fèi)用開支事由； 10．是否審批簽字； 11．備用金（或其他往來）占用情況； 12．單據(jù)是否合法； 13．其他。 需付款的報(bào)銷單交給出納人員辦理付款手續(xù)，出納員輸入電腦。需要沖帳的交給負(fù)責(zé)往來核算會(huì)計(jì)人員辦理轉(zhuǎn)帳手續(xù)，制作記帳憑證。會(huì)計(jì)主管審核費(fèi)用報(bào)銷單據(jù)及記帳憑證，保證帳務(wù)處理的正確性。審核事項(xiàng)包括： 1． 手續(xù)是否齊全； 2． 摘要填寫是否規(guī)范； 3． 費(fèi)用 發(fā)生是否合理； 4． 科目歸集是否正確。審核無誤后記帳憑證定期裝訂歸檔。 第三條借款：因業(yè)務(wù)需要從公司借款的，填寫借款單，由部門負(fù)責(zé)人簽字，公司分管領(lǐng)導(dǎo)簽字，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人簽字，到出納處領(lǐng)取現(xiàn)金，出納依據(jù)借款單輸入電腦，單據(jù)交給會(huì)計(jì)稽核人員，稽核后歸檔。預(yù)借款原則上以完成該項(xiàng)工作所需費(fèi)用為基準(zhǔn)，工作完成后應(yīng)憑發(fā)票及時(shí)到財(cái)務(wù)部結(jié)清借款。對(duì)超時(shí)的備用金占用視情況輕重，可予以一定的罰息。 二、合同管理制度 設(shè)計(jì)、制作合同（含收款合同和付款合同）必須根據(jù)公司情況，與總經(jīng)理、各部門主管商定完成后方可簽定； 在總 經(jīng)理授權(quán)下，各部門主管級(jí)以上人員可代表公司簽署合同，（含收款合同和付款合同）； 所有簽定的合同（含收款合同和付款合同）原件必須交總經(jīng)理室存檔，另交復(fù)印件給財(cái)務(wù)部及有關(guān)部門； 如各部門在簽合同時(shí)遇技術(shù)難點(diǎn)，必須與有關(guān)主管商量解決后才可簽定； 本公司合同屬公司機(jī)密文件，不得外泄，如有違者，將承擔(dān)由此而造成的經(jīng)濟(jì)損失及法律責(zé)任。 公司財(cái)產(chǎn)管理制度 所有固定資產(chǎn)行政部統(tǒng)一登記備案，再交部門負(fù)責(zé)使用，并辦理領(lǐng)出手續(xù)。 各部門使用的設(shè)備、電器指定專人負(fù)責(zé)保 養(yǎng)維修。 借用其它部門設(shè)備使用，需由各部門經(jīng)理同意，并辦理借用手續(xù)。 員工每人配置的辦公用品由個(gè)人保管，如沒有合理原因損壞或遺失，應(yīng)自負(fù)責(zé)任 公司書籍、資料、音像制品如需借用，辦理借用手續(xù)，如損壞遺失，照價(jià)賠償。