【正文】 上級 KPI和下級 KPI的關系 上級 KPI 下級 KPI why How 層層分解落實 KPI的步驟 ? 尋找評價主要因素 PF的衡量指標 ? 尋找下一級支撐因素的衡量指標 ? 判斷下一級支撐因素是否為上一級因素的充分必要 ? 尋找衡量指標的責任人 ? 注重指標效果，避免分解誤區(qū) 目標與任務的區(qū)別 比較因素 目標 任務 只見任務不見目標容易犯的錯誤 基本內容 要求達到的點位，未來工作成果的標準 若干具體內容的工作，一些行動具體的事項 以為做完一件事就可以了，而不管完成的結果如何，是否符合要求 工作周期開始時 指明工作行動的方向 明確任務的事項和步驟 限定只完成此任務，只按照此方法做事，忽視別的方法和思路 目標與任務的區(qū)別 比較因素 目標 任務 只見任務不見目標容易犯的錯誤 工作周期過程中 指明方向并可衡量目前距離終點有多遠 按程序和步驟工作，不管此任務以外的其他事 即便形式發(fā)生變化也不管。 “埋頭拉車不看路 ” 工作周期結束時 作為標準檢查終點達到此標準的程度 原計劃的工作做完就結束不關心是否達到要求 任務完成但比一定達到原有目標 設立明確目標常犯的錯誤 ? 沒有目標，按常規(guī)或習慣，以事物的自然發(fā)展要求努力向前做 ? 目標不具體不明確，有幻想的成分 ? 把任務當目標，以為把事情做完目標就達到了 ? 目標太大與能力和給定的資源不相符，導致完成不了 設立明確目標過程常犯的錯誤 ? 把眼前做的事當作目標，沒有分清楚真正的目標是什么 ? 開始對總目標認識清楚，在實現的過程中，陷入具體的小目標中，忽視總目標的存在 十、目標導引的績效指針參考范例（ KPI的構成） 財 務 面 客 戶 面 流 程 面 組織成長與學習 關鍵成功因素 (KSF) 年度業(yè)績最大化 降低管銷成本 降低庫存成本 控制固定資產成本 最經濟的產品價格 高品質的產品 高效率 /品味的服務 比客戶預期還短的交期 維持高訂單交貨率 維持良好供貨商關系 有效運用整合性供應鍵信息科技 低廉的生產運輸成本 增加產能 低維修成本 流程為導向的組織 提供職工嚴謹的核心流程訓練 充分授權的職工參與績效改進計劃 聘用且保有優(yōu)秀的職工 主要績效衡量指標 (KPI) 營業(yè)額 業(yè)績成長率 每人營業(yè)額 利潤率 資產報酬率 資本報酬率 庫存持有成本 庫存周轉率 長期客戶量 平均交貨周期 準時交貨比率 客戶抱怨比例 產品退貨率 出貨錯誤率 積壓過期訂單量 積壓過期訂單量 新產品開發(fā)時效 產品單位成本 產品平均使用壽命 設備緊急維修比例 供貨商績效水準 職工提案數量及品質 流程改進成果 職工士氣指數 每位職工訓練小時數 職工流動率 制訂您的 KPI Misson 戰(zhàn)略 KRA KPI Objective Minimum Weight Goals Plans Problems 設定目標前應收集的數據 質量管理部門 1. 單位質量成本占單位售價的百分比？ 2. 質量成本占銷售價值的百分比？ 3. 質量成本是否因退回產品數量之降低而降低？ 4. 質量保證活動之實行是否和產品價值及需求一致？或是質量保證須趕上其本身之績效標準？ 5. 是否每位質量管理人員須施行質量培訓及建立其績效標準，并為質量是否達到標準負責？ 設定目標前應收集的數據 質量管理部門 6. 是否質量保證工作須全然只根據顧客之抱怨來實施？質量管理部門是否收到完整且正確之報告？ 7. 是否由于質量保證標準之設置，而使不良率未超過 3%？或是這些產品之不良性在生產在線或由顧客所發(fā)現的數量未超過 5%？ 8. 是否開模后之測試及抽樣不僅可消除生產問題，且可消除質量保證問題？ 9. 產品上線前，質量保證部門是否透過質量控制來消除產品不良之問題？ 績效參考指針 質量管理績效目標 1. 降低 A產品不良品之比率達 3%。 2. 降低質量保證費用達 10%。 3. 定期內在資本預算 1000萬元及費用預算 200萬元內裝置新的檢驗設備，以減少 5%產品比率的檢查。 績效參考指標 質量保證部門 1. 質量控制成本和產品成本之比較。 2. 不良品之數目。 3. 品管部門員工用于檢驗之時間比率。 4. 工廠每 20個員工中質量管理人員之數目。 5. 所有生產產品項目中重新生產之項目，以配合質量管理標準之數量。 績效參考指標 質量保證部門 6. 每月及每年之品管成本。 7. 每月品管成本占銷售之百分比。 8. 每月品管成本占產品保證成本之百分比。 9. 每條產品線之質量保證時數占全部生產時數之百分比。 。 制訂您的 KPI MISSON 戰(zhàn)略 KRA KPI Objective Minimum Weight Goals Plans Problems 部門績效指針參考范例 部門別 財會指標 管理指標 業(yè)務 ? 營收達成率 ? 營收凈額 ? 營收成本率 ? 毛利率 ? 營收純益率 ? 每位職工銷貨額 ? 壞帳率 ? 管銷費用 /營銷收入比率 ? 毛率 /營銷收入比率 ? 用人費用 /營銷收入 ? 平均存貨成本 ? 不良率、退貨率 ? 新舊客戶比、銷售額比率 ? 銷售活動執(zhí)行率 ? 銷售計劃的完成率 ? 參展率 ? 拜訪客戶數 ? 庫存降低率 ? 交貨延遲數 ? 新產品 /營銷收入比例 ? 客戶資料的累計數 (標準格式 ) ? 產品技術文件的累計數 (標準格式 ) ? 市場預測的準確度 (歷史資料比對 ) ? 交貨延遲日 ? 付款延遲日 ? 壞帳率 (遲收率 ) ? 客戶資料的文件數 (標準格式 ) 部門績效指針參考范例 部門別 財 會 指 標 管理指標 市場 開發(fā) ? 部門預算達成率 ? 營銷收入達成率 ? 管銷費用成長率 ? 管銷費用 /營銷收入 ? 新客戶 (一年以內 )銷貨額 /營銷收入 ? 廣告費用 /營銷收入 ? 銷售業(yè)績 ? 接單量 ? 市場占有率 ? 品牌形象 ? 每位職工銷售配額達成率 (標準格式 ) ? 行銷計劃的周延性與檢討 (固定格式 ) ? 新產品 /舊產品比率 (金額比或產品項目 ) ? 新市場營收 /總營收 (一年內 ) ? 市場分散達成率 (與預算比較 ) ? 客戶數據文件 (年度累計件數 ) ? 市場情報的書面檔 (標準格式 ) ? 市場預測的精確程度與差異分析 (與歷史比 ) ? 競爭者數據文件 (標準格式 )