塑料回收再生顆粒項目可行性研究-資料下載頁
2025-01-23 20:06本頁面
【正文】 試生產(chǎn)前的準備工作 生產(chǎn)線試運行、試生產(chǎn) 物資供應(yīng) 產(chǎn)前銷售安排 完成員工的招收、培訓(xùn) 第九章 投資估算和資金籌措一、投資估算 二、投資使用計劃與資金籌措預(yù)算 一、投資估算建設(shè)投資包括生產(chǎn)廠房、原材料庫、分類場地、車庫等生產(chǎn)用建筑工程；辦公室、宿舍樓、飯?zhí)?、圍墻、門衛(wèi)室、污水處理池等輔助建筑工程；生產(chǎn)設(shè)備和運輸車輛的購置、安裝工程、給排水、供電等。本項目為原廠房重新設(shè)計裝修工程，無形資產(chǎn)主要有施工設(shè)計費、咨詢調(diào)查費、可行性研究和人員培訓(xùn)費、籌建人員工資費用等。不可預(yù)計費用 12萬元（包括無形資產(chǎn)費用）。項目的建設(shè)投資總計 220萬元。其中自有資金 100萬元，需向銀行貸款 120萬元。建設(shè)投資估算表見表 1:表 1:建設(shè)投資估算表一、投資估算投產(chǎn)第一年 (即從建設(shè)期算起第二年 )計劃生產(chǎn) 1120噸，再生塑料顆粒從生產(chǎn)到回款有一個月的周期。第二年的流動資金約需 ，這需要向銀行貸款 (自有資金有 : )。生產(chǎn)第二年，產(chǎn)量增加至 1440噸。第二年的流動資金約需 ，需要增加流動資金 元，增加部分需向銀行貸款，這樣可滿足生產(chǎn)對流動資金的需求。生產(chǎn)第三年需要流動資金，需增加流動資金 ，增加部分同樣向銀行貸款。生產(chǎn)第四年以后保持原有流動資金不變。流動資金估算見表 2： 表 2：流動資金估算二、投資使用計劃與資金籌措預(yù)算 自有資金 100萬元，用于固定資產(chǎn)，用于流動資金 元。建設(shè)期需向銀行貸款 ，當(dāng)年借款利息計入銀行貸款（利息率為 %），從生產(chǎn)期開始利息計入財務(wù)費用。建設(shè)期借款當(dāng)作長期款，流動資金借款當(dāng)作短期借款（利息率為 %）當(dāng)年利息計入財務(wù)費用。建設(shè)期借款按半年計息，生產(chǎn)期借款按全年計息。資金籌措預(yù)算見表3： 表 3：資金籌措預(yù)算第十章 項目財務(wù)評價一 .輔助報表分析二 .財務(wù)基本報表三 .財務(wù)評價 四 .不確定性分析五 .結(jié)論與建議一 .輔助報表分析 二 .財務(wù)基本報表（全部投資）（自有資金） 資金來源與運用表 （全部投資）（自有資金） 資金來源與運用表 三 .財務(wù)評價 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 全部投資 :財務(wù)凈現(xiàn)值 (FNPV)(ic=20%)所得稅前 NPV=227所得稅后NPV=120? 自有資金 :財務(wù)凈現(xiàn)值 (FNPV)(ic=20%)NPV=137? ? 全部投資 :財務(wù)內(nèi)部收益率 (FIRR)所得稅前 IRR=%所得稅后IRR=%? 自有資金 :財務(wù)內(nèi)部收益率 (FIRR)IRR=%? ? 全部投資 :投資回收期 (從建設(shè)期算起 )所得稅前 = =? ? 投資利潤率＝年利潤總額 (達產(chǎn)年利潤總額 )247。總投資 (包括 :固定資產(chǎn)投資 +建設(shè)期利息 +達產(chǎn)年流動資金 )100%? ＝ 247。(++)100%＝ %? ? 投資利稅率＝年利稅總額 (達產(chǎn)年利潤總額 +達產(chǎn)年銷售稅金及附加 )247?？偼顿Y (包括 :固定資產(chǎn)投資 +建設(shè)期利息 +達產(chǎn)年流動資金 )100%? ＝ (＋ )247。(++)100%＝ %? 借款償還期 (從借款開始年算起 )： 2＋ (該項目假定在還款期間將未分配利潤、折舊費和攤銷費全部用來還款 )。分析：固定資產(chǎn)借款償還期為 ，能滿足貸款機構(gòu)要求的期限 10年，項目具有償債能力。? 資產(chǎn)負債率 (%):n1=, n2=, n3=, n4=,n5=,n6=,n7=,n8=,n9=,n10=? 流動比率 (%):n2=, n3=, n4=, n5=,n6=,n7=,n8=,n9=,n10=? 速動比率 (%):n2=,n3=,n4=,n5=,n6=,n7=,n8=,n9=,n10=四 .不確定性分析 ? 達產(chǎn)年以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點為 :? BEP=固定成本 /(銷售收入 可變成本 銷售銳金 )? =()=%? 可能影響該項目效益的主要因素有：投資、銷售價格、經(jīng)營成本等。針對自有資金內(nèi)部收益率指標，分析了這些因素對項目可盈利性的影響，見下表。五 .結(jié)論與建議? 財務(wù)效益分析全部投資內(nèi)部收益率 (所得稅后 )為 %，大于待業(yè)基準收益率12%；投資回收期從建設(shè)期算起為 年，小于行業(yè)基準投資回收期 10年；國內(nèi)借款償還期從借款年算起為 ，能滿足借款條件。全部投資的經(jīng)濟凈現(xiàn)值 (基準收益率按 20%計算 )為 120萬元，大于零。從以上主要指標看，項目的財務(wù)效益較好，而且生產(chǎn)的產(chǎn)品是國家急需的，所以項目是可以接受的。THEEND謝謝大家 !謝謝觀看 /歡迎下載BY FAITH I MEAN A VISION OF GOOD ONE CHERISHES AND THE ENTHUSIASM THAT PUSHES ONE TO SEEK ITS FULFILLMENT REGARDLESS OF OBSTACLES. BY FAITH I BY FAITH
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