【正文】 ，稱為銀行資產(chǎn)或負債的利率敏感性。利率敏感性分析通過資產(chǎn)與負債的利率、數(shù)量和組合的變化來反映利息收支的變化，從而分析它們對銀行利息差和收益率的影響。利率敏感性缺口 (簡稱 GAP)等于一個計劃期內(nèi)商業(yè)銀行利率敏感性資產(chǎn) (ISA)與利率敏感性負債 (ISL)之間的貨幣差額，即： GAP=ISATSL GAP0， 稱為正缺口，意味著利率浮動資產(chǎn)中有一部分來自固定利率負債。 GAP0， 稱為負缺口，意味部分固定利率資產(chǎn)來自浮動利率負債。 GAP=0， 意味著浮動利率的資產(chǎn)等于浮動利率的負債。 下面的公式反映了銀行凈利息收入的變化量與敏感性缺口和利率變化量之間 的關系： NII = i x GAP = i x (ISAISL) 式中： NII凈利息收入變化量； i 利率變化量。 凈利息收入與敏感性缺口和利率變動關系表 利率敏感性缺口 利率變動 凈利息收入變動 正值 上升 上升 正值 下降 下降 負值 上升 下降 負值 下降 上升 零 上升 不變 零 下降 不變 我國推行商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理的實踐 1953年 1980年：“ 統(tǒng)收統(tǒng)支 ” 1981年 1984年：“差額包干” 1985年 1997年：“實存實貸” 1998年 1月 1日起，由過去下達指令收計劃，改為按年（季）下達指導性計劃，推行資產(chǎn)負債比例管理和風險管理。 小字典 統(tǒng)收統(tǒng)支 :統(tǒng)收是指各級商業(yè)銀行吸收的存款全部上交總行，存款的運用權歸總行；統(tǒng)支是指各項貸款由總行統(tǒng)一核定計劃指標，逐級下達，各級行都實行指標管理，未經(jīng)批準不得突破。 差額包干 :在 1979年 2月的全國分行長會議上，提出對信貸資金管理辦法的改革意見，實行“統(tǒng)一計劃，分級管理，存貸掛鉤，差額控制”的管理辦法，并在擴大試點的基礎上，于 1981年改進為“統(tǒng)一計劃，分級管理，存貸掛鉤，差額包干”的管理辦法。 實存實貸 :在 1984年 10月推出了《信貸資金管理試行辦法》，該辦法規(guī)定：從 1985年開始實行“統(tǒng)一計劃，劃分資金，實存實貸，互相融通”的管理辦法。 比例管理 :從 1998年 1月 1日開始，實行“計劃指導，自求平衡，比例管理，間接調(diào)控”的信貸資金管理體制。 第八講 商業(yè)銀行的資本金管理 網(wǎng)上學習資源 指導 (12) 本講學習的 內(nèi)容 學習重點與難點 輔導 網(wǎng)上討論 與 思考 (5) 本講學習的內(nèi)容 第一節(jié) 資本金定義與作用 第二節(jié) 資本充足率的計算與意義 第三節(jié) 對資本的管理 第四節(jié) 我國商業(yè)銀行的資本金補充方案 本講學習的重點與難點 學習重點 資本金 定義與作用 資本 充足率 學習難點 資本充足率的計算與意義 我國商業(yè)銀行的資本金補充方案 資本金定義與作用 資本金的定義：由核心資本（一級資本）和附屬資本（二級資本）組成。 資本金的作用： 順利開展業(yè)務，增強公眾信心； 抵御風險和彌補損失； 銀行持續(xù)增長的保證。 資本充足率 資本充足率是衡量商業(yè)銀行資本是否充足的指標，一般以商業(yè)銀行的資本凈額與加權風險資產(chǎn)總額之比來衡量。其中，資本凈額是指資本總額與扣減項之差；而加權風險資產(chǎn)總額是將銀行各項資產(chǎn)按照風險程度的不同，制定不同的風險系數(shù)加權而計算得出。按《巴塞爾協(xié)議》規(guī)定，商業(yè)銀行的資本充足率不能低于 8％。 第九講 商業(yè)銀行的風險管理 網(wǎng)上學習資源 指導 商業(yè)銀行經(jīng)營管理 第十講 學習重點與難點輔導 掌握商業(yè)銀行面臨的風險 種類 ； 重點了解利率風險的 來源 ； 掌握流動性風險管理的 基本內(nèi)容 ； 了解 VAR計量市場風險的 方法 。 網(wǎng)上 討論 (6)與復習 思考 商業(yè)銀行面臨的風險種類 風險是指不確定性。需要說明的是，風險僅僅是指銀行可能出現(xiàn)損失的一種可能性，而不是實際發(fā)生的損失。國際清算銀行認為，銀行面臨的風險主要有信用風險、國家風險、市場風險、利率風險、流動性風險、操作風險、法律風險、聲譽風險等八類風險。 利率風險的來源 利率風險是指銀行的財務狀況在利率出現(xiàn)不利的波動時面對的風險。其來源于銀行的資產(chǎn)與負債在期限結構方面的不對稱和沒有預料到的利率變動。其中，期限的不對稱有兩種情況：一種是借短貸長，另一種是借長貸短。而沒有預料到的利率變動情況是指銀行將短期存款做長期貸款安排時，中途短期利率出現(xiàn)升高致使銀行負債成本增大的風險。 流動性風險管理的基本內(nèi)容 流動性風險是指銀行無力為負債的減少或增加提供融資。衡量流動性風險可運用流動比率和備付金比率指標。一般來說，保證資產(chǎn)的流動性是通過準備金（一級準備和二級準備）的形式實現(xiàn)的；而保持負債的流動性，則是通過創(chuàng)造主動負債的方法進行的，如從同業(yè)拆入資金、向中央銀行借款、發(fā)行大額可轉讓存單、從國際金融市場借入資金等。 VAR計量市場風險的方法 市場風險是目前比較引人注目的風險之一。其中金融衍生產(chǎn)品的市場風險是導致英國巴林銀行倒閉和日本大和銀行風險等一系列事件的重要原因。目前衡量該風險普遍采用巴塞爾銀行委員會的方法，即采用標準或內(nèi)部模型計算在險價值（ VAR）。 VAR實際上是要回答在概率給定的情況下，銀行的投資組合價值在下一階段最多可能損失多少。在正態(tài)分布情況下，根據(jù)計量經(jīng)濟學的知識可得出： VAR=ωоμаδt189。 其中， ωо為初期投資額， μа為特定資產(chǎn)的日（或周、 年）回報率的均值， δ則代表資產(chǎn)回報率的標準差， t為持有該項資產(chǎn)的期間。 學習小組網(wǎng)上討論題 金融資產(chǎn)管理 公司能否解決我國 商業(yè)銀行的不良資 產(chǎn)問題？ 學習小組網(wǎng)上討論題 談談你對我國網(wǎng)上銀行業(yè)務未來發(fā)展趨勢的看法。 網(wǎng)上銀行與傳統(tǒng)商業(yè)銀行的區(qū)別在哪里？ 學習小組網(wǎng)上討論題 商業(yè)銀行為什么要實行資產(chǎn)負債比例管理？ 你認為應如何推進我國商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債比例管理？ 網(wǎng)上討論與思考題 網(wǎng)上銀行與傳統(tǒng)商業(yè)銀行有什么區(qū)別？ 電子商務的發(fā)展與網(wǎng)上銀行業(yè)務的發(fā)展有什么關系？ 談談你對我國網(wǎng)上銀行業(yè)務的未來發(fā)展趨勢。 網(wǎng)上討論與思考題 你認為應如何補充我國商業(yè)銀行的資本金？ 有人認為商業(yè)銀行的資本金越多越好，你對此如何評價？ 網(wǎng)上討論與思考題 如何對我國商業(yè) 銀行進行流動性風 險管理？ 學習討論與思考題 商業(yè)銀行應當如何實施有效的存款負債管理？ 商業(yè)銀行為什么要發(fā)展中間業(yè)務？ 制約商業(yè)銀行中間業(yè)務發(fā)展的因素有哪些？ 復習思考題 我國商業(yè)銀行為什么要實行總行一級法人體制？ 商業(yè)銀行應當如何實施有效的存款負債管理？ 商業(yè)銀行為什么要發(fā)展中間業(yè)務？ 制約商業(yè)銀行中間業(yè)務發(fā)展的因素有哪些？ 電子商務的發(fā)展與網(wǎng)上銀行業(yè)務的發(fā)展有什么關系？ ? 靜夜四無鄰，荒居舊業(yè)貧。 , February 1, 2023 ? 雨中黃葉樹，燈下白頭人。 02:01:1502:01:1502:012/1/2023 2:01:15 AM ? 1以我獨沈久，愧君相見頻。 :01:1502:01Feb231Feb23 ? 1故人江海別，幾度隔山川。 02:01:1502:01:1502:01Wednesday, February 1, 2023 ? 1乍見翻疑夢，相悲各問年。 :01:1502:01:15February 1, 2023 ? 1他鄉(xiāng)生白發(fā)，舊國見青山。 2023年 2月 1日星期三 上午 2時 1分 15秒 02:01: ? 1比不了得就不比，得不到的就不要。 。 2023年 2月 上午 2時 1分 :01February 1, 2023 ? 1行動出成果，工作出財富。 2023年 2月 1日星期三 2時 1分 15秒 02:01:151 February 2023 ? 1做前，能夠環(huán)視四周；做時，你只能或者最好沿著以腳為起點的射線向前。 上午 2時 1分 15秒 上午 2時 1分 02:01: ? 沒有失敗，只有暫時停止成功！。 , February 1, 2023 ? 很多事情努力了未必有結果，但是不努力卻什么改變也沒有。 02:01:1502:01:1502:012/1/2023 2:01:15 AM ? 1成功就是日復一日那一點點小小努力的積累。 :01:1502:01Feb231Feb23 ? 1世間成事，不求其絕對圓滿，留一份不足，可得無限完美。 02:01:1502:01:1502:01Wednesday, February 1, 2023 ? 1不知香積寺，數(shù)里入云峰。 :01:1502:01:15February 1, 2023 ? 1意志堅強的人能把世界放在手中像泥塊一樣任意揉捏。 2023年 2月 1日星期三 上午 2時 1分 15秒 02:01: ? 1楚塞三湘接，荊門九派通。 。 2023年 2月 上午 2時 1分 :01February 1, 2023 ? 1少年十五二十時，步行奪得胡馬騎。 2023年 2月 1日星期三 2時 1分 15秒 02:01:151 February 2023 ? 1空山新雨后，天氣晚來秋。 上午 2時 1分 15秒 上午 2時 1分 02:01: ? 楊柳散和風，青山澹吾慮。 , February 1, 2023 ? 閱讀一切好書如同和過去最杰出的人談話。 02:01:1502:01:1502:012/1/2023 2:01:15 AM ? 1越是沒有本領的就越加自命不凡。 :01:1502:01Feb231Feb23 ? 1越是無能的人，越喜歡挑剔別人的錯兒。 02:01:1502:01:1502:01Wednesday, February 1, 2023 ? 1知人者智，自知者明。勝人者有力，自勝者強。 :01:1502:01:15February 1, 2023 ? 1意志堅強的人能把世界放在手中像泥塊一樣任意揉捏。 2023年 2月 1日星期三 上午 2時 1分 15秒 02:01: ? 1最具挑戰(zhàn)性的挑戰(zhàn)莫過于提升自我。 2023年 2月 上午 2時 1分 :01February 1, 2023 ? 1業(yè)余生活要有意義，不要越軌。 2023年 2月 1日星期三 2時 1分 15秒 02:01:151 February 2023 ? 1一個人即使已登上頂峰，也仍要自強不息。 上午 2時 1分 15秒 上午 2時 1分 02:01: MOMODA POWERPOINT Lorem ipsum dolor sit amet, consectetur adipiscing elit. 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