企業(yè)上市方案分析課件-資料下載頁
2025-01-05 16:43本頁面
【正文】 歡迎來到中晉！ A股 主板上市 全流程及時間表 T+14 T+13 T+11 T+10 T+9 T+8 T+7 T+6 T+5 T+4 T+3 T+2 T+1 T 工作內(nèi)容 序號 發(fā)行上市 5 證監(jiān)會審核 4 申報材料制作 3 上市輔導 2 改制 重組 1 股份公司成立 審計、資產(chǎn)評估 申請設立股份公司 券商進行上市輔導 申報材料制作 通過發(fā)審會 取得發(fā)行核準批文 申報材料報送證監(jiān)會 證監(jiān)會審核、材料修訂、上發(fā)審會 股票掛牌上市 T+12 ?目前已取消了 1年強制性輔導期的要求，由企業(yè)和輔導機構(gòu)自行決定輔導期； ?申報材料報送證監(jiān)會之后直至公司股票掛牌交易的時間無法準確預估； 七、 IPO上市流程 歡迎來到中晉！ ?推廣計劃 ?研究報告 ?交易協(xié)議公告 市場推廣 正式發(fā)售 ?路演 ?定價 ?承銷 ?分配 批準通過 ?獲得發(fā)審會通過 ?證監(jiān)會核準發(fā)行 計劃工作 ?確 定時間表 ?確認重要事項 ?委任其它顧問 準備工作 ?決定工作隊伍安排 ?價值評估報告 ?準備招股說明書 架構(gòu)安排 ?承銷團架構(gòu) ?發(fā)售架構(gòu) ?時間表 ?條例 /法律問題 上市準備 ?辦理工商變更登記 ?上市推薦人制作上市申請文件 上市交易 ?向交易所遞交上市申請 ?獲準后 ， 舉行掛牌儀式 A股 主板 發(fā)行上市流程圖 七、 IPO上市流程 歡迎來到中晉！ 八、上市成本 A股 IPO H股 IPO A股借殼 上市初費 3萬元 1565萬港元 券商承銷費 （籌資額比例） %3% %4% 券商保薦費 200萬元 200400萬港元 800~1200萬 法律顧問費 100150萬元 100250萬港元 80~100萬 審計費 100萬元 150250萬港元 50~80萬 總成本 （籌資額比例） 4%8% 10% 900~1300萬 注：評估、勘測、環(huán)評等專業(yè)性服務收費要視資產(chǎn)規(guī)模和業(yè)務量而定，無統(tǒng)一標準 歡迎來到中晉！ 九、企業(yè)上市一般存在的問題 企業(yè)主體 上市資格 應收賬款問題 股東占款、財務獨立性問題 內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易、擔保問題 資產(chǎn)不完整、產(chǎn)權(quán)界定不清問題 主營業(yè)務不清晰問題 折舊、攤銷 問題 問題 歡迎來到中晉！ 九、企業(yè)上市一般存在的問題 主體資格 : 是否持續(xù)經(jīng)營 3年？是否存在股東人數(shù)超限？ 3年內(nèi)實際控制人和管理層是否發(fā)生變更？ 產(chǎn)權(quán)界定 : 是否存在過嚴重的產(chǎn)權(quán)界不清晰的情形？如委托投資、掛靠、企業(yè)改制中程序不完善的問題（沒有有權(quán)部門的批準，未進行資產(chǎn)評估或未對資產(chǎn)評估結(jié)果進行核準或備案等）。 土地問題 : 用地是否涉及到集體土地、國有出讓土地、國有劃撥土地等多種情況？土地的取得可能是出讓、轉(zhuǎn)讓、作價入股、租賃等方式。 稅務問題 : 是否存在盈利稅務依賴、欠稅、稅收優(yōu)惠不規(guī)范的問題（如先征后返、以政府補貼方式變相減免稅等）？ 經(jīng)營許可 : 企業(yè)經(jīng)營的相關(guān)的行業(yè)許可。 環(huán)境保護 : 是否遵守有關(guān)環(huán)保法規(guī)及標準？是否受到環(huán)保部門行政處罰？ 社會保險 : 是否存在未繳、欠繳社會保險等費用的情況？ 歡迎來到中晉！ 十、綜述 ☆ 公司上市是個復雜和耗時的系統(tǒng)性工程，是否成功除企業(yè)自身素質(zhì)外，還受多重外在因素影響，如資本市場狀況等。 ☆ 上市涉及的問題和資料繁雜，需要做好良好的工作計劃和前期準備工作。 ☆ 越早開展前期工作，越早發(fā)現(xiàn)問題越早解決問題，越能保證上市工作流程順利。 ☆ 及早啟動上市工作可待上市時機成熟時啟動上市，達至上市的最佳效益。 ☆ 公司上市涉及核心機密，做好 保密工作 尤為重要。 歡迎來到中晉！ 歡迎來到中晉！ 謝 謝 !
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