企業(yè)上市方案分析課件-資料下載頁(yè)
2025-01-05 16:43本頁(yè)面
【正文】 歡迎來到中晉！ A股 主板上市 全流程及時(shí)間表 T+14 T+13 T+11 T+10 T+9 T+8 T+7 T+6 T+5 T+4 T+3 T+2 T+1 T 工作內(nèi)容 序號(hào) 發(fā)行上市 5 證監(jiān)會(huì)審核 4 申報(bào)材料制作 3 上市輔導(dǎo) 2 改制 重組 1 股份公司成立 審計(jì)、資產(chǎn)評(píng)估 申請(qǐng)?jiān)O(shè)立股份公司 券商進(jìn)行上市輔導(dǎo) 申報(bào)材料制作 通過發(fā)審會(huì) 取得發(fā)行核準(zhǔn)批文 申報(bào)材料報(bào)送證監(jiān)會(huì) 證監(jiān)會(huì)審核、材料修訂、上發(fā)審會(huì) 股票掛牌上市 T+12 ?目前已取消了 1年強(qiáng)制性輔導(dǎo)期的要求，由企業(yè)和輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)自行決定輔導(dǎo)期； ?申報(bào)材料報(bào)送證監(jiān)會(huì)之后直至公司股票掛牌交易的時(shí)間無法準(zhǔn)確預(yù)估； 七、 IPO上市流程 歡迎來到中晉！ ?推廣計(jì)劃 ?研究報(bào)告 ?交易協(xié)議公告 市場(chǎng)推廣 正式發(fā)售 ?路演 ?定價(jià) ?承銷 ?分配 批準(zhǔn)通過 ?獲得發(fā)審會(huì)通過 ?證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)發(fā)行 計(jì)劃工作 ?確 定時(shí)間表 ?確認(rèn)重要事項(xiàng) ?委任其它顧問 準(zhǔn)備工作 ?決定工作隊(duì)伍安排 ?價(jià)值評(píng)估報(bào)告 ?準(zhǔn)備招股說明書 架構(gòu)安排 ?承銷團(tuán)架構(gòu) ?發(fā)售架構(gòu) ?時(shí)間表 ?條例 /法律問題 上市準(zhǔn)備 ?辦理工商變更登記 ?上市推薦人制作上市申請(qǐng)文件 上市交易 ?向交易所遞交上市申請(qǐng) ?獲準(zhǔn)后 ， 舉行掛牌儀式 A股 主板 發(fā)行上市流程圖 七、 IPO上市流程 歡迎來到中晉！ 八、上市成本 A股 IPO H股 IPO A股借殼 上市初費(fèi) 3萬元 1565萬港元 券商承銷費(fèi) （籌資額比例） %3% %4% 券商保薦費(fèi) 200萬元 200400萬港元 800~1200萬 法律顧問費(fèi) 100150萬元 100250萬港元 80~100萬 審計(jì)費(fèi) 100萬元 150250萬港元 50~80萬 總成本 （籌資額比例） 4%8% 10% 900~1300萬 注：評(píng)估、勘測(cè)、環(huán)評(píng)等專業(yè)性服務(wù)收費(fèi)要視資產(chǎn)規(guī)模和業(yè)務(wù)量而定，無統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn) 歡迎來到中晉！ 九、企業(yè)上市一般存在的問題 企業(yè)主體 上市資格 應(yīng)收賬款問題 股東占款、財(cái)務(wù)獨(dú)立性問題 內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易、擔(dān)保問題 資產(chǎn)不完整、產(chǎn)權(quán)界定不清問題 主營(yíng)業(yè)務(wù)不清晰問題 折舊、攤銷 問題 問題 歡迎來到中晉！ 九、企業(yè)上市一般存在的問題 主體資格 : 是否持續(xù)經(jīng)營(yíng) 3年？是否存在股東人數(shù)超限？ 3年內(nèi)實(shí)際控制人和管理層是否發(fā)生變更？ 產(chǎn)權(quán)界定 : 是否存在過嚴(yán)重的產(chǎn)權(quán)界不清晰的情形？如委托投資、掛靠、企業(yè)改制中程序不完善的問題（沒有有權(quán)部門的批準(zhǔn)，未進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估或未對(duì)資產(chǎn)評(píng)估結(jié)果進(jìn)行核準(zhǔn)或備案等）。 土地問題 : 用地是否涉及到集體土地、國(guó)有出讓土地、國(guó)有劃撥土地等多種情況？土地的取得可能是出讓、轉(zhuǎn)讓、作價(jià)入股、租賃等方式。 稅務(wù)問題 : 是否存在盈利稅務(wù)依賴、欠稅、稅收優(yōu)惠不規(guī)范的問題（如先征后返、以政府補(bǔ)貼方式變相減免稅等）？ 經(jīng)營(yíng)許可 : 企業(yè)經(jīng)營(yíng)的相關(guān)的行業(yè)許可。 環(huán)境保護(hù) : 是否遵守有關(guān)環(huán)保法規(guī)及標(biāo)準(zhǔn)？是否受到環(huán)保部門行政處罰？ 社會(huì)保險(xiǎn) : 是否存在未繳、欠繳社會(huì)保險(xiǎn)等費(fèi)用的情況？ 歡迎來到中晉！ 十、綜述 ☆ 公司上市是個(gè)復(fù)雜和耗時(shí)的系統(tǒng)性工程，是否成功除企業(yè)自身素質(zhì)外，還受多重外在因素影響，如資本市場(chǎng)狀況等。 ☆ 上市涉及的問題和資料繁雜，需要做好良好的工作計(jì)劃和前期準(zhǔn)備工作。 ☆ 越早開展前期工作，越早發(fā)現(xiàn)問題越早解決問題，越能保證上市工作流程順利。 ☆ 及早啟動(dòng)上市工作可待上市時(shí)機(jī)成熟時(shí)啟動(dòng)上市，達(dá)至上市的最佳效益。 ☆ 公司上市涉及核心機(jī)密，做好 保密工作 尤為重要。 歡迎來到中晉！ 歡迎來到中晉！ 謝 謝 !
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