(簡體)外匯檢查與法規(guī)適用-資料下載頁
2024-12-31 05:36本頁面
【正文】 功表現(xiàn)的；初次實施違反外匯管理行為且違反外匯管理行為情節(jié)輕微危害后果微小的；其它依法應當從輕或者減輕行政處罰的。（三）不予處罰的情節(jié)違反外匯管理行為輕微并及時糾正，沒有造成危害后果的，不予行政處罰。對在二年內(nèi)未被發(fā)現(xiàn)的違反外匯管理行為，不再給予行政處罰。法律另有規(guī)定的除外。二年的期限，從違反外匯管理行為發(fā)生之日起計算，違反外匯管理行為有連續(xù)或者繼續(xù)狀態(tài)的，從行為終了之日起計算。四、調(diào)查外匯局可以進入經(jīng)營外匯業(yè)務的銀行、保險和證券等金融機構進行現(xiàn)場檢查；可以進入涉嫌違反外匯管理行為發(fā)生場所調(diào)查取證；可以查閱復制與被調(diào)查違反外匯管理行為直接有關的交易單證等紙質(zhì)、視聽電子資料；可以查閱、復制被調(diào)查違反外匯管理行為的當事人和直接有關的單位、個人的財務會計資料及相關文件。五、行政處罰決定的作出（一）行政處罰告知書在作出行政處罰決定前，外匯局應當制作行政處罰告知書印送當事人。當事人收到行政處罰告知書后反饋意見的，應當自收到行政處罰告知書之日起七日內(nèi)反饋。對當事人提出的事實理由和證據(jù)，外匯局應當進行核實，當事人提出的事實理由證據(jù)成立的，應當采納。外匯局不得因當事人申辯而加重處罰。（二）聽證告知有下列情形之一的，外匯局在作出行政處罰決定之前，應當告知違反外匯管理行為的當事人有要求舉行聽證的權利：擬給予暫?；蛘咄Ｖ菇?jīng)營結匯售匯業(yè)務處罰的；擬給予暫?；蛘咄Ｖ菇?jīng)營外匯業(yè)務處罰的；擬給予法人或者其它組織等值100萬元人民幣以上罰（沒）款處罰的；擬給予自然人等值10萬元人民幣以上罰（沒）款處罰的；法律、法規(guī)規(guī)定可以要求舉行聽證的其它情形。（三）行政處罰決定對于違反外匯管理行為事實清楚，據(jù)以定性和處罰的證據(jù)客觀充分，調(diào)查取證程序合法、適當，依法應當給予行政處罰的，根據(jù)情節(jié)輕重及具體情況，作出行政處罰決定。（四）不予行政處罰決定書的作出終結調(diào)查的違反外匯管理行為，符合相關規(guī)定，決定不予行政處罰的，外匯局可以不進行行政處罰告知而直接制作不予行政處罰決定書印送當事人。六、行政處罰決定書的執(zhí)行（一）行政處罰決定書的生效行政處罰決定書自送達當事人之日起生效。（二）當事人申請復議和訴訟當事人對外匯局作出的行政處罰決定不服的，可以依法申請行政復議；對行政復議決定仍然不服的，可以依法向人民法院提起行政訴訟。（三）繳納罰沒款外匯局依法作出罰（沒）款的行政處罰決定的，當事人應當自收到行政處罰決定書之日起十五日內(nèi)，到指定的銀行繳納罰（沒）款。當事人逾期不繳納罰（沒）款的，作出行政處罰決定的外匯局可以采取下列措施：（一）申請人民法院強制執(zhí)行；（二）每日按罰（沒）款數(shù)額的百分之三加處罰款，法律另有規(guī)定的除外。（四）延期、分期或者免除繳納罰（沒）款當事人確有困難需要延期、分期或者免除繳納罰（沒）款的，當事人應當以書面方式向作出行政處罰決定的外匯局提出申請。延期或者分期繳納罰（沒）款期限最長不得超過5個月。七、簡易程序（一）適用范圍違反外匯管理行為事實確鑿并有法定依據(jù)，對個人處以五十元以下、對單位處以一千元以下罰款或者警告的，可以適用簡易程序。（二）具體程序向違反外匯管理行為當事人表明執(zhí)法身份，口頭告知其擬作出行政處罰的事實、理由依據(jù)及其依法享有的權利；對違反外匯管理行為當事人的陳述和申辯，應當充分聽取。當事人提出的事實、理由或者證據(jù)成立的，應當采納；填寫行政處罰決定書并交違反外匯管理行為當事人；告知違反外匯管理行為當事人在規(guī)定期限內(nèi)到指定銀行繳納罰款。八、文書送達外匯局送達文書材料，應當首先采取直接送達方式交給當事人，并由當事人在送達回執(zhí)上簽字或者蓋章，注明簽收日期。送達回執(zhí)上的簽收日期為送達日期。外匯局直接送達文書材料有困難的，可以委托送達、郵寄送達、公告送達或留置送達。第 17 頁 共 17 頁
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