[經濟管理]關于開展自營廳劃小核算單元試點工作的指導意見v30_增加方案二-資料下載頁
2024-11-13 23:26本頁面
【導讀】廳模擬收入、成本、利潤核算的模型、指標體系和應用方法，核算單位的經營責任。廳模擬利潤匯總表，全面評估營業(yè)廳運營效率。照市場價值的直接價值作為輸入項。品牌廣告宣傳與形象展示的機會成本。成本和變動成本進行分類統(tǒng)計?？偝杀疽载攧請蟊碇信c營業(yè)廳相。相關成本只測算營業(yè)廳發(fā)展業(yè)務直接產生、且。應由營業(yè)廳承擔的成本費用，主要包括人工成本、房屋租金等。務、移動卡號等；②銷售區(qū)域租金收入：按銷售區(qū)面積、銷售柜臺數(shù)量等計算；會代理人員在銷售過程中的貢獻進行分攤。場租和服務人員租金，或根據(jù)資源置換的兌價規(guī)則進行核算。收入、廣告收益可每年核算一次模擬收入，再分攤到相應月度。估自營廳的運營效能。與模擬利潤進行比較，包括支付給社會廳的傭金、補貼、設備等。無法找到合適參照廳的，可以按銷量規(guī)模指。定多個廳與一個參照廳對比，或按銷量比例匹配分析。
【正文】 戶 2 年收入 社會渠道傭金單價 4 充值繳費收入 ∑單項業(yè)務筆數(shù) 社會渠道傭金單價 5 政策性收費收入 直接計算 6 咨詢查詢收入 ∑單項業(yè)務筆數(shù) 社會渠道傭金單價 7 投訴處理收入 ∑單項業(yè)務筆數(shù) 單項業(yè)務人工工時 工時費 8 二、終端銷售 區(qū) 收入 （ 9） +（ 10） 9 自有人員銷售終端收入 ∑單 款終端銷量 社會渠道傭金單價 自 有人員分攤比例 10 代理 商 人員銷售終端收入 ∑單 款終端銷量 社會渠道傭金單價 代理 商 人員分攤比例 11 三、客戶體驗 區(qū) 收入 （ 12） +（ 13） +（ 14） 12 體驗設備進場費 參考周邊 3C賣場進場費收入 13 體驗設備區(qū)域租金 體驗區(qū)面積 單位面積租金 14 體驗設備維護及引導人工費 （維護工時 +引導工時） 單位工時費 15 四、廣告收益 （ 16） +（ 17） 16 店外廣告收入 廣告面積 同路段可比的戶外廣告單價 17 店內廣告收入 廣告面積 同路段可比的廳內廣告單價 18 五、營業(yè)廳成本 費用 （ 19） +（ 20） +…… +（ 25） 19 固定 人工成本 單廳人力成本 20 固定 房屋租金 租金 （可比租金） 21 固定 設備折舊 相關設備折舊費用 22 固定 水電其他 其他固定成本 23 變動 促銷費用 物料、禮品、宣傳等支出 24 變動 業(yè)績獎勵 獎勵支出 25 變動 其他 費用 其他可量化 變動 成本 26 六 、模擬利潤 （ 1） +（ 8） +（ 11） +（ 15） （ 18） 27 廳效 收入 利潤率 （ 26）247。（ （ 1） +（ 8） +（ 11） +（ 15） ） 28 廳效 成本利潤率 （ 26） 247。 （ 18） 28 人效 （ 26）247。廳員工數(shù) 29 坪效 （ 26）247。廳面積 負責人： 制表： 報出日期： 年 月 日 附件 二 ： 試點公司上報材料 省公司 自營廳 劃小核算單元 試點工作聯(lián)系人 要求： （ 1）范圍：省公司、試點本地網、試點廳 （ 2）要素： 姓名、部門、職務、電話、手機、郵件 省公司自營廳 劃小核算單元 試點廳名單及基礎信息表 要求： 名稱、 級別、面積、人數(shù)、位置、人流量、業(yè)務受理量等 省公司 自營廳 劃小核算 單元 指標表、參數(shù)表 、可比社會廳成本表 要求： 指標名稱、取值說明、 數(shù)據(jù)來源、 單價表、指標計算公式 、社會廳成本投入情況 省公司 自營廳 劃小核算單元 試點工作計劃 要求： 工作目標、工作內容、分工安排、進度安排 省公司 自營廳 劃小核算單元 試點 工作月報 要求： 本月工作、進度分析、難點及資源需求、下月計劃
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