[經(jīng)濟(jì)管理]關(guān)于開(kāi)展自營(yíng)廳劃小核算單元試點(diǎn)工作的指導(dǎo)意見(jiàn)v30_增加方案二-資料下載頁(yè)
2024-11-13 23:26本頁(yè)面
【導(dǎo)讀】廳模擬收入、成本、利潤(rùn)核算的模型、指標(biāo)體系和應(yīng)用方法，核算單位的經(jīng)營(yíng)責(zé)任。廳模擬利潤(rùn)匯總表，全面評(píng)估營(yíng)業(yè)廳運(yùn)營(yíng)效率。照市場(chǎng)價(jià)值的直接價(jià)值作為輸入項(xiàng)。品牌廣告宣傳與形象展示的機(jī)會(huì)成本。成本和變動(dòng)成本進(jìn)行分類統(tǒng)計(jì)?？偝杀疽载?cái)務(wù)報(bào)表中與營(yíng)業(yè)廳相。相關(guān)成本只測(cè)算營(yíng)業(yè)廳發(fā)展業(yè)務(wù)直接產(chǎn)生、且。應(yīng)由營(yíng)業(yè)廳承擔(dān)的成本費(fèi)用，主要包括人工成本、房屋租金等。務(wù)、移動(dòng)卡號(hào)等；②銷售區(qū)域租金收入：按銷售區(qū)面積、銷售柜臺(tái)數(shù)量等計(jì)算；會(huì)代理人員在銷售過(guò)程中的貢獻(xiàn)進(jìn)行分?jǐn)?。?chǎng)租和服務(wù)人員租金，或根據(jù)資源置換的兌價(jià)規(guī)則進(jìn)行核算。收入、廣告收益可每年核算一次模擬收入，再分?jǐn)偟较鄳?yīng)月度。估自營(yíng)廳的運(yùn)營(yíng)效能。與模擬利潤(rùn)進(jìn)行比較，包括支付給社會(huì)廳的傭金、補(bǔ)貼、設(shè)備等。無(wú)法找到合適參照廳的，可以按銷量規(guī)模指。定多個(gè)廳與一個(gè)參照廳對(duì)比，或按銷量比例匹配分析。
【正文】 戶 2 年收入 社會(huì)渠道傭金單價(jià) 4 充值繳費(fèi)收入 ∑單項(xiàng)業(yè)務(wù)筆數(shù) 社會(huì)渠道傭金單價(jià) 5 政策性收費(fèi)收入 直接計(jì)算 6 咨詢查詢收入 ∑單項(xiàng)業(yè)務(wù)筆數(shù) 社會(huì)渠道傭金單價(jià) 7 投訴處理收入 ∑單項(xiàng)業(yè)務(wù)筆數(shù) 單項(xiàng)業(yè)務(wù)人工工時(shí) 工時(shí)費(fèi) 8 二、終端銷售 區(qū) 收入 （ 9） +（ 10） 9 自有人員銷售終端收入 ∑單 款終端銷量 社會(huì)渠道傭金單價(jià) 自 有人員分?jǐn)偙壤? 10 代理 商 人員銷售終端收入 ∑單 款終端銷量 社會(huì)渠道傭金單價(jià) 代理 商 人員分?jǐn)偙壤? 11 三、客戶體驗(yàn) 區(qū) 收入 （ 12） +（ 13） +（ 14） 12 體驗(yàn)設(shè)備進(jìn)場(chǎng)費(fèi) 參考周邊 3C賣(mài)場(chǎng)進(jìn)場(chǎng)費(fèi)收入 13 體驗(yàn)設(shè)備區(qū)域租金 體驗(yàn)區(qū)面積 單位面積租金 14 體驗(yàn)設(shè)備維護(hù)及引導(dǎo)人工費(fèi) （維護(hù)工時(shí) +引導(dǎo)工時(shí)） 單位工時(shí)費(fèi) 15 四、廣告收益 （ 16） +（ 17） 16 店外廣告收入 廣告面積 同路段可比的戶外廣告單價(jià) 17 店內(nèi)廣告收入 廣告面積 同路段可比的廳內(nèi)廣告單價(jià) 18 五、營(yíng)業(yè)廳成本 費(fèi)用 （ 19） +（ 20） +…… +（ 25） 19 固定 人工成本 單廳人力成本 20 固定 房屋租金 租金 （可比租金） 21 固定 設(shè)備折舊 相關(guān)設(shè)備折舊費(fèi)用 22 固定 水電其他 其他固定成本 23 變動(dòng) 促銷費(fèi)用 物料、禮品、宣傳等支出 24 變動(dòng) 業(yè)績(jī)獎(jiǎng)勵(lì) 獎(jiǎng)勵(lì)支出 25 變動(dòng) 其他 費(fèi)用 其他可量化 變動(dòng) 成本 26 六 、模擬利潤(rùn) （ 1） +（ 8） +（ 11） +（ 15） （ 18） 27 廳效 收入 利潤(rùn)率 （ 26）247。（ （ 1） +（ 8） +（ 11） +（ 15） ） 28 廳效 成本利潤(rùn)率 （ 26） 247。 （ 18） 28 人效 （ 26）247。廳員工數(shù) 29 坪效 （ 26）247。廳面積 負(fù)責(zé)人： 制表： 報(bào)出日期： 年 月 日 附件 二 ： 試點(diǎn)公司上報(bào)材料 省公司 自營(yíng)廳 劃小核算單元 試點(diǎn)工作聯(lián)系人 要求： （ 1）范圍：省公司、試點(diǎn)本地網(wǎng)、試點(diǎn)廳 （ 2）要素： 姓名、部門(mén)、職務(wù)、電話、手機(jī)、郵件 省公司自營(yíng)廳 劃小核算單元 試點(diǎn)廳名單及基礎(chǔ)信息表 要求： 名稱、 級(jí)別、面積、人數(shù)、位置、人流量、業(yè)務(wù)受理量等 省公司 自營(yíng)廳 劃小核算 單元 指標(biāo)表、參數(shù)表 、可比社會(huì)廳成本表 要求： 指標(biāo)名稱、取值說(shuō)明、 數(shù)據(jù)來(lái)源、 單價(jià)表、指標(biāo)計(jì)算公式 、社會(huì)廳成本投入情況 省公司 自營(yíng)廳 劃小核算單元 試點(diǎn)工作計(jì)劃 要求： 工作目標(biāo)、工作內(nèi)容、分工安排、進(jìn)度安排 省公司 自營(yíng)廳 劃小核算單元 試點(diǎn) 工作月報(bào) 要求： 本月工作、進(jìn)度分析、難點(diǎn)及資源需求、下月計(jì)劃
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