工程項(xiàng)目總投資的構(gòu)成及估算-資料下載頁(yè)
2025-08-23 11:41本頁(yè)面
【正文】 年利率為如果一年計(jì)息一次如果已知年利率為首先要確定實(shí)際年利率時(shí)因此在估算建設(shè)期利息年度計(jì)算建設(shè)期貸款利息通常按例 4 某新建項(xiàng)目，建設(shè)期為 3年，分年均衡進(jìn)行貸款，第一年貸款300萬元，第二年 600萬元，第三年 400萬元，年利率為 12%，建設(shè)期內(nèi)利息只計(jì)息不支付，計(jì)算建設(shè)期貸款利息。 解：根據(jù)計(jì)息公式，各年利息計(jì)算如下： q1＝ 1/2 300 12％＝ 18（萬元） q2＝（ 300+18+1/2 600） 12％＝ （萬元） q3＝（ 300+18+600++1/2 400） 12％＝ （萬元） 所以，建設(shè)期貸款利息＝ 18++＝ （萬元） 練習(xí)：某工程項(xiàng)目的投資為 30000萬元，建設(shè)期為 3年，按建設(shè)進(jìn)度分別投入 20%， 45%， 35%，其中每年投資自有資金 50%，向銀行貸款 50%，貸款利率 10%，計(jì)算建設(shè)期各年借款利息及建設(shè)期末投資借款本息之和 。 流動(dòng)資金的估算 流動(dòng)資金是指生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)性項(xiàng)目投產(chǎn)后，為進(jìn)行正常生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)，用于購(gòu)買原材料、燃料、支付工資及其他經(jīng)營(yíng)費(fèi)用等所需的周轉(zhuǎn)資金。 （ 1）分項(xiàng)詳細(xì)估算法 流動(dòng)資金 =流動(dòng)資產(chǎn) 流動(dòng)負(fù)債 流動(dòng)資產(chǎn) =應(yīng)收賬款 +預(yù)付賬款 +存貨 +現(xiàn)金 流動(dòng)負(fù)債 =應(yīng)付賬款 +預(yù)收賬款 （ 2）擴(kuò)大指標(biāo)估算法 類似項(xiàng)目銷售收入 （或經(jīng)營(yíng)成本 \產(chǎn)值 \固定資產(chǎn)投資） 資金率 =類似項(xiàng)目年流動(dòng)資金平均占用額 /類似項(xiàng)目年銷售收入 （或經(jīng)營(yíng)成本 \產(chǎn)值 \固定資產(chǎn)投資） 擬建項(xiàng)目流動(dòng)資產(chǎn)投資額 =擬建項(xiàng)目年銷售收入 （或經(jīng)營(yíng)成本 \產(chǎn)值 \固定資產(chǎn)投資） *類似項(xiàng)目銷售收入 （或經(jīng)營(yíng)成本 \產(chǎn)值 \固定資產(chǎn)投資） 資金率
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