【導讀】截至2020年9月份，發(fā)放人民幣貸款余額為49．9億元，外幣貸款69萬美元，位居濟南市各家商業(yè)銀行第二位。大力支持重點行業(yè)和基礎產業(yè)建設。該行積極支持省內基礎設施建。設，累計向電力、電信、交通、公用事業(yè)等行業(yè)提供信貸支持15億元；積極做好外貿進出口優(yōu)質企業(yè)的儲備、開發(fā)和扶持工作。同時積極探索開展保理、福費廷等現(xiàn)代化國際融資業(yè)務，擴大國際。業(yè)務品種，提高服務水平。營企業(yè)發(fā)放各類貸款超過1億多元。發(fā)業(yè)務為主拓展市場。堅持以市場為導向，以客戶為中心，以現(xiàn)代化信。目前該行已形成了品種豐富、門類。億元，外幣存款為1796萬美元，位居濟南地區(qū)股份制商業(yè)銀行首位，后來自于國際銀行業(yè)的挑戰(zhàn)。趁熱打鐵，他們又把唐鋼40％的存款和大部。泥等一批大優(yōu)客戶相繼在中行唐山分行落戶。中行唐山分行獨辟蹊徑，提出了為該公司購車提。今年初，他們面對激烈的競爭，

　　

【正文】 商業(yè)銀行業(yè)務管理 案例與習題 26 案例 4 3 當心“筆誤”鑄成大錯 【案情介紹】 居民黎某的一份定期儲蓄存單上的金額大寫為“陸佰元”，小寫為6000元，儲蓄所以存單小寫筆誤為由只兌付 600元。這起由儲蓄存單大小寫金額不一致而引發(fā)的民事訴訟，經當?shù)厝嗣穹ㄔ洪_庭審理，判決為黎某定期儲蓄存款 6000 元的法律事實成立，由儲蓄所支付黎某存 款6000元及其利息。由此可見，法律不相信“筆誤”，這對于我們金融業(yè)員工來講，是應該引以為戒的。 【分析提示】 長期以來，似乎有一條不成文的約定，在處理銀行票據大小寫差錯中，常以大寫數(shù)字為準。但是，在進入法制社會的今天，一切以法律為依據。中國人民銀行辦公廳曾就儲蓄存單大小寫金額不符引起的糾紛處理發(fā)文作出明確規(guī)定：“如果儲戶手持的銀行存單上大寫與小寫金額不一致，經確認沒有涂改，但又無法弄清事實，在此情況下，如大寫金額大于小寫金額，則按大寫金額兌付；如小寫金額大于大寫金額，則應按小寫金額兌付”。人民銀行的這一規(guī) 定，體現(xiàn)了保護儲戶利益的原則，就是說，儲蓄員因筆誤造成差錯，即使筆誤是事實，但在無法舉證的前提下，就必須承擔相應的經濟責任。我們金融業(yè)員工離不開與數(shù)字打交道，在日常工作中來不得半點馬虎，差一個“零”，錯一個數(shù)字，就會造成賬務差錯，以至給銀行、信用社或客戶帶來不可估量的經濟損失，會直接損害銀行、信用社的聲譽。因此，我們必須增強工作的責任性，確保每一張憑證、每一筆業(yè)務準確無誤，這不僅是金融業(yè)務的基本準則，也是法律對我們的基本要求。 商業(yè)銀行業(yè)務管理 案例與習題 27 案例 4 4 嚴禁非法吸收公眾存款 【案 情介紹】 人民銀行省縣支行與當?shù)毓矙C關緊密配合，連續(xù)查處了兩起非法吸收公眾存款案件，有效維護了轄內金融秩序穩(wěn)定。 之一： 4 月中旬，人行縣支行接到關于本縣鎮(zhèn)村村民付非法辦理金融業(yè)務的舉報后，即派員與當?shù)嘏沙鏊浜?，查明村民付非法辦理金融業(yè)務的事實。付系原村救災扶貧互助儲金會會計。 1999年 4月，該儲金會已由縣清理整頓農村“兩會”辦公室清理并取締。但清整過后付仍繼續(xù)辦理存、放款業(yè)務，至案發(fā)時，共辦理存款業(yè)務 25筆，金額 7萬余元，分別按 6? — 10?計付利息；發(fā)放貸款 102筆，金額 18． 7萬余元，利率為 12? — 18?。目前，人行縣支行已向社會作出了該案為非法金融活動的公告。 之二： 5 月上旬，人行縣支行在監(jiān)管調查中又發(fā)現(xiàn)該縣鄉(xiāng)村村民李非法辦理金融業(yè)務，且數(shù)額較大。于是支行又請公安部門配合，進行偵查。經查實，李原為村郵電代辦所經辦人， 1996年被聘為郵政儲蓄協(xié)儲員。 2020年 8月，縣郵政局對代辦所進行了清理整頓。代辦所撤銷后，李憑借經辦過郵政儲蓄業(yè)務的有利條件，采用原郵政儲蓄的存款憑條，繼續(xù)吸收公眾存款，并將存款用于發(fā)放貸款，購買保險。初步查明，至案發(fā) 時李非法吸收的存款余額達 102萬元，存款戶上千戶。吸收的資金用于放貸 51筆，金額 47萬元，存入當?shù)亟鹑跈C構 50萬元，用于為本人及家屬購買保險 15萬元。目前，李已被公安部門拘留，案件正在進一步調查審理之中。 【分析提示】 根據《商業(yè)銀行法》第 79條規(guī)定：“未經中國人民銀行批準，擅自設立商業(yè)銀行，或者非法吸收存款、變相吸收存款的，依法追究刑事責任；并由中國人民銀行予以取締”。 從上述案例中，我們可以看到，現(xiàn)在社會上一些不法分子抓住大眾的“令利智昏”的心理，采取各種非法手段亂集資，吞噬公眾存款，在社會上產 生很壞的影響。當然，隨著金融監(jiān)管力度的加大，對于這些不法分子，等待他們的必將是法律的嚴懲。 商業(yè)銀行業(yè)務管理 案例與習題 28 案例 4 5 一起原告變被告案件的啟示 【案情介紹】 某農村信用社狀告某國有商業(yè)銀行，本來理由充分 ,法律依據準確 ,勝訴希望很大，但卻又被商業(yè)銀行依據法律規(guī)定將農信社告上法庭。這一案例很值得金融界同仁思考。 自 1999年至 2020年，這家農信社為獲取資金的最大效益，將閑置資金以個人儲蓄分活期和定期兩種形式存放商業(yè)銀行某分理處，存款利率高低不等，但都高于同等存款利率，最高執(zhí)行為千分之九。此間，該分 理處主任劉某將合法手續(xù)高息吸收來的部分存款，私自采取不入賬，賬外經營。由于經營不善，造成資金虧空，導致事情敗露。 2020 年 1月，劉某被公安機關依法逮捕。此時，該農信社仍有 200萬元資金存放商業(yè)銀行分理處，為索回資金，農信社以存款憑單為憑證，于 2020年 2月將商業(yè)銀行告上法庭，要求商業(yè)銀行兌付 200萬元存款本金及利息。 據《儲蓄管理條例》第三條第一款：儲蓄機構開具存折或者存單作為憑證，個人憑存折或者存單可以支取存款本金和利息，儲蓄機構依照規(guī)定支付存款本金和利息。農信社勝訴在情理之中。就在農信社勝訴之時，商業(yè) 銀行卻依據《人民銀行法》、《商業(yè)銀行法》的有關規(guī)定又將農信社告上法庭，其理由是：農信社存放該行分理處資金，執(zhí)行利率應按照人民銀行規(guī)定的利率，高出的部分為非法所得，要求農信社歸還其非法所得，并向法院提交了 3年來分理處與農信社每筆存放資金多支出的單據、金額證據。 依據《人民銀行法》，任何金融機構不得擅自提高或變相提高存款利率，因此，該行分理處的行為屬于違規(guī)行為，其農信社的違規(guī)所得為非法所得。由此商業(yè)銀行勝訴也在情理之中。 【分析提示】 從原告到被告，對我們來講誰勝訴并不重要，重要的是此起案件留給我們許多警醒和啟 示。 啟示之一：提高一線作業(yè)人員的思想和業(yè)務素質是目前亟待解決的一個重要問題。金融員工的思想素質、業(yè)務素質低下，必然會導致思想松懈，放松警惕，違規(guī)作業(yè)。某分理處劉某就是利用業(yè)務人員的思想松懈，好人主義嚴重而得逞。因此，目前各金融機構要把提高金融員工的崗位職責意識、遵章守紀意識和“三放一?！币庾R作為一件大事來抓，從而規(guī)范經營行為，杜絕案件發(fā)生。 啟示之二：各金融機構在健全和落實各項規(guī)章制度的基礎上，嚴把重要崗位的用人關，純潔從業(yè)人員隊伍。目前，各金融機構內部約束機制由過去的松散型轉變?yōu)楝F(xiàn)在的嚴密型，但在制度的 落實上存在“燈下黑”的問題，特別是一線崗位作業(yè)人員，有的違規(guī)作業(yè)、有的串崗溜崗、有的擅離職守等。為此，各金融機構要對一線重要崗位人員和部門負責商業(yè)銀行業(yè)務管理 案例與習題 29 人建立行為監(jiān)測檔案，定期進行考核，實行輪崗制度，杜絕各種風險源。 啟示之三：規(guī)范金融企業(yè)經營行為是監(jiān)管的根本。本案的原告或被告都是因經營行為不軌而導致案件發(fā)生的，為此，人行要加大現(xiàn)場檢查力度和監(jiān)管調查活動，隨時了解和掌握各金融機構的經營情況，做出知己知彼，進行有的放矢的監(jiān)管。同時，對各種違規(guī)行為要做到“嚴”當頭，嚴管、嚴查、嚴糾、嚴罰，促進金融秩序的良性循環(huán)。 商業(yè)銀行業(yè)務管理 案例與習題 30 案例 4 6 掛失存單的風險與防范 【案情介紹】 1999年 6月，某乙代某甲到 A銀行辦理個人儲蓄存款， A銀行根據某乙填寫的存款憑條和某甲的身份證進行了開戶登記，后將存單交付某乙。同年 7月，某甲持該存單向 B銀行申請質押貸款， B銀行為核實存單的真實性，與某甲一道赴 A銀行進行查證。 A銀行應 B銀行的要求在存單背面加蓋了儲蓄業(yè)務公章。同年 9月，某乙到 A銀行對上述質押存單申請掛失，并在掛失期滿后支取了全部款項。后貸款到期，某甲違約，B銀行持存單到 A銀行 要求兌付款項， A銀行拒付，經多次協(xié)商未果， B銀行遂提起訴訟，要求 A銀行承擔兌付責任。 經查，某乙申請掛失時除其提供的身份證照片系某乙外，其他所有要素均與開戶登記的內容相同。 法院認為，本案的質押合同合法有效， B銀行依法享有存單的質押權。 A銀行對存單的冒名掛失疏于審查，負有主觀過錯，應承擔民事責任。遂判決 A銀行承擔全部存款的兌付責任，并支付利息。 【分析提示】 本案在儲蓄業(yè)務領域涉及到的核心問題是存單的掛失，存單掛失是銀行近幾年來誘發(fā)存單糾紛案件的高風險環(huán)節(jié) .過去由于管理不規(guī)范，給不法分子留下了一定的可剩之機 ，也給銀行利益造成了很大的經濟損失，盡管如此，目前許多銀行其業(yè)務操作程序仍不是無懈可擊，柜面人員的風險意識還比較薄弱。因此，進一步完善內控制度，強化風險意識勢在必行。 從近幾年的存單詐騙案件來看，申請存單掛失是不法分子普遍采用的手段之一。在申請掛失之前，他們以各種渠道獲取真實存單號碼、存款人姓名及身份證件號碼，并偽造虛假身份證件等，將銀行所要求的各項條件做得天衣無縫。 隨著銀行業(yè)務的不斷改革和服務意識的增強，儲蓄開戶、取款與掛失程序也在不斷簡化，在社會信用普遍低下的情況下，程序的簡化也就意味著風險的增加。因 此，在業(yè)務改革過程中，除了增強銀行工作人員的責任心和風險意識外，有必要對制度和程序進行修正和完善。主要包括： 辦理開戶時應登記身份證件上的全部要素，如姓名、性別、出生年月、住址、發(fā)證日期、發(fā)證機關、編號等等。對大額存款，銀行應留存存款人的身份證件復印件，以核實掛失申請人與存款人在表面要素上的一致性。 對特定的掛失情形，銀行要實地或通過電話核查掛失申請人的身份證件的真?zhèn)危绠惖厣暾埲松暾垝焓?、大額存款的掛失、身份證件有明顯瑕疵的掛失等。 商業(yè)銀行業(yè)務管理 案例與習題 31 對電話申請掛失的，銀行應要求提供存折號碼、戶名等核心要素，并 提示申請人在一定期限內持有效身份證件辦理正式掛失手續(xù)，逾期未辦理的，視為自動放棄掛失請求。 在辦理掛失過程中，銀行工作人員應注意核對掛失申請書上的筆跡與開戶時填寫的存款憑條的筆跡的一致性。對代理掛失的，在解掛時銀行應注意核對申請人提供的要素與開戶登記的要素是否一致。 建立身份證件認證系統(tǒng)。目前我國有效身份證件種類很多，形式各不相同，在儲蓄業(yè)務領域對哪些證件確認有效，以及在形式上如何鑒別其效力沒有統(tǒng)一的規(guī)定。 對核押的存單，開戶銀行應在存款登記欄內進行核押登記，并設定必要程序，以充分提示操作人員注 意，防止存款的轉移。 商業(yè)銀行業(yè)務管理 案例與習題 32 案例 4 7 未能鑒別身份證真假 銀行賠巨款 【案情介紹】 1997 年 5 月 8 日，王某在某銀行儲蓄所購買五年期存單式國債 4萬元，年息 10． 17％。 2020 年 5 月 8 日，王某持存單到儲蓄所要求支取，臨柜人員接單后發(fā)現(xiàn)該存單已于 1999年 7月 22日被掛失支取，遂拒付。 2020年 6月 6日，王某起訴至當?shù)胤ㄔ?，后經法院核實，掛失人提供的身份證與王某本人的真實身份證不符，系偽造。法院認為儲蓄所對偽造的身份證沒有鑒別出來，對造成存款被掛失 支取負有過錯，故判決該行賠償損失 6． 04萬元 (合 2． 04萬元利息損失 )。 【分析提示】 在本案中，從法院判決來看，導致銀行敗訴的原因就是在掛失過程中對當事人的身份證等相關證件的真?zhèn)挝茨軐彶榍宄?。但是，對于銀行審查義務究竟是形式上還是實質上的，目前主要有兩種觀點，具體分析如下：一、根據中國人民銀行《關于辦理存單掛失手續(xù)有關問題的復函》第 3條之規(guī)定，儲蓄機構在辦理掛失手續(xù)時，對身份證件只進行形式審查，不負有鑒別證件真?zhèn)蔚呢熑?。二、根?2020年 11月最高人民法院《關于審理票據糾紛案件若干問題的規(guī)定》中第六十九條 ：“付款人未能識別偽造、變造的身份證件而錯誤付款的，屬于《票據法》第五十七條規(guī)定的重大過失，給持票人造成損失的，應當承擔民事責任”，銀行對身份證件審查義務應當是實質性的。 上述兩種觀點，第一種觀點所依據的中國人民銀行的規(guī)定應具有法律的效力。在目前我國尚沒有明確的法律、法規(guī)規(guī)定的情況下，該規(guī)章在法院審判過程中應具有可供參考的法律效力。 2020年 11 月最高人民法院《關于審理票據糾紛案件若干問題的規(guī)定》中第六十九的規(guī)定只應適用于票據糾紛案件，是否可以從票據領域推廣適用到其他銀行業(yè)務領域，尚值得斟酌。從公平、客觀的 角度來看，加重銀行對身份證件的審查義務有不合理之處。因為身份證的鑒別需要較高的專業(yè)技能和水平，而銀行既不是身份證的發(fā)證機關，也不是具有專業(yè)鑒定職能的鑒定部門，客觀上并不具備判斷身份證件真?zhèn)蔚膶ｉT技能和人員。如果將身份證件的實質性審查義務強加給銀行，其結果是加重了銀行付款的風險。 為了在今后的工作中能夠避免這類事件的發(fā)生，我們建議： 一、銀行要在儲蓄人員中加強執(zhí)行規(guī)章制度的教育，特別是有關身份證件鑒別知識的學習培訓，以審慎的態(tài)度審查身份證件的要素，注意發(fā)現(xiàn)工作中疑點，及時堵住各類冒領等事件的發(fā)生，有效防范操作 上的風險。 二、銀行在辦理掛失申請時，如果認為其提供的有效證件如居民身份證、戶口簿等可疑，應當及時向發(fā)證機關查對核實，避免不法行為人利用