【正文】 肥車間項目的臭氣源主要來自制肥車間，臭氣需經(jīng)生物除臭裝置凈化后，廢 氣經(jīng)過 20 米高的排氣筒有組織排放。要求除臭設(shè)備的除臭效率應(yīng)90%。（3）飼料加工廠粉塵建議該項目飼料加工廠粉塵排氣筒高度 15 米，經(jīng)常檢查除塵設(shè)隆德縣 10 萬只蛋雞標(biāo)準(zhǔn)化養(yǎng)殖場改擴建項目 可行性研究報告41備，保證正常處理效果。（3）燃油鍋爐排氣燃油鍋爐煙囪高達(dá) 15m，通過高空排放，即可減少廢氣對周圍環(huán)境的影響。（4）焚燒爐位置合理性按照《危險廢物焚燒污染控制標(biāo)準(zhǔn)》，各類焚燒廠不允許建設(shè)在地表水環(huán)境質(zhì)量Ⅰ類、Ⅱ類功能區(qū)，本項目不在平谷水源保護區(qū)內(nèi)。本項目焚燒爐可以滿足《危險廢物集中焚燒處置工程建設(shè)技術(shù)規(guī)范》（HJ/T1762022）中危 險廢物處理設(shè)施距離主要居民區(qū)以及學(xué)校、醫(yī)院等公共設(shè)施的距離應(yīng)不小于 800 米的要求。（5）焚燒爐排氣要求選用的焚燒設(shè)備應(yīng)符合醫(yī)療廢物焚燒要求的焚燒爐型，并具備相應(yīng)尾氣凈化裝置。①酸性 污染物去除②除 塵③二 惡英類 、重金屬和氮氧化物去除（6）餐飲排氣餐飲需安裝油煙凈化器，其排氣筒應(yīng)高出屋頂 2m，油煙凈化效率不小于 75%。 評價與審批本擴建項目已通過隆德縣環(huán)保局環(huán)境審批，各項指標(biāo)都是優(yōu)良，不會對周圍的自然和社會環(huán)境造成任何不良影響。42第七章 項目組織與管理 組織機構(gòu)與職能劃分 項目組織領(lǐng)導(dǎo)為了保障項目順利實施，成立項目領(lǐng)導(dǎo)小組、項目工程建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組和技術(shù)領(lǐng)導(dǎo)小組，具體負(fù)責(zé)項目建設(shè)和項目生產(chǎn)。項目領(lǐng)導(dǎo)小組：康鮮有限公司擴建項目領(lǐng)導(dǎo)小組，由縣分管農(nóng)業(yè)工作的領(lǐng)導(dǎo)為組長，縣農(nóng)牧局主要領(lǐng)導(dǎo)為成員，負(fù)責(zé)組織協(xié)調(diào)有關(guān)部門實施項目。項目建設(shè)實施小組：由縣農(nóng)牧局為領(lǐng)導(dǎo)組織單位，康鮮公司負(fù)責(zé)項目的具體規(guī)劃、設(shè)計、資金調(diào)度、招標(biāo)施工、質(zhì)量督查等工作。項目技術(shù)領(lǐng)導(dǎo)小組：由縣畜牧局為成員單位，設(shè)立項目技術(shù)服務(wù)部，負(fù)責(zé) 提供相應(yīng)的新品種和新技術(shù)，負(fù)責(zé)編寫技術(shù)和人員培訓(xùn)，負(fù)責(zé)解決技術(shù)實施過程中的瓶頸問題。項目建成以后，企業(yè)內(nèi)部組織秉著機構(gòu)精簡、管理層次少、辦事效率高的原則，按現(xiàn)代企業(yè)管理及生產(chǎn)需要，有利生產(chǎn)和促進營銷而設(shè)置管理部門。 運行模式及勞動定員整個項目由康鮮有限公司負(fù)責(zé)實施，人、財、物統(tǒng)一調(diào)度。根據(jù)企業(yè)管理的要求，按照管理人員，業(yè)務(wù)人員精明干練、操作隆德縣 10 萬只蛋雞標(biāo)準(zhǔn)化養(yǎng)殖場改擴建項目 可行性研究報告43工人技術(shù)熟練的原則，嚴(yán)格按照生產(chǎn)和業(yè)務(wù)需要定崗定員，按四班三次運轉(zhuǎn)配備人員，每人每周工作五個班，40 個小時。 經(jīng)營管理模式為保證項目建成后的正常運轉(zhuǎn)，充分發(fā)揮效益，對項目實行“獨立核算、自負(fù)盈虧、按勞計酬、績效掛鉤” 的管理模式，以利益 為紐帶，按照“互惠互利、風(fēng)險共擔(dān)”的原則，與職工簽訂養(yǎng)殖合同，保證蛋雞收購，通過在縣城設(shè)立銷售窗口，確保銷售渠道暢通。 經(jīng)營管理措施工程管理：成立專門基建班子，邀請專家對項目進行精心設(shè)計，堅 持“科學(xué)、合理、經(jīng)濟、實用”的原則，研究制定切實可行的施工方案和技術(shù)規(guī)范，工程建設(shè)項目實行招標(biāo)，工程建設(shè)質(zhì)量聘請城建技術(shù)人員進行監(jiān)督，確保項目建設(shè)高標(biāo)準(zhǔn)、高質(zhì)量、快進度。財務(wù)管理：對項目資金采取專賬、專戶、專人管理的辦法，確保資金?？顚Ｓ?，項目投產(chǎn)后，對各項目財務(wù)管理，按照《會計法》和現(xiàn)代企業(yè)財務(wù)管理要求，健全財務(wù)管理制度，康鮮公司成立財務(wù)管理和資金結(jié)算中心，統(tǒng)管項目資金。生產(chǎn)管理：按照現(xiàn)代企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，制定切實可行的生產(chǎn)管理辦法和企業(yè)生產(chǎn)計劃，由公司統(tǒng)一供應(yīng)生產(chǎn)原料，統(tǒng)一生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)，確保產(chǎn)品質(zhì)量，同時，重點抓好生產(chǎn)中的各個環(huán)節(jié)，實現(xiàn)管理現(xiàn)代化。銷售管理：建立健全銷售網(wǎng)絡(luò)，充實銷售人員，組建一支高素44質(zhì)的營銷隊伍，制定營銷戰(zhàn)略和策略，按照“統(tǒng)一銷價、定額銷售、區(qū)域管理、以銷計酬” 的營銷管理辦法，健全 銷售責(zé)任制。 技術(shù)培訓(xùn)企業(yè)對員工實行上崗和定期全員培訓(xùn)考核制度，企業(yè)將根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營及發(fā)展的需要，聘請相關(guān)專家對公司管理人員進行法律、法規(guī) 、經(jīng)營 管理、市場營銷等方面知識培訓(xùn)；對新上崗職工采取送出去培訓(xùn)的辦法以提高職工操作技術(shù)水平。對養(yǎng)殖基地農(nóng)戶，在加強養(yǎng)殖技術(shù)培訓(xùn)的同時，還要通過培訓(xùn)提高農(nóng)戶的市場意識，合同意識、信用意識、質(zhì)量意識等，使廣大農(nóng)戶真正適應(yīng)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展的需要。 衛(wèi)生防疫措施 7．5．1 預(yù)防傳染病措施，改善衛(wèi)生保健 (1)加 強飼養(yǎng)管理，改善衛(wèi)生保健 ：飼料配搭合理( 全價飼養(yǎng))，調(diào)制得當(dāng)，喂勻喂飽，把住“病從口入關(guān)，搞好二勤(勤打掃、勤消毒)、“六凈(籠舍凈、飼槽凈、飼料凈、飲水凈、用具凈、雞體凈)。根據(jù)不同日齡、季節(jié)、氣候施行合理的喂養(yǎng)制度，做到加強飼養(yǎng)，精心管理，供應(yīng)充足飲水，注意防暑、防潮、防寒、保持雞 舍通風(fēng)干燥、透光、衛(wèi)生條件良好。 (2)杜 絕傳染源： 嚴(yán)格消毒制度，注意 驅(qū)蟲、 滅鼠，杜絕傳染源。雞舍進口設(shè)立消毒池，工作人員更衣?lián)Q鞋、洗手，防止病源帶入雞舍。雞舍、用具、車輛須定期消毒( 夏季一星期一次，冬季十日一次)每天隆德縣 10 萬只蛋雞標(biāo)準(zhǔn)化養(yǎng)殖場改擴建項目 可行性研究報告45清除糞便，用具常刷洗，消毒前作好清掃工作。場地消毒可用 l O％石灰乳，2％堿水；籠舍用具可用滅殺王、百毒殺等。 (3)預(yù) 防注射：免疫接種十分重要，根據(jù)本地區(qū)疫情、發(fā)病史，根據(jù)疫病種類，性能制訂好雞免疫程序，安排防疫計劃。(4)嚴(yán) 格檢疫：新引 進雞 只應(yīng)隔離觀察一個月，無病后再合群，雞只起運前應(yīng)做好預(yù)防接種，對原場地的疫情事前充分調(diào)查，一定不能從疫區(qū)引進雛雞。 7．5．2 衛(wèi)生防疫制度 (1)新 購進雛雞 ，必須 隔離飼養(yǎng)觀察 3 0 天，確無病后再合群。 (2)雞 舍門 口設(shè)置消毒池，洗手消毒盆， 進出遵守消費制度。 (3)籠 舍必 須經(jīng)常保持清 潔，天天打掃衛(wèi)生， (4)工作人員需換鞋更衣，治 療病雞后必須洗手消毒 (5)不喂腐敗、變質(zhì)、發(fā)霉飼料。雞場做到給水、排水方 便，保持飲水清潔 (6)雛雞 引 進后必須 按照免疫程序防接， (7)早、中、晚各 查看雞群一次，添足飲水和料，有病及 時處理 (8)隨著 雛雞 的生長 ，定期分群飼養(yǎng)，兩月前雛雞用雛雞籠，兩月齡后用成雞籠。 (9)雞 舍及有關(guān) 設(shè)施每星期 進行大消毒，成雞半月一次。 (10)外來人 員不準(zhǔn)進 入雞舍，參觀、檢查應(yīng)遵守消毒制度。 (11)防止犬、貓 進入 雞舍，定期捕殺老鼠。 (12)發(fā)現(xiàn)病 雞及時隔離治 療，飼養(yǎng)員、料、水做到病健兩分。 46 (13)不亂丟雞 尸 (須經(jīng)無害化處理，雞糞 需生物熱發(fā)后再利用)。 第八章 投資估算與資金來源 投資估算依據(jù)1．《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》(第三版)。 2．建筑工程項目依據(jù)項目的建設(shè)內(nèi)容和工程量，按照國家建筑工程單位估算指標(biāo)綜合定額和參考 2022 年同類建筑工程單位造價對比測算。 3．主要設(shè)備價格以企業(yè)報價為依據(jù)，并參考市場現(xiàn)行價格進行估算；設(shè)備安裝費參照有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)根據(jù)設(shè)備購置費按比例提取。 4．其它費用計算根據(jù)國家規(guī)定的文件和業(yè)主單位提供的有關(guān)數(shù)據(jù)計算。 投資估算 總投資經(jīng)測算，該擴建項目總投資 1180 萬元，其中：固定資產(chǎn)投資 1087 萬元,流動資金投資 93 萬元。具體投資明細(xì)見附表 1《建設(shè)投資估算表》及其附表 2 和附表 3《資金籌措及使用計劃表》。 建設(shè)投資　　　該擴建項目固定資產(chǎn)總投資 1087 萬元，其中土建工程投資 647隆德縣 10 萬只蛋雞標(biāo)準(zhǔn)化養(yǎng)殖場改擴建項目 可行性研究報告47萬元，設(shè)備購置及安裝調(diào)試費 元，科技措施投資 104 萬元，漲價預(yù)備費 萬元，不可預(yù)計費用及建設(shè)期利息 28 萬元，前期工作費 萬元。具體明細(xì)見附表 1《建設(shè)投資估算表》及其附表?！?　　 流動資金本擴建項目建成后另需新增流動資金投資 93 萬元，主要用于購買飼料及疫苗?！?　　資金來源 項目單位自籌資金 667 萬元，占總投資 %；申請銀行貸款 226 萬元，占總投資 %；申請財政資金 287 萬元, 占總投資 %；其中中央財政資金 205 萬元,地方財政配套資金 82 萬元?！≠Y金使用和管理 　財政資金使用和管理 財政有償無償資金使用和管理如下：(1)使用范 圍 ：財政有 償資金用于項目固定資產(chǎn)投資，主要是土建部分和引進設(shè)備。無償資金用于項目可行性研究和初步設(shè)計及實施方案所需費用，新品種、新技術(shù)的引進、示范和培訓(xùn)所發(fā)生的費用，以及部分必要的公益性基礎(chǔ)設(shè)施投入中。(2)項 目資金的管理：建設(shè)專戶專賬，實行專人專管，建立項目資金使用監(jiān)督審計制度；嚴(yán)格按照國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項目資金使用和管理辦法的要求，根據(jù)項目進度和完成情況進行不定期48監(jiān)督檢查。(3)有 償財政 資金還款措施： 為保證財政有償資金的歸還，財政有償資金實行資產(chǎn)抵押制；二是制定還款計劃，在項目有償資金還款期前，建立還款資金儲備專賬，雷打不動，確保按時足額還款和付清占用費；三是加強項目運行管理，提高企業(yè)運行效率，保證企業(yè)將來有充足的財力還款。 　自籌資金使用和管理 項目單位自籌資金 667 萬元作為固定資產(chǎn)和流動資金投入，主要用于擴建公司的固定資產(chǎn)建設(shè)及建成投產(chǎn)后的流動資金周轉(zhuǎn)。第九章 財務(wù)評價 財務(wù)評價依據(jù) 評價依據(jù)（1）國家計委、建設(shè)部頒發(fā)的《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)（第二版）》；（2）國家計委編寫的《投資項目可行性研究指南》（3）各項原材料、燃料及動力消耗均按生產(chǎn)工藝定額及襄樊市現(xiàn)行價格計算。 基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)選取（1）固定資產(chǎn)采用平均年限法分類進行折舊，預(yù)備費、建設(shè)期利隆德縣 10 萬只蛋雞標(biāo)準(zhǔn)化養(yǎng)殖場改擴建項目 可行性研究報告49息按比例分?jǐn)偟礁髡叟f類別中，房屋建筑物按 10 年折舊，設(shè)備、漲價預(yù)備費及建設(shè)期利息按 10 年折舊,科技投資按 5 年攤銷。（2）該項目財務(wù)估算按國家現(xiàn)行的《工業(yè)企業(yè)財務(wù)制度》執(zhí)行，管理費用和銷售費用按財務(wù)管理制度要求標(biāo)準(zhǔn)實報實銷，財務(wù)費用提取攤銷。（3）項目建設(shè)期 1 年，計算期 12 年，財務(wù)基準(zhǔn)收益率為 12%，按照現(xiàn)行的財務(wù)制度和稅收制度進行評價。 營業(yè)收入、營業(yè)稅金和附加估算　營業(yè)收入價格預(yù)測考慮到市場因素，該項目投入、產(chǎn)出的相對價格不會有太大變化，且通貨膨脹對投入和產(chǎn)出兩個方面，將會產(chǎn)生影響，故財務(wù)評價中所有投入、產(chǎn)出的價格均采用當(dāng)?shù)?20222022 年三年市場平均價格為基價。項目建成后，將年增欄蛋雞 104167 只，按 96%的育成率計算，年增存欄蛋雞 100000 只，每只蛋雞年產(chǎn)蛋率按 86%計算，雞蛋銷售價格按 7 元/公斤計算， 雞蛋銷售年增加收入 1373 萬元；每年蛋雞淘汰率按 95%計算，淘汰蛋雞銷售價格按 元/每公斤計算，淘汰 雞均重按 2 公斤計算，淘汰雞銷售年增加收入 萬元。 雞糞銷售按平均每只雞每年 2 元計算,雞糞銷售年增加收入 20 萬元。具體明細(xì)見附表 71《營業(yè)收入、 營業(yè)稅金及附加和增值稅估算表》。 　　營業(yè)稅金及附加 50按照國家財稅有關(guān)規(guī)定，蛋雞養(yǎng)殖不繳納除企業(yè)所得稅外的其他稅種，企業(yè)所得稅稅率為 25%。具體明細(xì)見附表 7《利潤及利潤分配表》。 總成本及經(jīng)營成本估算 單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算飼料成本:按料蛋比 1: 計算,每生產(chǎn) 1 公斤 雞蛋需要消耗飼料 公斤,每公斤按 元計算,每公斤雞蛋需要飼料成本 元。后備雞培育成本: 每生產(chǎn) 1 公斤雞蛋分?jǐn)偤髠潆u培育成本 元( 含 雞苗成本、育 雛 期飼料及防疫成本)。防疫保健成本: 元 。燃料動力及水: 元。制造費用: 元。工資福利:按每 5000 只蛋雞 1 個飼養(yǎng)員，每個飼養(yǎng)員每月 2022元計算，每公斤雞蛋需要工資福利 元。以上綜總計算每公斤雞蛋生產(chǎn)成本為 元。詳見附表 51《單位產(chǎn)品成本表》?！№椖靠偝杀竟浪? 本項目建成后，將年增欄蛋雞 104167 只，按 96%的育成率計算，年增存欄蛋雞 100000 只。項目建成第一年，按設(shè)計生產(chǎn)能力的 75%計算，第二年 85%計算，以后各年按 設(shè)計生 產(chǎn)能力的 100%計算。產(chǎn)蛋雞飼料消耗費用=10 萬只 公斤/只 元/公斤=846 萬元；后備雞飼料成本 10 萬只 公斤 /只 元/ 公斤=隆德縣 10 萬只蛋雞標(biāo)準(zhǔn)化養(yǎng)殖場改擴建項目 可行性研究報告51萬元。雞苗費用=10 萬只* 元/羽= 萬元折舊:具體明細(xì)見附表 5《固定資產(chǎn)折舊及無形和遞延資產(chǎn)攤銷估算表》水電煤費:按每只雞 每年 元計算，年 萬元；工資及福利費:按 20 人，每人每月 2022 元計算。修理費:按一定比例，每年 遞增，隨著生產(chǎn)期的增長而增加；防疫保健費：按每只雞 元/ 年計算；利息支出：貸款利率按照 ％計算；其他雜費：按每只 1 元/ 年計算詳見附表 5《總成本費用估算表》　經(jīng)營成本估算 項目正常年總成本費用 萬元，年經(jīng)營成本 萬元，固定成本 萬元。詳見附表 4《總成本費用估算表》?！? 財務(wù)效益分析　 盈利能力分析本項目投資利潤率為 %，投資利稅率 %，稅后靜