一般企業(yè)財務(wù)管理制度-資料下載頁
2025-08-04 23:38本頁面
【正文】 處或科、室)負(fù)責(zé)人名稱、職務(wù)、主管業(yè)務(wù)及聯(lián)系方式等進行書面登記。將各年度所有法定納稅申報表及內(nèi)部稅務(wù)管理報表按月裝訂成冊，并規(guī)范制作文件封面，妥善存檔保管。將各年度企業(yè)所得稅匯算清繳審核報告、財產(chǎn)損失審核報告及其他有關(guān)稅務(wù)審核報告規(guī)范裝訂成冊，妥善保管。將稅務(wù)機關(guān)出具的各種批復(fù)、檢查處理決定等文件裝訂成冊，并規(guī)范制作文件封面，妥善存檔保管。建立《稅務(wù)檔案保管清冊》，對所有稅務(wù)證件、申報軟件(含軟體及IP地址)、IC卡、儲存盤、納稅申報表、審計報告、稅務(wù)批復(fù)、稅法文件等詳細記錄在保管清冊中。若稅務(wù)人員離職，應(yīng)規(guī)范辦理稅務(wù)檔案移交手續(xù)，填寫移交清單，移交清楚后方可辦理其他離職手續(xù)。第四章 財務(wù)付款制度一、發(fā)起支付申請由申請人填寫付款申請單，需保證付款信息的真實性、準(zhǔn)確性，付款申請單上必須寫明收款方信息（包括收款單位名稱、賬戶、賬號等信息）、付款金額、價格條款、付款說明（說明合同履行情況、交貨、開票情況、最晚付款時間等信息），并且根據(jù)實際情況將相關(guān)單據(jù)、發(fā)票、合同等支持性文件。二、部門審核由申請人部門主管或總監(jiān)審核此項付款業(yè)務(wù)是否真實發(fā)生、是否合理有效、收款方信譽是否良好款項是否安全。三、財務(wù)部門審核申請人將部門審核通過的申請單遞交財務(wù)部門，財務(wù)部審核依據(jù)是是否真實有效并符合相關(guān)的財務(wù)制度規(guī)定、相關(guān)單位的往來款項是否核銷、是否符合合同規(guī)定的付款條件，付款流程是否合規(guī)等等，并結(jié)合實際情況安排付款計劃。四、總經(jīng)理審批財務(wù)部門將審核過的付款申請單遞交給總經(jīng)理、總經(jīng)理對付款做最終審批。五、付款財務(wù)部門根據(jù)總經(jīng)理的審批同意的付款申請單及付款計劃安排付款，付款完成后及時通過付款截圖等方式通知申請人。六、采購付款采購付款是指由產(chǎn)品部門或區(qū)域部門發(fā)起的業(yè)務(wù)采購付款，包裹國內(nèi)采購、進口采購。A、 國內(nèi)采購：必須提供雙方簽字蓋章的合同，付款申請單必須由部門總監(jiān)簽字同意B、 B、進口采購：提供正式采購合同，以及必要的其他材料，申請單必須有部門總監(jiān)簽字確認(rèn)。七、付款時間A、每日各項貨款及往來單據(jù)的付款時間為每日中午12點前，下午財務(wù)不接受付款申請。B、日常差旅招待等費用的報銷支付日為每周四全天。
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