一般企業(yè)財(cái)務(wù)管理制度-資料下載頁(yè)
2025-08-04 23:38本頁(yè)面
【正文】 處或科、室)負(fù)責(zé)人名稱、職務(wù)、主管業(yè)務(wù)及聯(lián)系方式等進(jìn)行書(shū)面登記。將各年度所有法定納稅申報(bào)表及內(nèi)部稅務(wù)管理報(bào)表按月裝訂成冊(cè)，并規(guī)范制作文件封面，妥善存檔保管。將各年度企業(yè)所得稅匯算清繳審核報(bào)告、財(cái)產(chǎn)損失審核報(bào)告及其他有關(guān)稅務(wù)審核報(bào)告規(guī)范裝訂成冊(cè)，妥善保管。將稅務(wù)機(jī)關(guān)出具的各種批復(fù)、檢查處理決定等文件裝訂成冊(cè)，并規(guī)范制作文件封面，妥善存檔保管。建立《稅務(wù)檔案保管清冊(cè)》，對(duì)所有稅務(wù)證件、申報(bào)軟件(含軟體及IP地址)、IC卡、儲(chǔ)存盤、納稅申報(bào)表、審計(jì)報(bào)告、稅務(wù)批復(fù)、稅法文件等詳細(xì)記錄在保管清冊(cè)中。若稅務(wù)人員離職，應(yīng)規(guī)范辦理稅務(wù)檔案移交手續(xù)，填寫(xiě)移交清單，移交清楚后方可辦理其他離職手續(xù)。第四章 財(cái)務(wù)付款制度一、發(fā)起支付申請(qǐng)由申請(qǐng)人填寫(xiě)付款申請(qǐng)單，需保證付款信息的真實(shí)性、準(zhǔn)確性，付款申請(qǐng)單上必須寫(xiě)明收款方信息（包括收款單位名稱、賬戶、賬號(hào)等信息）、付款金額、價(jià)格條款、付款說(shuō)明（說(shuō)明合同履行情況、交貨、開(kāi)票情況、最晚付款時(shí)間等信息），并且根據(jù)實(shí)際情況將相關(guān)單據(jù)、發(fā)票、合同等支持性文件。二、部門審核由申請(qǐng)人部門主管或總監(jiān)審核此項(xiàng)付款業(yè)務(wù)是否真實(shí)發(fā)生、是否合理有效、收款方信譽(yù)是否良好款項(xiàng)是否安全。三、財(cái)務(wù)部門審核申請(qǐng)人將部門審核通過(guò)的申請(qǐng)單遞交財(cái)務(wù)部門，財(cái)務(wù)部審核依據(jù)是是否真實(shí)有效并符合相關(guān)的財(cái)務(wù)制度規(guī)定、相關(guān)單位的往來(lái)款項(xiàng)是否核銷、是否符合合同規(guī)定的付款條件，付款流程是否合規(guī)等等，并結(jié)合實(shí)際情況安排付款計(jì)劃。四、總經(jīng)理審批財(cái)務(wù)部門將審核過(guò)的付款申請(qǐng)單遞交給總經(jīng)理、總經(jīng)理對(duì)付款做最終審批。五、付款財(cái)務(wù)部門根據(jù)總經(jīng)理的審批同意的付款申請(qǐng)單及付款計(jì)劃安排付款，付款完成后及時(shí)通過(guò)付款截圖等方式通知申請(qǐng)人。六、采購(gòu)付款采購(gòu)付款是指由產(chǎn)品部門或區(qū)域部門發(fā)起的業(yè)務(wù)采購(gòu)付款，包裹國(guó)內(nèi)采購(gòu)、進(jìn)口采購(gòu)。A、 國(guó)內(nèi)采購(gòu)：必須提供雙方簽字蓋章的合同，付款申請(qǐng)單必須由部門總監(jiān)簽字同意B、 B、進(jìn)口采購(gòu)：提供正式采購(gòu)合同，以及必要的其他材料，申請(qǐng)單必須有部門總監(jiān)簽字確認(rèn)。七、付款時(shí)間A、每日各項(xiàng)貨款及往來(lái)單據(jù)的付款時(shí)間為每日中午12點(diǎn)前，下午財(cái)務(wù)不接受付款申請(qǐng)。B、日常差旅招待等費(fèi)用的報(bào)銷支付日為每周四全天。
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