【正文】 0 WORD 技術資料分享 4 折舊費與攤銷 38 38 38 38 385 銷售費用 300 480 600 600 7206 管理費用 75 85 95 95 1207 財務費用 2 4 6 6 88 總成本費用 1290 2022 2489 2489 29869 經營成本 1252 1969 2451 2451 2948項目收益估算表 單位：萬元序號 項 目 2022 2022 2022 2022 20221 生產負荷 (%) 50% 80% 100% 100% 120%2 產品銷售收入 3000 4800 6000 6000 7200 電磁屏蔽金屬化織物 1500 2400 3000 3000 3600 成衣 1500 2400 3000 3000 36003 應交稅金 374 748 748 4 總成本費用 1290 2022 2489 2489 29865 利潤總額 ( 24 ) 1710 2793 3511 3511 42146 所得稅 7 稅后利潤 ( 56 ) 經濟效益分析：項目的效益分析及財務評估按照新增資金來測算，即將項目投資及項目收益與企業(yè)其它投資及收益分開，計算增量投資及增量收益，并以此來評估項目的投資收益及風險。項目現(xiàn)金流量估算表 單位：萬元項 目 2022 2022 2022 2022 2022一、現(xiàn)金流入 產品銷售收入 回收固定資產余值 10回收流動資金 400二、現(xiàn)金流出 2672固定資產投資 　 　 　 　 WORD 技術資料分享 流動資金 　 　 　 　經營成本 應交稅金 374 748 748 所得稅 三、凈現(xiàn)金流量 折現(xiàn)系數(shù) I=10% 1 財務凈現(xiàn)值 四、累計財務凈現(xiàn)值 項目投資評價：靜態(tài)指標分析：新增投資總額：600 萬元利潤總額： 萬元投資利潤率（平均）= 凈利潤/原始投資額*100% = %投資利稅率（平均）= 銷售稅金及附加/原始投資*100% = %投資回收期 = 600/= 年動態(tài)指標分析：凈現(xiàn)值（I=10%）： 萬元內部收益率（IRR）： %動態(tài)回收期: 年三、公司價值估值目的：為戰(zhàn)略投資人投資北京康福瑞科技發(fā)展有限公司，提供作價參考意見。估值范圍和對象：評估范圍和對象為北京康福瑞科技發(fā)展有限公司整體價值。基準日：本項目公司價值預評估基準日為 2022 年 7 月 1 日，即價值評估中一切的取價標準均為基準日有效之標準。 WORD 技術資料分享 原則：在公司預估工作中，遵循獨立、客觀、公正、科學的工作原則和產權利益主體變動原則，資產持續(xù)經營原則，替代原則等操作性原則。所有的評估工作是建立在如下前提條件：公司所遵循的國家經濟、政治、法律等政策不變。公司所處的經營環(huán)境基本不變，且國家的外匯、稅收、財務等制度平穩(wěn)不變。公司的資產如現(xiàn)狀能正常運轉，沒有因某種突發(fā)事件致使其不能持續(xù)經營。公司現(xiàn)有產品及 Ramp。D 項目、策略聯(lián)盟與幾項重大商業(yè)機會將順利獲按計劃進行。公司的經濟行為沒有因某種原因而不能實施或被終止。依據(jù)：國務院 91 號令《國有資產評估管理辦法》 （參照） 。原國家國有資產管理局頒發(fā)的《國有資產評估管理辦法實施細則》 （參照） 。 《資產評估操作規(guī)范意見（試行） 》 。財政部財評字（1999）91 號“關于印發(fā)《資產評估報告基本內容與格式的暫行規(guī)定》的通知” 。北京康福瑞科技發(fā)展有限公司商業(yè)計劃書及有關的財務測算等資料。有關評估的其他資料。評估方法：根據(jù)本次評估的目的及性質，根據(jù)項目的具體特點，本所對評估對象采用“現(xiàn)值法”進行評估：測算過程： 公司五年累計財務凈現(xiàn)值 萬元，平均財務凈現(xiàn)值為 萬元/年 公司現(xiàn)有資產價值為 600 萬元 公司價值＝+600= 萬元 擬出讓 30%股份的價值為 *30%= 萬元 600 萬元投資持有 30%股份,其投資溢價為 6%四、融資方案項目對于我國材料工業(yè)進步具有重要的經濟意義和環(huán)保意義，同時項目實施能增加紡織產品的深加工附加值，社會效益和經濟效益顯著。為此本公司擬融資 600 萬人民幣，募集資金主要用于研發(fā)、擴充 WORD 技術資料分享 生產線，加大市場宣傳、拓展力度。本項目不但有著極大的市場前景，而且可以帶動和改造相關行業(yè)的發(fā)展，其經濟效益是可觀的，社會效益更是顯著！歡迎海內外朋友共筑百世偉業(yè)！我們針對不同投資者，設計了兩套融資方案，以供選擇。方案一：投資方入股第一步：根據(jù)項目前期運作的具體情況，本次融資需新增投資 600 萬元，其中，公司以其無形資產、技術、管理、市場份額、廠房作為股本，持股 70%；投資方以現(xiàn)金作為股本，持股 30%；雙方共同組建董事會，共同經營管理。增資價格：按每股 元定向發(fā)行 300 萬股，每股面值 1 元，溢價發(fā)行部分計入資本公積；融資成功后，公司項目正常運作，新產品迅速占領市場，預計明年將實現(xiàn)銷售收入 3000 萬元、凈利潤 1400 萬元。第二步：二期融資同公司股份制改造同步進行。第三步：2022 年公司在券商輔導下實施公司股份制改造，建立完善的股份制公司運作機制。第四步：公司運作上市，擬上市的幾種方案如下:公司自主上市公司計劃在 2022 年上半年上市，上市地點主要選擇在國內資本市場。買殼上市公司業(yè)務及盈利能力的持續(xù)高速增長，將產生可觀的凈利潤。因此，公司在進行資本運作時，將考慮買殼上市。股權轉讓增資成功后，公司將迅速地將技術優(yōu)勢轉化為市場優(yōu)勢，大幅度提高產品的市場占有率與利潤率，提高股東的投資收益，預計未來 5 年平均年均資產收益率將達 100%；同時，經過增資，股權進一步分散，法人治理結構將更趨完善，更有利于公司早日進入資本市場。投資退出公司對未來的發(fā)展充滿信心，如果進入后的投資者想退出，融資方可協(xié)議回購，在三年內，公司可按凈資產值或年 15%的增值率（兩者高者）回購，投資者可選擇繼續(xù)持有或出售，或者選擇三年獲得總額人民幣 1200 萬元的約定回購額。方案優(yōu)勢 融資方：，緊密型合作有利于公司快速成長；，進一步拓展市場，建成與市場需求相適應的生產能力和研發(fā)能力，為在 3 WORD 技術資料分享 年內實現(xiàn)國內資本市場上市，做強做大，最終實現(xiàn)科技型的跨國集團的奮斗目標。投資方：，放眼占領高科技領域，鑄造百世基業(yè)。，進一步擴大政治影響，增大經濟效益和社會效益，逐步建立多元化、全球化經濟。、高回報，可以展望獲得幾十倍、幾百倍的最終投資回報。方案二：投資建廠投資方以現(xiàn)金、土地、廠房、設備作為股本，在本地與技術入股方共同組建公司獨立經營，投資方占股份 60%；本公司提供技術支持、原材料供應，專利授權生產、銷售。技術方占股份 40%，雙方派員組建董事會，共同經營管理。公司負責廠房設計及設備安裝、調試成功，具備完全生產條件；公司負責技術人員培訓，具備熟練操作能力；公司負責原材料、化學處理液足額定時供應，具體以合同約定。投入資金使用如下表所示：序號 使用方向 資金數(shù)額1 交付技術使用費 100 萬元2 廠房建設費 150 萬元3 設備購置費 150 萬元4 原材料、處理液采購 150 萬元5 流動資金 50 萬元6 合 計 600 萬元 WORD 技術資料分享 北京康福瑞科技發(fā)展有限公司備索文件目錄 康福瑞公司現(xiàn)營業(yè)執(zhí)照（正副本）復印件； 康福瑞公司“公司章程”； 增資擴股股東決議； 公司股東簡介； 董事會成員簡歷與董事會相關會議紀要等； WORD 技術資料分享 公司組織架構及主要管理團隊名單及簡歷（高管、中層名單及簡介，公司員工通訊錄）； 康福瑞公司知識產權目錄；高新技術企業(yè)證書；1產品測試鑒定意見，用戶使用報告等；1公司宣傳資料（公司內刊；公司形象設計的說明文件；宣傳頁、光盤、圖片，文章報道等）；1康福瑞公司主要產品目錄；1康福瑞公司重要客戶名單；1康福瑞公司成立以來所有銷售合同明細目錄；1合作運營協(xié)議書；1公司技術重要合作協(xié)議（或意向書、備忘錄等）；1 2022 年 15 月財務報表、損益表；1康福瑞公司近三年財務報表；康福瑞公司審計報表；