【正文】 編譯生成環(huán)境：32 / 45用于將源代碼編譯生成可執(zhí)行的機器代碼，即最終可執(zhí)行代碼。配置 HP\IBM\DEC\SUN 四種機型，使得軟件能夠在多種主流硬件平臺上運行；編譯軟件同樣需要上述四種主流操作系統(tǒng)的編譯器；為對軟件系統(tǒng)進行優(yōu)化，需要配置優(yōu)化軟件模擬測試環(huán)境：用于模擬實際運行環(huán)境，對軟件系統(tǒng)進行可靠性測試、壓力測試、大數(shù)據量測試等；硬件設備需要構建四種主流平臺的測試環(huán)境；軟件需要二種主流數(shù)據庫系統(tǒng) ORACLE/SYBASE?；鹃_發(fā)環(huán)境配置見下表: 單位： 萬元設備名稱 用 途 單 價 數(shù) 量 合 計模擬環(huán)境HP N4000 HP Unix 服務器模擬測試 2 IBM S7A IBM Unix 服務器模擬測試 2 DEC GS140 DEC Unix 服務器模擬測試 2 SUN E5500 SUN Unix 服務器模擬測試 2 XP256 HP 磁盤陣列模擬測試 1 SSA7133 IBM 磁盤陣列模擬測試 1 A5200 DEC 磁盤陣列模擬測試 1 ESA10000 SUN 磁盤陣列模擬測試 1 HP L1000 HP 預處理服務器模擬測試 2 SP 375 IBM 預處理服務器模擬測試 2 DEC GS20 DEC 預處理服務器模擬測試 2 33 / 45SUN E250 SUN 預處理服務器模擬測試 2 編譯環(huán)境HP L1000 HP 編譯器 1 SP 375 IBM 編譯器 1 DEC GS20 DEC 編譯器 1 SUN E250 SUN 編譯器 1 軟件環(huán)境Oracle 8 Oracle 數(shù)據庫模擬測試 15 4 60Sybase Sybase 數(shù)據庫模擬測試 15 4 60IONA CORBA 平臺 10 4 40網絡環(huán)境Cisco 5500 模擬測試網絡 30 2 60動力環(huán)境UPS(40000w) 機房電源 200 2 400總計 . 應用開發(fā)環(huán)境程序員開發(fā)環(huán)境：主要包括微機、數(shù)據庫與 C/C++軟件集成開發(fā)環(huán)境；軟件配置管理環(huán)境：主要用于軟件產品的版本控制，軟件變更管理，標識管理；硬件設備包括配置管理服務器 HP Unix Sever、光盤存儲設備；軟件包括配置管理軟件 ClearCase。應用開發(fā)環(huán)境配置見下表34 / 45 單位:萬元設 備 名 稱 用 途 單 價 數(shù) 量 合 計開發(fā)設備SUN Ultra 60 數(shù)據采集 2 PC 軟件編程、測試 1 82 82NoteBook 軟件編程、測試 2 32 64PC Server 軟件配置服務器 3 1 3軟件 0ClearCase 配置管理軟件 82 Rose 軟件設計工具 1 10 10總計 軟件開發(fā)環(huán)境配置如下圖所示：件 件件 件件件HP/IBM/SUN/DEC)件件 件35 / 45. 人員配置工作崗位 人 數(shù)項目經理 1計劃經理 1支持經理 1測試經理 1分析師 6設計師 11程序員 46 測試員 10質量控制 2配置管理員 1文檔員 2. 場地項目開發(fā)需研發(fā)及辦公場地 1640 平方米36 / 45第 6 章 經濟和社會效益分析. 投資估算及資金籌措. 投資估算. 編制依據(1) 《建設項目經濟評價方法與參數(shù)》第二版；(2) 電子及通信設備制造行業(yè)有關規(guī)定；(3) 南京市地方有關估算指標。. 編制說明(1) 本項目購置科研軟件開發(fā)用房 1640 平方米及水、電、暖通空調等配套設施，每平方米綜合造價按 3750 元（包括內裝修） 。(2) 本項目所需工作站等硬件設備詳見設備清單，其價格參照生產廠家報價和收集的產品樣本等資料?？紤]公司所申報五個項目之間電子設備可共享，本項目設備購置費以其投資所占比例按 萬元估算。(3) 軟件價格按國外廠家報價和市場價計算，合計 萬元。(4) 軟件開發(fā)及管理費按 82 人，每人每年工資及福利 10 萬元，管理費每人每年 萬元，開發(fā)時間按 15 個月估算。(5) 軟件測試及認證費按實際需要估算，約 66 萬元。37 / 45(6) 軟件試驗費按 190 萬元估算。(7) 培訓費按 96 萬元估算。(8) 辦公及家器具費按 82 人，每人 3500 元估算。(9) 進口設備根據外商和引進設備國內代理商初步報價進行估算，直接以人民幣記帳。(10)預備費中基本預備費按工程費用、其他費用之和的 8%估算，漲價預備費按國家有關規(guī)定為零。(11)本項目固定資產投資方向調節(jié)稅為零。. 項目總投資(1) 本項目總投資構成情況如下表： 序號 名 稱 投資額（萬元） 百分比一 固定資產投資 %1 工程費用 %2 其他費用 %3 預備費 %二 投資方向調節(jié)稅 %三 建設期利息 %四 流動資金 %合 計 %總投資估算表見附表 2。(2) 流動資金估算流動資金估算根據項目實施后流動資產與流動負債的需用額分年進行，并考慮系統(tǒng)集成用戶 30%～40%的預付款。項目投產后正38 / 45常年份流動資金需用額約 萬元。流動資金估算見附表 6。 . 資金籌措及使用計劃. 項目用款計劃本項目建設期按 15 個月（ 年）考慮，固定資產投資擬于2022 年 10～12 月份投入總費用的 60%，2022 年內投入余下 40%。. 資金籌措本項目總投資 萬元，擬全部通過股票上市募集。投資計劃與資金籌措表見附表 3。. 財務評價. 總成本費用估算本項目產品為軟件與系統(tǒng)集成（包括軟件與集成服務） 。達產期3 年，投產第 1 年生產 4 套，生產負荷按 50%，第 2 年生產 6 套，生產負荷 75%，第 3 年及以后年份生產 8 套，生產負荷按 100%。. 主要參數(shù)(1) 外購系統(tǒng)集成與設備按每套產品 萬元估算。(2) 外購燃料與動力按每套產品 萬元估算。(3) 職工工資及附加按 10 萬元/人年估算，本項目設計定員39 / 4582 人，年工資及福利總額 萬元。(4) 固定資產折舊采用分類折舊的方法，建筑物按 20 年折舊，殘值率為 5%；電子設備按 4 年折舊，殘值率 5%；車輛及儀器按 8 年折舊，殘值 5%。技術開發(fā)費按 10 年等額攤銷,開辦費按 5 年等額攤銷。折舊及攤銷估算見附表 4。(5) 大修理費按固定資產原值的 5%估算。(6) 管理費用按每套產品 萬元估算，包括企業(yè)管理費、售后服務費等。(7) 銷售費用按銷售收入的 5%計。(8) 為持續(xù)開發(fā)新產品和軟件升級，本項目按銷售收入的 3%提取新品研制費。. 費用估算根據上述主要參數(shù)及本報告確定的原材料、輔助材料及動力消耗指標估算總成本費用，本項目正常年總成本 萬元，其中經營成本 萬元，固定成本 萬元，可變成本 萬元，分別占總成本的 %、%和 %。總成本估算見附表 5。. 銷售收入和稅金估算. 產品價格本項目產品：產品每套 6000 萬元，其中軟件 1000 萬元，系統(tǒng)集成 5000 萬元，其中包括軟件與系統(tǒng)集成服務費。40 / 45. 銷售稅金及附加本項目銷售稅金及附加包括增值稅、城鄉(xiāng)建設維護稅和教育費附加，均按企業(yè)目前納稅稅率計算。(1) 軟件銷售應繳納增值稅，按銷售收入的 6%計算。(2) 系統(tǒng)集成的銷項、進項稅率均為 17%。增值稅納稅額按當年銷項稅額扣除進項稅額計算。(3) 城鄉(xiāng)維護建設稅和教育費附加分別按增值稅的 7%和 4%估算。(4) 本項目正常生產期可實現(xiàn)銷售收入 萬元，增值稅 萬元，城建稅及教育附加 萬元，應納稅額合計 萬元。(5) 銷售收入和稅金估算見附表 7。. 損益估算本項目的稅后利潤為利潤總額扣除企業(yè)所得稅的余額，企業(yè)所得稅按利潤總額的 18%估算，盈余公積金和公益金分別按所得稅后利潤的 10%和 8%估算。本項目正常生產年份利潤總額為 萬元，可上交所得稅 萬元，企業(yè)盈余公積金 萬元，稅后未分配利潤 萬元。損益估算見附表 8。本項目計算期 年內資金平衡有余，累計盈余資金 萬元。資金來源與運用表見附表 11。41 / 45. 現(xiàn)金流量及主要財務評價指標計算 本項目計算期為 年，其中建設期 年，生產期 9年。 本項目財務基準收益率取社會折現(xiàn)率 12%。 全部投資序號 指標名稱 單位稅后 稅前1 財務內部收益率 % 2 財務凈現(xiàn)值 萬元 3 靜態(tài)投資回收期 年 現(xiàn)金流量表見附表 9。. 盈虧平衡點分析本項目根據生產能力測算，其正常生產年份盈虧平衡點為： 年固定成本BEP＝ ———————————————————————— 100% 年銷售收入 － 年可變成本 － 年銷售稅金及附加 ＝ %42 / 45. 敏感性分析在項目實施過程中，銷售收入、經營成本和固定資產投資等不確定因素的變化將直接影響項目的經濟效益?？尚行匝芯繄蟾嬉陨鲜鲇绊懸蛩胤謩e變化177。10%進行敏感性分析。 從附表10財務敏感性分析表中可以看出，銷售收入下降、經營成本上升對項目的影響最大，固定資產投資增加對本項目效益影響較小。當銷售收入減少10%時，財務內部收益率（稅后）% ，仍大于基準收益率，說明本項目有一定的抗風險能力，項目在財務上可行。. 主要技術經濟指標從附表 1：主要技術經濟指標中看出本項目總投資 萬元，在達到本報告預期投入產出效益時，年均上交國家和地方稅金 萬元，企業(yè)年均利潤總額 萬元，稅后利潤 萬元，全部0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100%營 業(yè) 收 入總 成 本固 定 成 本43 / 45投資財務內部收益率（稅后） %，財務凈現(xiàn)值（稅后）萬元，靜態(tài)投資回收期（稅后） 年。財務評價結果說明本項目的各項經濟指標均好于社會折現(xiàn)率，有較好的經濟效益，因此本項目的建設在財務上可行。44 / 45第 7 章 結論“移動計費與客戶管理系統(tǒng)”將填補我國沒有支持 1000 萬以上用戶移動計費系統(tǒng)軟件的空白，提高我國計費軟件技術水平，使國產計費軟件達到國際水平，滿足我國移動通信業(yè)務飛速發(fā)展的需要，該項目的技術條件成熟，投資規(guī)模合理，市場前景廣闊，經濟和社會效益突出，項目實施切實可行。目前我國移動通信的高速發(fā)展，迫切需要加快項目的研制開發(fā)，以滿足市場需要。