【正文】 編譯生成環(huán)境：32 / 45用于將源代碼編譯生成可執(zhí)行的機(jī)器代碼，即最終可執(zhí)行代碼。配置 HP\IBM\DEC\SUN 四種機(jī)型，使得軟件能夠在多種主流硬件平臺上運(yùn)行；編譯軟件同樣需要上述四種主流操作系統(tǒng)的編譯器；為對軟件系統(tǒng)進(jìn)行優(yōu)化，需要配置優(yōu)化軟件模擬測試環(huán)境：用于模擬實(shí)際運(yùn)行環(huán)境，對軟件系統(tǒng)進(jìn)行可靠性測試、壓力測試、大數(shù)據(jù)量測試等；硬件設(shè)備需要構(gòu)建四種主流平臺的測試環(huán)境；軟件需要二種主流數(shù)據(jù)庫系統(tǒng) ORACLE/SYBASE?；鹃_發(fā)環(huán)境配置見下表: 單位： 萬元設(shè)備名稱 用 途 單 價 數(shù) 量 合 計模擬環(huán)境HP N4000 HP Unix 服務(wù)器模擬測試 2 IBM S7A IBM Unix 服務(wù)器模擬測試 2 DEC GS140 DEC Unix 服務(wù)器模擬測試 2 SUN E5500 SUN Unix 服務(wù)器模擬測試 2 XP256 HP 磁盤陣列模擬測試 1 SSA7133 IBM 磁盤陣列模擬測試 1 A5200 DEC 磁盤陣列模擬測試 1 ESA10000 SUN 磁盤陣列模擬測試 1 HP L1000 HP 預(yù)處理服務(wù)器模擬測試 2 SP 375 IBM 預(yù)處理服務(wù)器模擬測試 2 DEC GS20 DEC 預(yù)處理服務(wù)器模擬測試 2 33 / 45SUN E250 SUN 預(yù)處理服務(wù)器模擬測試 2 編譯環(huán)境HP L1000 HP 編譯器 1 SP 375 IBM 編譯器 1 DEC GS20 DEC 編譯器 1 SUN E250 SUN 編譯器 1 軟件環(huán)境Oracle 8 Oracle 數(shù)據(jù)庫模擬測試 15 4 60Sybase Sybase 數(shù)據(jù)庫模擬測試 15 4 60IONA CORBA 平臺 10 4 40網(wǎng)絡(luò)環(huán)境Cisco 5500 模擬測試網(wǎng)絡(luò) 30 2 60動力環(huán)境UPS(40000w) 機(jī)房電源 200 2 400總計 . 應(yīng)用開發(fā)環(huán)境程序員開發(fā)環(huán)境：主要包括微機(jī)、數(shù)據(jù)庫與 C/C++軟件集成開發(fā)環(huán)境；軟件配置管理環(huán)境：主要用于軟件產(chǎn)品的版本控制，軟件變更管理，標(biāo)識管理；硬件設(shè)備包括配置管理服務(wù)器 HP Unix Sever、光盤存儲設(shè)備；軟件包括配置管理軟件 ClearCase。應(yīng)用開發(fā)環(huán)境配置見下表34 / 45 單位:萬元設(shè) 備 名 稱 用 途 單 價 數(shù) 量 合 計開發(fā)設(shè)備SUN Ultra 60 數(shù)據(jù)采集 2 PC 軟件編程、測試 1 82 82NoteBook 軟件編程、測試 2 32 64PC Server 軟件配置服務(wù)器 3 1 3軟件 0ClearCase 配置管理軟件 82 Rose 軟件設(shè)計工具 1 10 10總計 軟件開發(fā)環(huán)境配置如下圖所示：件 件件 件件件HP/IBM/SUN/DEC)件件 件35 / 45. 人員配置工作崗位 人 數(shù)項(xiàng)目經(jīng)理 1計劃經(jīng)理 1支持經(jīng)理 1測試經(jīng)理 1分析師 6設(shè)計師 11程序員 46 測試員 10質(zhì)量控制 2配置管理員 1文檔員 2. 場地項(xiàng)目開發(fā)需研發(fā)及辦公場地 1640 平方米36 / 45第 6 章 經(jīng)濟(jì)和社會效益分析. 投資估算及資金籌措. 投資估算. 編制依據(jù)(1) 《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)》第二版；(2) 電子及通信設(shè)備制造行業(yè)有關(guān)規(guī)定；(3) 南京市地方有關(guān)估算指標(biāo)。. 編制說明(1) 本項(xiàng)目購置科研軟件開發(fā)用房 1640 平方米及水、電、暖通空調(diào)等配套設(shè)施，每平方米綜合造價按 3750 元（包括內(nèi)裝修） 。(2) 本項(xiàng)目所需工作站等硬件設(shè)備詳見設(shè)備清單，其價格參照生產(chǎn)廠家報價和收集的產(chǎn)品樣本等資料。考慮公司所申報五個項(xiàng)目之間電子設(shè)備可共享，本項(xiàng)目設(shè)備購置費(fèi)以其投資所占比例按 萬元估算。(3) 軟件價格按國外廠家報價和市場價計算，合計 萬元。(4) 軟件開發(fā)及管理費(fèi)按 82 人，每人每年工資及福利 10 萬元，管理費(fèi)每人每年 萬元，開發(fā)時間按 15 個月估算。(5) 軟件測試及認(rèn)證費(fèi)按實(shí)際需要估算，約 66 萬元。37 / 45(6) 軟件試驗(yàn)費(fèi)按 190 萬元估算。(7) 培訓(xùn)費(fèi)按 96 萬元估算。(8) 辦公及家器具費(fèi)按 82 人，每人 3500 元估算。(9) 進(jìn)口設(shè)備根據(jù)外商和引進(jìn)設(shè)備國內(nèi)代理商初步報價進(jìn)行估算，直接以人民幣記帳。(10)預(yù)備費(fèi)中基本預(yù)備費(fèi)按工程費(fèi)用、其他費(fèi)用之和的 8%估算，漲價預(yù)備費(fèi)按國家有關(guān)規(guī)定為零。(11)本項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅為零。. 項(xiàng)目總投資(1) 本項(xiàng)目總投資構(gòu)成情況如下表： 序號 名 稱 投資額（萬元） 百分比一 固定資產(chǎn)投資 %1 工程費(fèi)用 %2 其他費(fèi)用 %3 預(yù)備費(fèi) %二 投資方向調(diào)節(jié)稅 %三 建設(shè)期利息 %四 流動資金 %合 計 %總投資估算表見附表 2。(2) 流動資金估算流動資金估算根據(jù)項(xiàng)目實(shí)施后流動資產(chǎn)與流動負(fù)債的需用額分年進(jìn)行，并考慮系統(tǒng)集成用戶 30%～40%的預(yù)付款。項(xiàng)目投產(chǎn)后正38 / 45常年份流動資金需用額約 萬元。流動資金估算見附表 6。 . 資金籌措及使用計劃. 項(xiàng)目用款計劃本項(xiàng)目建設(shè)期按 15 個月（ 年）考慮，固定資產(chǎn)投資擬于2022 年 10～12 月份投入總費(fèi)用的 60%，2022 年內(nèi)投入余下 40%。. 資金籌措本項(xiàng)目總投資 萬元，擬全部通過股票上市募集。投資計劃與資金籌措表見附表 3。. 財務(wù)評價. 總成本費(fèi)用估算本項(xiàng)目產(chǎn)品為軟件與系統(tǒng)集成（包括軟件與集成服務(wù)） 。達(dá)產(chǎn)期3 年，投產(chǎn)第 1 年生產(chǎn) 4 套，生產(chǎn)負(fù)荷按 50%，第 2 年生產(chǎn) 6 套，生產(chǎn)負(fù)荷 75%，第 3 年及以后年份生產(chǎn) 8 套，生產(chǎn)負(fù)荷按 100%。. 主要參數(shù)(1) 外購系統(tǒng)集成與設(shè)備按每套產(chǎn)品 萬元估算。(2) 外購燃料與動力按每套產(chǎn)品 萬元估算。(3) 職工工資及附加按 10 萬元/人年估算，本項(xiàng)目設(shè)計定員39 / 4582 人，年工資及福利總額 萬元。(4) 固定資產(chǎn)折舊采用分類折舊的方法，建筑物按 20 年折舊，殘值率為 5%；電子設(shè)備按 4 年折舊，殘值率 5%；車輛及儀器按 8 年折舊，殘值 5%。技術(shù)開發(fā)費(fèi)按 10 年等額攤銷,開辦費(fèi)按 5 年等額攤銷。折舊及攤銷估算見附表 4。(5) 大修理費(fèi)按固定資產(chǎn)原值的 5%估算。(6) 管理費(fèi)用按每套產(chǎn)品 萬元估算，包括企業(yè)管理費(fèi)、售后服務(wù)費(fèi)等。(7) 銷售費(fèi)用按銷售收入的 5%計。(8) 為持續(xù)開發(fā)新產(chǎn)品和軟件升級，本項(xiàng)目按銷售收入的 3%提取新品研制費(fèi)。. 費(fèi)用估算根據(jù)上述主要參數(shù)及本報告確定的原材料、輔助材料及動力消耗指標(biāo)估算總成本費(fèi)用，本項(xiàng)目正常年總成本 萬元，其中經(jīng)營成本 萬元，固定成本 萬元，可變成本 萬元，分別占總成本的 %、%和 %?？偝杀竟浪阋姼奖?5。. 銷售收入和稅金估算. 產(chǎn)品價格本項(xiàng)目產(chǎn)品：產(chǎn)品每套 6000 萬元，其中軟件 1000 萬元，系統(tǒng)集成 5000 萬元，其中包括軟件與系統(tǒng)集成服務(wù)費(fèi)。40 / 45. 銷售稅金及附加本項(xiàng)目銷售稅金及附加包括增值稅、城鄉(xiāng)建設(shè)維護(hù)稅和教育費(fèi)附加，均按企業(yè)目前納稅稅率計算。(1) 軟件銷售應(yīng)繳納增值稅，按銷售收入的 6%計算。(2) 系統(tǒng)集成的銷項(xiàng)、進(jìn)項(xiàng)稅率均為 17%。增值稅納稅額按當(dāng)年銷項(xiàng)稅額扣除進(jìn)項(xiàng)稅額計算。(3) 城鄉(xiāng)維護(hù)建設(shè)稅和教育費(fèi)附加分別按增值稅的 7%和 4%估算。(4) 本項(xiàng)目正常生產(chǎn)期可實(shí)現(xiàn)銷售收入 萬元，增值稅 萬元，城建稅及教育附加 萬元，應(yīng)納稅額合計 萬元。(5) 銷售收入和稅金估算見附表 7。. 損益估算本項(xiàng)目的稅后利潤為利潤總額扣除企業(yè)所得稅的余額，企業(yè)所得稅按利潤總額的 18%估算，盈余公積金和公益金分別按所得稅后利潤的 10%和 8%估算。本項(xiàng)目正常生產(chǎn)年份利潤總額為 萬元，可上交所得稅 萬元，企業(yè)盈余公積金 萬元，稅后未分配利潤 萬元。損益估算見附表 8。本項(xiàng)目計算期 年內(nèi)資金平衡有余，累計盈余資金 萬元。資金來源與運(yùn)用表見附表 11。41 / 45. 現(xiàn)金流量及主要財務(wù)評價指標(biāo)計算 本項(xiàng)目計算期為 年，其中建設(shè)期 年，生產(chǎn)期 9年。 本項(xiàng)目財務(wù)基準(zhǔn)收益率取社會折現(xiàn)率 12%。 全部投資序號 指標(biāo)名稱 單位稅后 稅前1 財務(wù)內(nèi)部收益率 % 2 財務(wù)凈現(xiàn)值 萬元 3 靜態(tài)投資回收期 年 現(xiàn)金流量表見附表 9。. 盈虧平衡點(diǎn)分析本項(xiàng)目根據(jù)生產(chǎn)能力測算，其正常生產(chǎn)年份盈虧平衡點(diǎn)為： 年固定成本BEP＝ ———————————————————————— 100% 年銷售收入 － 年可變成本 － 年銷售稅金及附加 ＝ %42 / 45. 敏感性分析在項(xiàng)目實(shí)施過程中，銷售收入、經(jīng)營成本和固定資產(chǎn)投資等不確定因素的變化將直接影響項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益。可行性研究報告以上述影響因素分別變化177。10%進(jìn)行敏感性分析。 從附表10財務(wù)敏感性分析表中可以看出，銷售收入下降、經(jīng)營成本上升對項(xiàng)目的影響最大，固定資產(chǎn)投資增加對本項(xiàng)目效益影響較小。當(dāng)銷售收入減少10%時，財務(wù)內(nèi)部收益率（稅后）% ，仍大于基準(zhǔn)收益率，說明本項(xiàng)目有一定的抗風(fēng)險能力，項(xiàng)目在財務(wù)上可行。. 主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)從附表 1：主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)中看出本項(xiàng)目總投資 萬元，在達(dá)到本報告預(yù)期投入產(chǎn)出效益時，年均上交國家和地方稅金 萬元，企業(yè)年均利潤總額 萬元，稅后利潤 萬元，全部0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100%營 業(yè) 收 入總 成 本固 定 成 本43 / 45投資財務(wù)內(nèi)部收益率（稅后） %，財務(wù)凈現(xiàn)值（稅后）萬元，靜態(tài)投資回收期（稅后） 年。財務(wù)評價結(jié)果說明本項(xiàng)目的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)均好于社會折現(xiàn)率，有較好的經(jīng)濟(jì)效益，因此本項(xiàng)目的建設(shè)在財務(wù)上可行。44 / 45第 7 章 結(jié)論“移動計費(fèi)與客戶管理系統(tǒng)”將填補(bǔ)我國沒有支持 1000 萬以上用戶移動計費(fèi)系統(tǒng)軟件的空白，提高我國計費(fèi)軟件技術(shù)水平，使國產(chǎn)計費(fèi)軟件達(dá)到國際水平，滿足我國移動通信業(yè)務(wù)飛速發(fā)展的需要，該項(xiàng)目的技術(shù)條件成熟，投資規(guī)模合理，市場前景廣闊，經(jīng)濟(jì)和社會效益突出，項(xiàng)目實(shí)施切實(shí)可行。目前我國移動通信的高速發(fā)展，迫切需要加快項(xiàng)目的研制開發(fā)，以滿足市場需要。