【正文】 7項目驗收第十一章 投資估算與資金籌措（1）建設投資估算范圍 a．全廠土建工程。 b．與本項目有關的其它工程費用。（2）估算依據(jù)a．現(xiàn)行恒溫庫設備運購價格、農(nóng)產(chǎn)品質量化學分析設備購價、蔬菜季節(jié)性收集平均價格及現(xiàn)有蔬菜流通市場行情。 b．取費標準：（a）建筑工程： 參照西北地區(qū)建筑設計標準化辦公室等聯(lián)合編制的《建筑工程技術經(jīng)濟指標》，結合類似工程指標和國家計委投資【1996】1154號文的有關規(guī)定與價差調整辦法綜合平衡加權編制。 b．參照XX*省建委頒發(fā)的現(xiàn)行《建筑工程概算定額》、《建筑工程預算定額》、《建筑工程綜合費用定額》編制。（b）設備購置費 本項目設備購置費用估算由設備原價及運雜費構成，其中設備購置價格國內(nèi)設備按市場價格詢價解決，國內(nèi)設備運雜費率為5－60%。（C）安裝工程費用 %計算。（d）其它費用的確定：，其中包括辦公及生活用具購置，前期工作費用，專家技術咨詢費。 、設計費等，均參照目前國家及地方政府的有關規(guī)定計算。、材料漲價預備金，按照國家計委計投資［1996］ll54號文規(guī)定計算，只計國內(nèi)資金部分。，密切注意經(jīng)營期內(nèi)的價格和保證均衡生產(chǎn)，以達到預期的經(jīng)濟效益?！№椖拷ㄔO投資估算本項目建設投資資金共計1350萬元（詳見附表6），，（詳見附表15），投資比例詳見附表2。，。，。 辦公綜合樓投資估算，其中建筑工程135萬元。 市場交易場地硬化投資估算。食堂、地磅房、車庫、廢棄物處理、。 無形與遞延資產(chǎn)投資（詳見附表4）。 建設期利息。 流動資金（詳見附表5）。 資金來源與籌措項目總投資為1350萬元，資金籌措的主要途徑為：申請農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)中央財政扶持資金600萬元(470萬元為有償使用，130萬元為無償使用)，申請地方配套資金300萬元，銀行貸款及企業(yè)自籌450萬元（詳見附表2）。 資金使用與管理本項目資金擬按?？顚Ｓ迷瓌t，成立資金專戶，在使用上建立配套監(jiān)管措施，嚴禁擠占項目資金。第十二章 財務分析 財務評價依據(jù)本項目財務評價依據(jù)國家計劃委員會、建設部［1993］《建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》(第二版)，并根據(jù)農(nóng)業(yè)流通服務行業(yè)有關經(jīng)濟評價規(guī)定進行。 銷售收入和銷售稅金及附加估算產(chǎn)品銷售價格蒜苔1800元/噸，甘藍1400元/噸，蒜苗1800元/噸，辣椒2000元/噸，其它蔬菜1600元/噸，達產(chǎn)期鮮儲量11300噸，銷售收入估算值為1846萬元。市場為免稅企業(yè)，5年之后計企業(yè)所得稅，按稅率33%計算，（見附表表7）?？偝杀举M用包括：保藏蔬菜原材料、燃料、動力、工資及福利、修理費、折舊費、攤銷費、其它費用。，（，）詳見附表表6。為了與產(chǎn)出物銷售價格相對應，所有投入物均以現(xiàn)行市場為基礎。（1）折舊：預備費計入固定資產(chǎn)原值。財務評價以11年為折舊年限，折舊年限11年。見附表4（2），按11年攤銷，詳見附表4。，詳見附表表11。，全投資財務內(nèi)部收益率（IRR）%，財務凈現(xiàn)值（IC＝10%）NPV為919萬元，靜態(tài)投資回收期4年12個月，動態(tài)總投資回收期6年2個月，投資利潤19%，投資利稅率23%。注冊資金財務內(nèi)部收益率（IRR）％，財務凈現(xiàn)值（IC＝10％），NPV為1014萬元，靜態(tài)投資回收期 4年8個月，動態(tài)投資回收期 5年，資金利潤率29％，資金利稅率37％。財務內(nèi)部收益率高于基準收益率10％），企業(yè)負債率低（詳見附表1表15），財務凈值遠大于零，說明項目有較好投資回報和還款能力（詳見附表13），在財務分析上是較好的（詳見附表表表12）。 ： ①投資利潤率＝年平均利潤總額／總投資（100％）＝19%。 ②投資利稅率＝年平均利潤總額／資本金總額（100％）＝23%。項目建成后，農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金有償部分于5年內(nèi)還清，建設期只計利息，（詳見附表16），流動資金借款按實際所需還付本金及利息（詳見附表16）。 。 產(chǎn)品產(chǎn)出率、原輔材料價格上升率、實際生產(chǎn)負荷下降率三個不確定因素發(fā)生變化，變幅為10%，做多因子變化敏感性分析，分析結果（全部投資IC＝10％）。由表分析可知產(chǎn)品產(chǎn)出率為最敏感因素，原輔材料價格上升率次之，實際生產(chǎn)負荷下降率為較敏感因素，其它為較不敏感因素。找準適銷對路產(chǎn)品的鮮貯上市，三個不確定因素發(fā)生變化時，財務內(nèi)部收益率均高于基準收益率，說明項目承受風險能力較強。%，財務凈現(xiàn)值（IC＝10%）為919萬元，靜態(tài)投資回收期5年。以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點BEP（第4年）%，有較強的抗風險能力和較強的償債能力，并有較好的經(jīng)濟效益。項目在經(jīng)濟是可行的。第十三章 環(huán)境影響評價項目建設采用恒溫庫專用建筑材料，并在建筑結構上優(yōu)化設計，提高恒溫庫的保溫性能。因此，建筑及附屬物無不良環(huán)境影響。其次調試安全的氨泵及貯液設備保障排除了氨液外泄可能。根據(jù)《中華人民共和國環(huán)境保護法》的要求，在設計和建設過程中嚴格遵守環(huán)境設施和措施與主體同時設計、同時施工、同時投入使用的“三同時”原則，制定出切實可行的環(huán)境保護制度，作為本項目的重要規(guī)章制度嚴格執(zhí)行，從企業(yè)制度上保證環(huán)保設施始終能正常運行。污水處理 污水中僅含少量的植物有機質及泥沙，不含有毒有害物質，在排放前先經(jīng)過機械格柵除去較大顆粒，放入沉淀池，經(jīng)過沉淀處理后，水質達到《污水排放標準》GB8978－1996二級標準要求，達標排放，可直接用于農(nóng)田灌溉。水處理流程如下：污水→機械格柵→沉淀→上清液排出。廢氣處理 本項目廢氣主要來自鍋爐房。鍋爐房的設計采用濕法除塵，除塵采用效率較高的花崗巖沖激式水浴除塵器，除塵后由煙囪直接排入大氣，除塵效率在95％以上，除塵后的煙氣排放濃度200mg/m3 ,林格曼黑度一級，完全符合GB13271－91規(guī)定。廢渣處理 本項目廢渣主要來自市場交易和冷藏過程中產(chǎn)生的腐敗物、根、蒂、泥沙及爐渣。對冷藏前清理出的殘次品可運送給周圍的畜牧養(yǎng)殖場作為牛、羊、豬等畜禽飼料利用。對市場上清理的邊腳料和腐爛物進行高溫堆放發(fā)酵，腐熟后作為有機肥料還田利用。鍋爐房產(chǎn)生的爐渣，運往固定場所堆放，可用作建筑原料，也可以來修建鄉(xiāng)村道路。噪聲控制 本項目噪聲處理方法：一是禁止機動車輛在市場內(nèi)鳴放高音喇叭，最大限度降低噪聲污染。二是選用可降低噪聲的交易大棚材料。三是選用噪聲低的設備，采用消聲、隔音等處理措施。四是在市場周圍栽植綠化帶，降低噪聲傳播。第十四章　農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營與農(nóng)民增收效果評價本項目實施可帶動蔬菜保鮮、貯藏增值，其可有效調節(jié)蔬菜農(nóng)產(chǎn)品上市期，可起到調劑市場，平衡農(nóng)產(chǎn)品價格，活躍流通的作用，對蔬菜產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營向更高水平邁進提供發(fā)展經(jīng)驗。項目實施有助于帶動周邊區(qū)域經(jīng)濟的發(fā)展，尤其是對農(nóng)民增收將起到積極的促進作用。項目建設對周邊區(qū)域及XX*鎮(zhèn)小城鎮(zhèn)建設可起到有效的促進作用，對縮小城鄉(xiāng)差距，解決三農(nóng)問題、建設富裕的新農(nóng)村有著十分積極的意義。第十五章　項目組織與管理本項目為重點農(nóng)業(yè)建設項目，為了加強組織領導，保證順利實施，專門成立項目領導小組，主要履行項目建設當中的協(xié)調、指導、監(jiān)督及項目資金落實等方面工作。資金要?？顚Ｓ?，避免挪用和浪費。鑒于項目建設內(nèi)容涉及面廣，地方政府將動員社會多方面的支持與配合，以保證項目建設順利完成并得到健康運行。項目建設及運作由X 有限公司牽頭實施，市縣有關部門積極配合。建成后與XX*蔬菜批發(fā)市場為一體，整個運作按現(xiàn)代企業(yè)管理模式運行，推行總經(jīng)理負責制，公司職員實行聘任制，績效工資掛鉤，獎罰分明，分工協(xié)作，系統(tǒng)運行。形成上下相連、左右連動、高效緊湊的市場體系，從組織、制度和系統(tǒng)管理上保證該項目圓滿完成和順利實施。項目實施過程中，采取邊培訓邊建設的方法分批培養(yǎng)20名專業(yè)技術人員。其中技工培訓班次分三期，管理人員除送外學習外還將集中聘請省地專家進行專題授課。第十六章　結論與建議本項目建成運營后，XX*產(chǎn)地批發(fā)市場服務功能將得到極大提高，對創(chuàng)建品牌產(chǎn)品，拉動我縣蔬菜產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，解決農(nóng)民種植賣難的問題，方便客商，加快農(nóng)產(chǎn)品流通，增加和穩(wěn)定農(nóng)民收入等方面都具有積極的作用。同時對實現(xiàn)企業(yè)盈利、農(nóng)民受益、財政增收的目標有重要意義。其次，項目有利于促進產(chǎn)后加工和市場運銷及體系建設，增加了城鄉(xiāng)人民的就業(yè)機會。本項目還利于促進該區(qū)種植業(yè)結構的戰(zhàn)略性調整，同時也帶動了第三產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，對當?shù)剞r(nóng)村經(jīng)濟健康快速發(fā)展起到重要的促進作用