【正文】 7項(xiàng)目驗(yàn)收第十一章 投資估算與資金籌措（1）建設(shè)投資估算范圍 a．全廠土建工程。 b．與本項(xiàng)目有關(guān)的其它工程費(fèi)用。（2）估算依據(jù)a．現(xiàn)行恒溫庫(kù)設(shè)備運(yùn)購(gòu)價(jià)格、農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量化學(xué)分析設(shè)備購(gòu)價(jià)、蔬菜季節(jié)性收集平均價(jià)格及現(xiàn)有蔬菜流通市場(chǎng)行情。 b．取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)：（a）建筑工程： 參照西北地區(qū)建筑設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)化辦公室等聯(lián)合編制的《建筑工程技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)》，結(jié)合類似工程指標(biāo)和國(guó)家計(jì)委投資【1996】1154號(hào)文的有關(guān)規(guī)定與價(jià)差調(diào)整辦法綜合平衡加權(quán)編制。 b．參照XX*省建委頒發(fā)的現(xiàn)行《建筑工程概算定額》、《建筑工程預(yù)算定額》、《建筑工程綜合費(fèi)用定額》編制。（b）設(shè)備購(gòu)置費(fèi) 本項(xiàng)目設(shè)備購(gòu)置費(fèi)用估算由設(shè)備原價(jià)及運(yùn)雜費(fèi)構(gòu)成，其中設(shè)備購(gòu)置價(jià)格國(guó)內(nèi)設(shè)備按市場(chǎng)價(jià)格詢價(jià)解決，國(guó)內(nèi)設(shè)備運(yùn)雜費(fèi)率為5－60%。（C）安裝工程費(fèi)用 %計(jì)算。（d）其它費(fèi)用的確定：，其中包括辦公及生活用具購(gòu)置，前期工作費(fèi)用，專家技術(shù)咨詢費(fèi)。 、設(shè)計(jì)費(fèi)等，均參照目前國(guó)家及地方政府的有關(guān)規(guī)定計(jì)算。、材料漲價(jià)預(yù)備金，按照國(guó)家計(jì)委計(jì)投資［1996］ll54號(hào)文規(guī)定計(jì)算，只計(jì)國(guó)內(nèi)資金部分。，密切注意經(jīng)營(yíng)期內(nèi)的價(jià)格和保證均衡生產(chǎn)，以達(dá)到預(yù)期的經(jīng)濟(jì)效益?！№?xiàng)目建設(shè)投資估算本項(xiàng)目建設(shè)投資資金共計(jì)1350萬(wàn)元（詳見(jiàn)附表6），，（詳見(jiàn)附表15），投資比例詳見(jiàn)附表2。，。，。 辦公綜合樓投資估算，其中建筑工程135萬(wàn)元。 市場(chǎng)交易場(chǎng)地硬化投資估算。食堂、地磅房、車庫(kù)、廢棄物處理、。 無(wú)形與遞延資產(chǎn)投資（詳見(jiàn)附表4）。 建設(shè)期利息。 流動(dòng)資金（詳見(jiàn)附表5）。 資金來(lái)源與籌措項(xiàng)目總投資為1350萬(wàn)元，資金籌措的主要途徑為：申請(qǐng)農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)中央財(cái)政扶持資金600萬(wàn)元(470萬(wàn)元為有償使用，130萬(wàn)元為無(wú)償使用)，申請(qǐng)地方配套資金300萬(wàn)元，銀行貸款及企業(yè)自籌450萬(wàn)元（詳見(jiàn)附表2）。 資金使用與管理本項(xiàng)目資金擬按?？顚Ｓ迷瓌t，成立資金專戶，在使用上建立配套監(jiān)管措施，嚴(yán)禁擠占項(xiàng)目資金。第十二章 財(cái)務(wù)分析 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù)本項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù)國(guó)家計(jì)劃委員會(huì)、建設(shè)部［1993］《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》(第二版)，并根據(jù)農(nóng)業(yè)流通服務(wù)行業(yè)有關(guān)經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)規(guī)定進(jìn)行。 銷售收入和銷售稅金及附加估算產(chǎn)品銷售價(jià)格蒜苔1800元/噸，甘藍(lán)1400元/噸，蒜苗1800元/噸，辣椒2000元/噸，其它蔬菜1600元/噸，達(dá)產(chǎn)期鮮儲(chǔ)量11300噸，銷售收入估算值為1846萬(wàn)元。市場(chǎng)為免稅企業(yè)，5年之后計(jì)企業(yè)所得稅，按稅率33%計(jì)算，（見(jiàn)附表表7）?？偝杀举M(fèi)用包括：保藏蔬菜原材料、燃料、動(dòng)力、工資及福利、修理費(fèi)、折舊費(fèi)、攤銷費(fèi)、其它費(fèi)用。，（，）詳見(jiàn)附表表6。為了與產(chǎn)出物銷售價(jià)格相對(duì)應(yīng)，所有投入物均以現(xiàn)行市場(chǎng)為基礎(chǔ)。（1）折舊：預(yù)備費(fèi)計(jì)入固定資產(chǎn)原值。財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)以11年為折舊年限，折舊年限11年。見(jiàn)附表4（2），按11年攤銷，詳見(jiàn)附表4。，詳見(jiàn)附表表11。，全投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（IRR）%，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（IC＝10%）NPV為919萬(wàn)元，靜態(tài)投資回收期4年12個(gè)月，動(dòng)態(tài)總投資回收期6年2個(gè)月，投資利潤(rùn)19%，投資利稅率23%。注冊(cè)資金財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（IRR）％，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（IC＝10％），NPV為1014萬(wàn)元，靜態(tài)投資回收期 4年8個(gè)月，動(dòng)態(tài)投資回收期 5年，資金利潤(rùn)率29％，資金利稅率37％。財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率高于基準(zhǔn)收益率10％），企業(yè)負(fù)債率低（詳見(jiàn)附表1表15），財(cái)務(wù)凈值遠(yuǎn)大于零，說(shuō)明項(xiàng)目有較好投資回報(bào)和還款能力（詳見(jiàn)附表13），在財(cái)務(wù)分析上是較好的（詳見(jiàn)附表表表12）。 ： ①投資利潤(rùn)率＝年平均利潤(rùn)總額／總投資（100％）＝19%。 ②投資利稅率＝年平均利潤(rùn)總額／資本金總額（100％）＝23%。項(xiàng)目建成后，農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)資金有償部分于5年內(nèi)還清，建設(shè)期只計(jì)利息，（詳見(jiàn)附表16），流動(dòng)資金借款按實(shí)際所需還付本金及利息（詳見(jiàn)附表16）。 。 產(chǎn)品產(chǎn)出率、原輔材料價(jià)格上升率、實(shí)際生產(chǎn)負(fù)荷下降率三個(gè)不確定因素發(fā)生變化，變幅為10%，做多因子變化敏感性分析，分析結(jié)果（全部投資IC＝10％）。由表分析可知產(chǎn)品產(chǎn)出率為最敏感因素，原輔材料價(jià)格上升率次之，實(shí)際生產(chǎn)負(fù)荷下降率為較敏感因素，其它為較不敏感因素。找準(zhǔn)適銷對(duì)路產(chǎn)品的鮮貯上市，三個(gè)不確定因素發(fā)生變化時(shí)，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率均高于基準(zhǔn)收益率，說(shuō)明項(xiàng)目承受風(fēng)險(xiǎn)能力較強(qiáng)。%，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（IC＝10%）為919萬(wàn)元，靜態(tài)投資回收期5年。以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點(diǎn)BEP（第4年）%，有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力和較強(qiáng)的償債能力，并有較好的經(jīng)濟(jì)效益。項(xiàng)目在經(jīng)濟(jì)是可行的。第十三章 環(huán)境影響評(píng)價(jià)項(xiàng)目建設(shè)采用恒溫庫(kù)專用建筑材料，并在建筑結(jié)構(gòu)上優(yōu)化設(shè)計(jì)，提高恒溫庫(kù)的保溫性能。因此，建筑及附屬物無(wú)不良環(huán)境影響。其次調(diào)試安全的氨泵及貯液設(shè)備保障排除了氨液外泄可能。根據(jù)《中華人民共和國(guó)環(huán)境保護(hù)法》的要求，在設(shè)計(jì)和建設(shè)過(guò)程中嚴(yán)格遵守環(huán)境設(shè)施和措施與主體同時(shí)設(shè)計(jì)、同時(shí)施工、同時(shí)投入使用的“三同時(shí)”原則，制定出切實(shí)可行的環(huán)境保護(hù)制度，作為本項(xiàng)目的重要規(guī)章制度嚴(yán)格執(zhí)行，從企業(yè)制度上保證環(huán)保設(shè)施始終能正常運(yùn)行。污水處理 污水中僅含少量的植物有機(jī)質(zhì)及泥沙，不含有毒有害物質(zhì)，在排放前先經(jīng)過(guò)機(jī)械格柵除去較大顆粒，放入沉淀池，經(jīng)過(guò)沉淀處理后，水質(zhì)達(dá)到《污水排放標(biāo)準(zhǔn)》GB8978－1996二級(jí)標(biāo)準(zhǔn)要求，達(dá)標(biāo)排放，可直接用于農(nóng)田灌溉。水處理流程如下：污水→機(jī)械格柵→沉淀→上清液排出。廢氣處理 本項(xiàng)目廢氣主要來(lái)自鍋爐房。鍋爐房的設(shè)計(jì)采用濕法除塵，除塵采用效率較高的花崗巖沖激式水浴除塵器，除塵后由煙囪直接排入大氣，除塵效率在95％以上，除塵后的煙氣排放濃度200mg/m3 ,林格曼黑度一級(jí)，完全符合GB13271－91規(guī)定。廢渣處理 本項(xiàng)目廢渣主要來(lái)自市場(chǎng)交易和冷藏過(guò)程中產(chǎn)生的腐敗物、根、蒂、泥沙及爐渣。對(duì)冷藏前清理出的殘次品可運(yùn)送給周圍的畜牧養(yǎng)殖場(chǎng)作為牛、羊、豬等畜禽飼料利用。對(duì)市場(chǎng)上清理的邊腳料和腐爛物進(jìn)行高溫堆放發(fā)酵，腐熟后作為有機(jī)肥料還田利用。鍋爐房產(chǎn)生的爐渣，運(yùn)往固定場(chǎng)所堆放，可用作建筑原料，也可以來(lái)修建鄉(xiāng)村道路。噪聲控制 本項(xiàng)目噪聲處理方法：一是禁止機(jī)動(dòng)車輛在市場(chǎng)內(nèi)鳴放高音喇叭，最大限度降低噪聲污染。二是選用可降低噪聲的交易大棚材料。三是選用噪聲低的設(shè)備，采用消聲、隔音等處理措施。四是在市場(chǎng)周圍栽植綠化帶，降低噪聲傳播。第十四章　農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)與農(nóng)民增收效果評(píng)價(jià)本項(xiàng)目實(shí)施可帶動(dòng)蔬菜保鮮、貯藏增值，其可有效調(diào)節(jié)蔬菜農(nóng)產(chǎn)品上市期，可起到調(diào)劑市場(chǎng)，平衡農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格，活躍流通的作用，對(duì)蔬菜產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)向更高水平邁進(jìn)提供發(fā)展經(jīng)驗(yàn)。項(xiàng)目實(shí)施有助于帶動(dòng)周邊區(qū)域經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，尤其是對(duì)農(nóng)民增收將起到積極的促進(jìn)作用。項(xiàng)目建設(shè)對(duì)周邊區(qū)域及XX*鎮(zhèn)小城鎮(zhèn)建設(shè)可起到有效的促進(jìn)作用，對(duì)縮小城鄉(xiāng)差距，解決三農(nóng)問(wèn)題、建設(shè)富裕的新農(nóng)村有著十分積極的意義。第十五章　項(xiàng)目組織與管理本項(xiàng)目為重點(diǎn)農(nóng)業(yè)建設(shè)項(xiàng)目，為了加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，保證順利實(shí)施，專門(mén)成立項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組，主要履行項(xiàng)目建設(shè)當(dāng)中的協(xié)調(diào)、指導(dǎo)、監(jiān)督及項(xiàng)目資金落實(shí)等方面工作。資金要專款專用，避免挪用和浪費(fèi)。鑒于項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容涉及面廣，地方政府將動(dòng)員社會(huì)多方面的支持與配合，以保證項(xiàng)目建設(shè)順利完成并得到健康運(yùn)行。項(xiàng)目建設(shè)及運(yùn)作由X 有限公司牽頭實(shí)施，市縣有關(guān)部門(mén)積極配合。建成后與XX*蔬菜批發(fā)市場(chǎng)為一體，整個(gè)運(yùn)作按現(xiàn)代企業(yè)管理模式運(yùn)行，推行總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，公司職員實(shí)行聘任制，績(jī)效工資掛鉤，獎(jiǎng)罰分明，分工協(xié)作，系統(tǒng)運(yùn)行。形成上下相連、左右連動(dòng)、高效緊湊的市場(chǎng)體系，從組織、制度和系統(tǒng)管理上保證該項(xiàng)目圓滿完成和順利實(shí)施。項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中，采取邊培訓(xùn)邊建設(shè)的方法分批培養(yǎng)20名專業(yè)技術(shù)人員。其中技工培訓(xùn)班次分三期，管理人員除送外學(xué)習(xí)外還將集中聘請(qǐng)省地專家進(jìn)行專題授課。第十六章　結(jié)論與建議本項(xiàng)目建成運(yùn)營(yíng)后，XX*產(chǎn)地批發(fā)市場(chǎng)服務(wù)功能將得到極大提高，對(duì)創(chuàng)建品牌產(chǎn)品，拉動(dòng)我縣蔬菜產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，解決農(nóng)民種植賣難的問(wèn)題，方便客商，加快農(nóng)產(chǎn)品流通，增加和穩(wěn)定農(nóng)民收入等方面都具有積極的作用。同時(shí)對(duì)實(shí)現(xiàn)企業(yè)盈利、農(nóng)民受益、財(cái)政增收的目標(biāo)有重要意義。其次，項(xiàng)目有利于促進(jìn)產(chǎn)后加工和市場(chǎng)運(yùn)銷及體系建設(shè)，增加了城鄉(xiāng)人民的就業(yè)機(jī)會(huì)。本項(xiàng)目還利于促進(jìn)該區(qū)種植業(yè)結(jié)構(gòu)的戰(zhàn)略性調(diào)整，同時(shí)也帶動(dòng)了第三產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，對(duì)當(dāng)?shù)剞r(nóng)村經(jīng)濟(jì)健康快速發(fā)展起到重要的促進(jìn)作用