【正文】 ，不斷提高全體員工的技術(shù)水平和生產(chǎn)操作能力，全面完成項目的各項指標，不斷提高生產(chǎn)效率和經(jīng)濟效益。第十一章 項目實施進度安排與招標方案一、項目實施進度安排本項目建設(shè)年限從2011年11月開始到2013年5月。為了保證項目的實施，監(jiān)控項目實施進度，做到技術(shù)準備、土建施工、設(shè)備訂貨、安裝調(diào)試等各項工作協(xié)調(diào)一致，按計劃進行。，采取設(shè)備購置與工程施工交叉進行。本項目實施進度建議如下：（1）項目計劃在2011年10月—12月進行資金籌措；（2）2012年1月進行項目前期核準等手續(xù)（3）2012年2月—3月進行工程設(shè)計及招標；（4）2012年4月份正式動工建設(shè)；（5）2013年3月份完成育肥牛舍、各生產(chǎn)車間以及辦公生活用房的建設(shè)；（6）2013年4月完成項目所需設(shè)備采購、安裝調(diào)試以及種牛購置等工作（7）2012年5月工程完工，投產(chǎn)試運行。二、項目招標方案概述依據(jù)國家《招標投標法》有關(guān)規(guī)定要求，在勘察、設(shè)計、監(jiān)理以及重要設(shè)備、材料等采購活動中執(zhí)行全部或部分招標。在工程項目建設(shè)的執(zhí)行階段以招標的方式選擇承包人，是保證按照市場化條件進行工程建設(shè)的一種有效方式。通過項目法人與承包方簽訂明確雙方利益與義務(wù)的經(jīng)濟合同，將工程項目的實施過程納入法制化管理。招標組織形式招標的組織形式有自行招標和委托招標兩種形式。具備編制相應(yīng)招標文件和標底，組織開標、評標的能力的業(yè)主可以自行招標；凡不具備條件的業(yè)主應(yīng)當委長具有相應(yīng)資質(zhì)證書的建設(shè)工程招標投標代理機構(gòu)招標。鑒于項目具有一定的復雜性，建議委托具有相應(yīng)資質(zhì)的招標代理機構(gòu)進行招標。招標方式招標方式可分為公開招標、邀請招標兩種類型。公開招標是指招標單位通過報刊、廣播、電視等新聞媒體發(fā)布招標廣告凡具備相應(yīng)資質(zhì)，符合招標條件的單位不受地域和行業(yè)限制均可以申請投標。這種招標方式的優(yōu)點是，業(yè)主可以在較廣的范圍內(nèi)選擇承包實施單位，投標競爭激烈，因此有利于將工程項目的建設(shè)任務(wù)交給可靠的承包商實施，并取得有競爭性的報價。但其缺點是，由于申請投標人的數(shù)量多，一般要設(shè)置資格預(yù)審程序，而且評標的工作量也較大，因此招標的時間長、費用高。因此通常大型工程項目的施工采用公開招標方式選擇實施單位，尤其是使用國債資金建設(shè)的工程項目，都必須按照規(guī)定通過國際或國內(nèi)公開招標的方式選擇承包商。為了在較大的范圍內(nèi)選擇施工單位，節(jié)約投資成本，本項目建議采用公開招標方式。（4）招標基本情況表招標基本情況表單項名稱招標范圍招標組織形式招標方式不采用招標方式招標估算金額（萬元）備注全部招標部分招標自行招標委托招標公開招標邀請招標勘察√√√12設(shè)計√√√120建筑工程√√√12000安裝工程√√√1500監(jiān)理√√√500設(shè)備√√√20000重要材料√√√5000情況說明： 建設(shè)單位：（蓋章） 年 月 日第十二章 投資估算與資金籌措方案一、建設(shè)投資估算編制依據(jù)本項目建設(shè)投資根據(jù)建筑設(shè)計方案，相關(guān)圖紙，及安徽省建筑工程預(yù)算相關(guān)定額及取費標準進行估算。項目投資估算參考的文件：國家發(fā)改委、建設(shè)部《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第三版）；國家發(fā)改委《投資項目可行性研究指南》（試用版）；建筑工程費用以現(xiàn)行建筑工程費用標準及費率為依據(jù)；設(shè)備工程材料價格以市場價格或信息價并參考供應(yīng)商報價情況估算。編制方法（1）建筑工程及安裝工程費用按綜合指標法并參考近期完工的同類項目工程造價進行估算。（2）設(shè)備購置費按項目建設(shè)單位提供的資料進行估算。（3）工程建設(shè)其它費用按照山東省工程建設(shè)其它費用定額計算。其中土地費用按項目建設(shè)單位提供的征地價格計算；其他相關(guān)費用按國家最新的計算標準計算。（4）%計算。（5）%的年利率計算。估算資產(chǎn)投資總額資產(chǎn)投資總額由建設(shè)投資、建設(shè)期利息和流動資金組成，在可行性研究報告中要分別估算，并匯總為資產(chǎn)投資總額。其中建設(shè)投資又包括工程費用、工程建設(shè)其它費用及預(yù)備費。（1）工程費用，。（2）工程建設(shè)其他費用工程建設(shè)其他費用主要包括土地使用費、前期工作費、建設(shè)單位管理費、培訓費、技術(shù)引進費、勘察設(shè)計費、監(jiān)理費、聯(lián)合試運轉(zhuǎn)費、招投標費等，按照相關(guān)行業(yè)費用計提標準。（3）預(yù)備費用預(yù)備費包括基本預(yù)備費和漲價預(yù)備費。根據(jù)行業(yè)有關(guān)要求，并結(jié)合實際情況，%進行估算，不計漲價預(yù)備費。（4）建設(shè)期利息本項目計劃申請銀行貸款20000萬元（建設(shè)期第一年貸款10000萬元，第二年10000萬元），%，按年中貸款本金減半計算利息。流動資金估算本項目流動資金為企業(yè)進行正常生產(chǎn)運營，用于先期引進種牛、購買原材料、燃料動力費，支付工資及其它經(jīng)營費用等所需要的周轉(zhuǎn)資金，經(jīng)估算本項目達產(chǎn)年需流動資金8000萬元。投資估算結(jié)果按照流動資金口徑計算。其中：（1），%；（2），%；（3）建設(shè)期利息1050萬元，%。二、資金籌措，資金來源分兩大部分：由項目承辦單位自籌解決，%；%。三、投資使用計劃投資使用計劃 項目總投資使用計劃及資金籌措表 單位：萬元序號項目年份合計建設(shè)期投產(chǎn)期達產(chǎn)期12341項目投入總資金 建設(shè)投資 　　建設(shè)期利息 　　流動資金 　2資金籌措 項目資本金 用于建設(shè)投資 用于建設(shè)期利息 　　用于流動資金 債務(wù)資金 用于建設(shè)投資 　　用于流動資金 其他資金 　　　借款償還計劃按照還款協(xié)議，可在7年（含建設(shè)期）償還貸款。 借款還本付息估算表 單位：萬元序 號項 目利 率年 度1234567　　　80%100%100%100%100%100%一借款及還本付息　　　　　　　1銀行貸款　 年初借款% 本年借款　0　　　　　2當年還本付息　　其中：還本　　付息　 3年末借款余額　 4貸款利息　　　　　　　　二評價指標　　　　　　　　1利息備付率　　2償債備付率　　第十三章 項目財務(wù)評價一、財務(wù)評價依據(jù)及范圍該項目經(jīng)濟評價采用國家發(fā)改委、建設(shè)部《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第三版）、原國家計委頒布的《投資項目可行性研究指南（試用版）》所規(guī)定的原則與方法進行。在建設(shè)內(nèi)容和規(guī)模、工程建設(shè)方案和產(chǎn)品方案等基礎(chǔ)上來進行項目的財務(wù)評價。依據(jù)項目的特點，財務(wù)評價部分主要包括財務(wù)估算、財務(wù)盈利能力分析、償債能力分析、不確定性分析，最后給出財務(wù)評價的結(jié)論。二、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)及參數(shù)選取取費標準：修理費按折舊的50%計算，%計算，管理費用按工資總額的30%計算。財務(wù)制度的規(guī)定：固定資產(chǎn)的折舊年限分別是房屋建筑物是20年，機械設(shè)備是11年，折舊方法為平均年限法，%；無形資產(chǎn)按11年進行攤銷、遞延資產(chǎn)按5年進行攤銷。稅收政策：根據(jù)現(xiàn)行的稅收政策規(guī)定，增值稅率為17%，企業(yè)所得稅率按25%計算，城建稅率按7%計算，教育費附加稅率3%，地方教育附加稅率為1%計算。項目計算期：12年（）。三、財務(wù)效益與費用估算年銷售收入估算本項目產(chǎn)品有生鮮牛肉、牛制品以及其他副產(chǎn)品，并且項目提供生鮮冷鏈物流配送服務(wù)。根據(jù)項目經(jīng)營內(nèi)容以及目前市場情況預(yù)測，生鮮牛肉銷售價格按照38元/kg計算，牛制品銷售價格按照均價64元/kg計算，估算項目建成后正常生產(chǎn)年份年銷售收入23500萬元。產(chǎn)品總成本及費用估算本項目按要素分各項成本費用如下：（1）原輔材料費根據(jù)項目建設(shè)單位提供的資料。（2）用水與燃料動力費本項目燃料動力消耗主要為水、電消耗。（3）工資福利費根據(jù)設(shè)計方案確定的新增職工人數(shù)320人，職工平均工資按1500元/人月計算，福利費為工資總額的14%，%計取。（4）修理費本項目年修理費用取固定資產(chǎn)折舊額的50%計算。（5）折舊費。（6）攤銷費項目攤銷費包括無形資產(chǎn)攤銷和其他資產(chǎn)攤銷。（7）財務(wù)費用根據(jù)現(xiàn)行財務(wù)制度，項目在生產(chǎn)運營期間發(fā)生的利息為財務(wù)費用計入總成本費用。%的年利率計算，共計發(fā)生利息5600萬元。（8）其他費用本項目其他費用包括營業(yè)費用、制造費用、管理費用等。綜上所述，。利潤及利潤分配經(jīng)計算，，；法定盈余公積金按凈利潤的15%計取。四、財務(wù)盈利能力分析靜態(tài)指標分析根據(jù)損益表與投資計劃與資金籌措表計算以下靜態(tài)指標： 投資利潤率=100%投資利稅率=100%銷售利潤率=100%經(jīng)計算，%，%，%。從靜態(tài)指標看，項目具有較強的獲利能力。項目投資回收期分析。五、綜合效益分析項目堅持高起點規(guī)劃、高質(zhì)量建設(shè)、高效益發(fā)展和高水平管理，實施創(chuàng)新推進戰(zhàn)略，精心打造20000萬頭肉牛產(chǎn)業(yè)鏈一體化工程，用工業(yè)化的理念謀劃肉牛養(yǎng)殖業(yè)，用產(chǎn)業(yè)化的思路促進肉牛養(yǎng)殖業(yè)。項目直接經(jīng)濟效益良好。項目建成達產(chǎn)后，正常年新增銷售收入23500萬元，%；%，稅后財務(wù)凈現(xiàn)值25402萬元，動態(tài)投資回收期（）；%。表明項目預(yù)期效益良好，具有較強盈利能力和市場抗風險能力。項目社會效益顯著，項目建成達產(chǎn)后，每年可為國家創(chuàng)稅收3722萬元；同時項目可帶動當?shù)?萬農(nóng)戶致富，為農(nóng)戶創(chuàng)造養(yǎng)殖效益2億元，并可以就地轉(zhuǎn)移農(nóng)村勞動力10000人。通過該項目實施，大力推進冠縣肉牛生產(chǎn)向規(guī)?；藴驶?、產(chǎn)業(yè)化方向發(fā)展，對于提高全縣肉牛養(yǎng)殖整體水平與效益，具有重大作用。第十四章 項目結(jié)論及建議一、結(jié)論該項目符合國家農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)政策和畜牧業(yè)發(fā)展規(guī)劃的要求，符合當?shù)亟?jīng)濟發(fā)展方向，項目技術(shù)成熟，市場前景廣闊，該項目投資雖很大，但回報率高，風險小，具有良好的社會效益，生態(tài)效益和經(jīng)濟效益，是促進畜牧業(yè)發(fā)展和創(chuàng)業(yè)興家的好路子，實現(xiàn)該項目是十分可行的。二、建議本項目工程建設(shè)中應(yīng)多聽取有關(guān)專家的意見和建議，有關(guān)論證、設(shè)計、施工要緊密配合，對于建設(shè)過程中出現(xiàn)的問題應(yīng)用科學的方法進行分析、比較、論證。在設(shè)計和施工中，吸取國內(nèi)同類行業(yè)建設(shè)經(jīng)驗，采用合理、可行、有效的技術(shù)手段，確保工程的順利建成。因為本項目施工質(zhì)量要求較高，投資又大，建議建設(shè)方采用招標方式擇優(yōu)選取有類似工程施工單位進行現(xiàn)場施工，在嚴把質(zhì)量關(guān)、保證工程質(zhì)量的前提下，合理科學地控制建設(shè)成本，降低工程造價。同時，建議有關(guān)部門積極支持項目實施，協(xié)助搞好項目建設(shè)工作，促使項目早日建成。