【正文】 收流動資金2資金運(yùn)用175193219363412612固定資產(chǎn)投資175流動資金809150所得稅56230460應(yīng)付利潤349280流動資金借款償還03盈余資金1692543484336724累計(jì)盈余資金169123771304777 損益表序號項(xiàng)目投產(chǎn)期達(dá)到設(shè)計(jì)能力生產(chǎn)期23456789101銷售收入4003844504804804806005706082稅金及附加4235434747666661673總成本費(fèi)用2482732972922922922922922924利潤總額110751091391392402402152475所得稅1823467979713176稅后利潤11075911169341611611441657可供分配利潤11075911169341611611441658盈余公積金1193161611441669應(yīng)付利潤14928029035413126510未分配利潤110759169569696869911累計(jì)未分配利潤110186277347403500596683783 現(xiàn)金流量表（全部投資）序號項(xiàng)目建設(shè)期投產(chǎn)期達(dá)到設(shè)計(jì)能力生產(chǎn)期123456789101現(xiàn)金流入400384450480480600600570608銷售收入4003844504804806006005706082現(xiàn)金流出237316289339341364416416403420固定資產(chǎn)投資237流動資金5267經(jīng)營成本223247271271271271271271271銷售稅金及附加4035434747866666167所得稅182346797971813凈現(xiàn)金流量23783951101381151831831661874稅后累計(jì)凈現(xiàn)金流量237153585219030548867183710255(P/F，t)6折現(xiàn)凈現(xiàn)金流量2126667707858827459607累計(jì)折現(xiàn)凈現(xiàn)金流量212145777371129212286346406 資產(chǎn)負(fù)債表序號項(xiàng)目建設(shè)期投產(chǎn)期達(dá)到設(shè)計(jì)能力生產(chǎn)期1234561資產(chǎn)215367448499580645流動資產(chǎn)總額0174276349452539應(yīng)收帳款2326292929存貨3034393939現(xiàn)金1010101010累計(jì)盈余資金116212277380467固定資產(chǎn)凈值139125112993572無形及遞延資產(chǎn)凈值7668595142342負(fù)債及所有者權(quán)益215367448499580645流動負(fù)債總額5764717171應(yīng)付帳款1010101010流動資金借款100負(fù)債小計(jì)571641719719719所有者權(quán)益215310384427508574資本金215199198149149149資本公積金累計(jì)盈余公積金1121累計(jì)未分配利潤110186277347403計(jì)算指標(biāo)資產(chǎn)負(fù)債率16%14%14%12%11%流動比率速動比率9. 管理體系 公司組織形式 公司將采取直線職能式的組織形式，結(jié)構(gòu)圖91所示。 初期，公司規(guī)模較小，采用直線職能式的組織結(jié)構(gòu)，易明確責(zé)任，理清關(guān)系；決策執(zhí)行速度快；要求相應(yīng)的管理人員具有過硬的專業(yè)知識和優(yōu)秀的領(lǐng)導(dǎo)、管理能力。 公司的組織形式并非一成不變，隨著生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模的擴(kuò)大，公司組織形式將會作出合理的調(diào)整。圖91 公司組織結(jié)構(gòu)圖 人力資源配置l 高層管理人員構(gòu)成及其職能 總經(jīng)理 具有很強(qiáng)的創(chuàng)新能力和國內(nèi)外市場分析能力,深謀遠(yuǎn)慮,善于領(lǐng)導(dǎo)公司開拓國際市場，占領(lǐng)國內(nèi)市場。能妥善的協(xié)調(diào)生產(chǎn)、經(jīng)營、管理各部門負(fù)責(zé)人之間的關(guān)系，指定和解雇部門經(jīng)理。 部門經(jīng)理 要求具有相關(guān)知識、經(jīng)驗(yàn)和敬業(yè)精神。認(rèn)真負(fù)責(zé)各部門日常工作。尤其是市場營銷部經(jīng)理必須精通外貿(mào)業(yè)務(wù)，能夠帶領(lǐng)銷售人員在短期內(nèi)打開國際市場?？偣こ處?具有豐富的竹制品生產(chǎn)加工技術(shù)的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，總體負(fù)責(zé)公司的技術(shù)研發(fā)工作，也參與公司的生產(chǎn)與決策活動。l 中層管理人員 在財(cái)務(wù)、銷售等部門所轄辦公室，需要一批受過專業(yè)培訓(xùn)、有強(qiáng)烈責(zé)任感、干練精明的管理人員，為決策者提供準(zhǔn)確及時(shí)的信息。公司擬面向社會招聘有相應(yīng)工作經(jīng)驗(yàn)的人員，作為公司生存與發(fā)展的中堅(jiān)力量。 產(chǎn)品設(shè)計(jì)和技術(shù)開發(fā)創(chuàng)新是公司進(jìn)步的動力，設(shè)計(jì)人員應(yīng)根據(jù)時(shí)代的要求推陳出新，不斷設(shè)計(jì)出符合市場需要和竹制品生產(chǎn)特點(diǎn)的造型。同時(shí)，技術(shù)人員密切協(xié)同設(shè)計(jì)人員改進(jìn)技術(shù)，高效率生產(chǎn)出合格的新產(chǎn)品。l 其它人員配置 由于公司屬勞動密集型的生產(chǎn)竹制品加工企業(yè)，人員配置有其自身特點(diǎn)。主要人員有：會計(jì)1名，造型設(shè)計(jì)師1名，業(yè)務(wù)員4名，外銷員2名，生產(chǎn)工人若干。 組織管理戰(zhàn)略l 知人善任，人盡其才 人才的積累是企業(yè)生存與發(fā)展的重要因素之一。企業(yè)失敗，其中一個(gè)重要因素是管理者的經(jīng)營不善，包括行業(yè)經(jīng)驗(yàn)不足，管理經(jīng)驗(yàn)不足，專業(yè)知識結(jié)構(gòu)不平衡，決策錯(cuò)誤等。因此，獲取必要經(jīng)驗(yàn)，找具有所需經(jīng)驗(yàn)的合伙人或員工是關(guān)鍵。l 組織凝聚力 凝聚力是企業(yè)發(fā)展的動力之一。公司將盡力為職工創(chuàng)造良好的工作、休息、娛樂環(huán)境和激勵制度，使全體員工的活動充分協(xié)調(diào)起來，發(fā)揮每個(gè)人的特長。l 企業(yè)文化企業(yè)文化是公司價(jià)值的內(nèi)核。在企業(yè)發(fā)展過程中，公司將以綠色制造為基礎(chǔ)，生產(chǎn)無污染的環(huán)保產(chǎn)品，滿足人類的可持續(xù)發(fā)展的需要。弘揚(yáng)中國傳統(tǒng)文化，并把她與現(xiàn)代文化結(jié)合起來，引領(lǐng)文化消費(fèi)新領(lǐng)域。注重以人才為本，以設(shè)計(jì)創(chuàng)新為本，鼓勵員工全面參與公司的管理與技術(shù)創(chuàng)新。堅(jiān)持對全體職工進(jìn)行全面的、系統(tǒng)的企業(yè)文化教育，提高員工的綜合素質(zhì)。 法律結(jié)構(gòu) 公司注冊性質(zhì)為：股份有限責(zé)任公司 產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu) 總資產(chǎn) 210萬元 專業(yè)設(shè)計(jì)轉(zhuǎn)讓 10萬元 外來資金 200萬元 10. 機(jī)遇與風(fēng)險(xiǎn) 機(jī)遇178。 國內(nèi)目前沒有生產(chǎn)成套竹制餐具，更沒有成套竹制西餐具；178。 人們對生活質(zhì)量的要求提高，追求綠色和文化消費(fèi)；178。 國家和地方政府高度重視竹產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，政策寬松；178。 竹制品在國外市場受青睞，出口前景廣闊。 風(fēng)險(xiǎn) 1）外部風(fēng)險(xiǎn)l 顧客對竹制餐具偏好轉(zhuǎn)移；l 分銷商銷售能力的不確定性和倒閉風(fēng)險(xiǎn)；l 已有規(guī)模較大的竹制品企業(yè)參與競爭；l 竹子資源供應(yīng)不足的風(fēng)險(xiǎn)；l 銀行借貸的風(fēng)險(xiǎn) 2）內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)l 競爭對手的策略改變，應(yīng)付策略的不確定性；l 新設(shè)計(jì)出的產(chǎn)品在營銷上的不確定性l 新設(shè)計(jì)對生產(chǎn)流程影響的不確定性；l 價(jià)格影響產(chǎn)品進(jìn)入大眾消費(fèi)市場；l 竹子的加工工藝特點(diǎn)影響系列產(chǎn)品的標(biāo)準(zhǔn)化； 解決方案l 熟悉該行業(yè)的法律法規(guī)；l 建立專業(yè)的營銷隊(duì)伍和方便快捷的銷售網(wǎng)絡(luò)；l 不斷改進(jìn)工藝流程，引入標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)，提高效率；l 提高產(chǎn)品造型設(shè)計(jì)能力，迎合顧客需求；l 在國外設(shè)代銷商，擴(kuò)大國外市場；11. 風(fēng)險(xiǎn)資金退出風(fēng)險(xiǎn)資金退出的成功與否關(guān)鍵取決于公司的業(yè)績和發(fā)展前景。預(yù)計(jì)從第3年開始依次按每年40萬、60萬、80萬的數(shù)額，分3年逐步撤出風(fēng)險(xiǎn)投資。到第6年時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)資金完全從公司退出。附錄附錄1關(guān)于市場調(diào)研l(wèi) 調(diào)研目的這次對長沙市中高檔中西餐廳和星級酒店餐廳的調(diào)查，旨在了解目前市場上竹餐具的情況，以及對不銹鋼餐具的滿意程度。此外，價(jià)格也是消費(fèi)者關(guān)心的話題。l 調(diào)研方式我們以問卷調(diào)查的方式開展市場調(diào)查工作。問卷的內(nèi)容包括客戶的自身情況，竹餐具的需求情況，能夠接受的價(jià)格等方面?？偣蔡顚懥?16份調(diào)查問卷。下面是本次調(diào)查的統(tǒng)計(jì)結(jié)果。表1 調(diào)查對象對不銹鋼西餐具的滿意程度商家滿意度選擇此價(jià)格范圍的餐廳數(shù)量（家）比例非常滿意12％滿意33％一般51％不滿意20％表2 調(diào)查對象對全套竹餐具的理想價(jià)格選擇價(jià)格范圍（元）選擇此價(jià)格范圍的餐廳數(shù)量（家）比例51019％101513％1520 56％202528％表3 調(diào)查對象對一次性高檔竹餐具的月需求量月需求量（套）選擇此需求量的餐廳數(shù)量（家）比例1000以下00100015006％1500200039％2000300063％3000以上8％調(diào)查結(jié)果分析 通過本次市場調(diào)研，一次性高檔餐具以20元/套的價(jià)格在國內(nèi)的高檔餐廳需求量很大。以長沙市為例，估計(jì)月需求量將在30萬套以上，而且一次性高檔竹餐具普遍受到商家的歡迎，認(rèn)為它是新時(shí)代中高檔餐飲消費(fèi)的一個(gè)標(biāo)識，也是提倡綠色消費(fèi)的有力論據(jù)。附錄2 竹燈創(chuàng)意設(shè)計(jì)效果圖30